¿Alguna vez se preguntó qué sucede si no declara sus impuestos? Tal vez temes una gran factura de impuestos debido a un año próspero. O bien, puede pensar en cien formas mejores de gastar su efectivo que enviar un cheque por correo al IRS oa la agencia tributaria estatal local. Es bien sabido que puede ser auditado si miente en su declaración de impuestos. Por ejemplo, si no informa todos sus ingresos o reclama deducciones inapropiadas.
Pero, ¿qué pasa cuando no pagas tus impuestos? Después de todo, ¿realizará el IRS una declaración de impuestos faltante del 195 millones de devoluciones presentado electrónicamente cada año? Si bien es posible pasar desapercibido, puede haber severas sanciones financieras y legales.
Tabla de contenido
- Razones por las que no necesita declarar impuestos
- Estatuto de limitaciones del IRS
- Plazo de recogida
- Plazo de auditoría
- Consecuencias de no pagar sus impuestos
- Multa por presentación de impuestos con intereses
- Embargo de salario
- gravámenes fiscales
- Cargos por evasión de impuestos
- Declaración Sustituta de Impuestos
- Sin reembolso de impuestos
- Sin Seguro Social o Créditos por Incapacidad
- No puede calificar para préstamos
- Cómo pagar impuestos atrasados
- Suma global
- Planes de Cuotas
- Contratar a un Abogado de Impuestos
- Resumen
Razones por las que no necesita declarar impuestos
El hecho de que obtenga un ingreso no significa necesariamente que deba presentar una declaración de impuestos. Estos son algunos de los casos en los que legalmente no puede presentar una declaración:
- Solo obtenga beneficios del Seguro Social no imponibles
- Gana menos que el deducción estándar y no debe una obligación tributaria
- Gane menos de $ 400 en ingresos de trabajo por cuenta propia
- No reciba pagos por adelantado para los créditos fiscales premium del mercado de atención médica (formulario 1095-A)
Por lo tanto, si gana un ingreso pequeño, retiene suficientes impuestos sobre la nómina y no desea reclamar créditos fiscales adicionales o recibir un reembolso de impuestos, puede omitir la declaración de impuestos sin preocupaciones. Sin embargo, puede valer la pena su tiempo, para que pueda obtener el dinero extra para el que califica legalmente con el código fiscal. Algunos ejemplos incluyen el Crédito por Ingreso del Trabajo y el Crédito Tributario por Hijos. También puede apreciar la presentación de la paz de la mente.
Estatuto de limitaciones del IRS
Los siguientes dos plazos cruciales del IRS pueden afectarlo si no paga sus impuestos a tiempo.
Plazo de recogida
El IRS actualmente tiene un estatuto de limitaciones de 10 años para recaudar impuestos no pagados. Si bien esta cuenta regresiva generalmente comienza el 15 de abril, cuando presenta sus impuestos antes de la fecha límite de presentación. Sin embargo, es posible que el cronómetro no comience hasta años después si retrasa la presentación de su declaración. Eventos significativos como la declaración de quiebra personal o la mudanza del país pueden suspender el período de cobro pero no cancelar los meses afectados.
Plazo de auditoría
El IRS tiene que iniciar una auditoría fiscal dentro de los tres años posteriores a la presentación de una declaración, la misma ventana para presentar una declaración y reclamar un reembolso. También puede presentar una declaración enmendada durante este tiempo para corregir errores. Sin embargo, es posible que pague multas e intereses si originalmente pagó de menos. Puede haber excepciones a estos plazos como la mayoría de los asuntos legales, y un abogado de impuestos puede ayudarlo a navegar el proceso.
Consecuencias de no pagar sus impuestos
Si no envía una declaración, paga de menos o tiene errores de precisión, existen varias posibles consecuencias negativas. La gravedad depende principalmente de cuánto debe y cuándo presenta su declaración. Estos son algunos de los posibles resultados que pueden ocurrir.
Multa por presentación de impuestos con intereses
Estas son dos de las sanciones más comunes del impuesto sobre la renta:
- No presentar: No presenta antes de la fecha límite de presentación de impuestos. La fecha límite suele ser el 15 de abril, pero es el 18 de abril de 2022 para sus impuestos de 2021.
- Falta de pago: No paga su impuesto sobre la renta total adeudado antes de la fecha límite de impuestos federales.
No se aplica ninguna penalización si se le debe un reembolso. Es posible evitar la multa por no presentar la declaración solicitando una prórroga de impuestos. Sin embargo, aún debe pagar el total adeudado antes de la fecha límite de presentación anual. Incluso si no tiene todos sus documentos fiscales (es decir, documentos del Anexo K-1) antes de la fecha límite federal (15 de abril en la mayoría de los años), sus multas por intereses comienzan en la fecha límite de presentación federal, no cuando finalmente presenta su regreso.
Su tasa de penalización suele ser un porcentaje cuando no presenta una declaración o paga de menos. Sin embargo, si recibe un aviso del IRS, puede tener la opción de pagar el monto fijo en el aviso para evitar cargos futuros. Además de la tasa de penalización, debe intereses sobre el monto adeudado. los Tasas de interés del IRS actualización trimestral y compuesta diariamente. Por ejemplo, la tasa de interés para individuos es la tasa federal de corto plazo más 3% (aproximadamente 3.59% en febrero de 2022).
No presentar el monto de la multa
Su multa mensual es del 5% de su obligación tributaria impaga y no excederá el 25% de su monto total adeudado. El porcentaje de multa combinado es del 5% si también tiene una multa por falta de pago. La multa mínima es de $435 o el 100% del impuesto requerido (lo que sea menor) si presenta su declaración con al menos 60 días de retraso. Aprenda más sobre el Multa por falta de presentación del IRS aquí.
Multa por falta de pago
La multa por incumplimiento de pago es del 0,5 % de su saldo impago cada mes hasta el 25 % de su monto total adeudado. Su tasa de multa mensual combinada no excederá el 5% si también está pagando una multa por no presentar (esta tarifa se reduce al 4.5%). Su tasa de penalización puede ser diferente si presenta la solicitud a tiempo pero no paga la cantidad correcta:
- Inscríbase en un plan de pago: Tu tarifa mensual baja al 0,25%
- No pague su impuesto sobre la renta adeudado dentro de los 10 días posteriores a la recepción de un aviso con la intención del IRS de cobrar: La tasa mensual es del 1%
Aprenda más sobre el Multa por falta de pago del IRS aquí.
Embargo de salario
Es posible que reciba un gravamen del IRS que embargue su salario para pagar los impuestos atrasados. Por lo general, no recibirá un gravamen hasta que cumpla con estas cuatro condiciones:
- El IRS evalúa su impuesto y le envía un Aviso y Demanda de pago (es decir, una factura de impuestos)
- Descuida o se niega a pagar un aviso de impuestos
- El IRS le envía un Aviso final de intención de embargo y Aviso de su derecho a una audiencia (aviso de embargo) al menos 30 días antes de que el embargo entre en vigencia.
- El IRS le envía un aviso anticipado de que terceros pueden comenzar a cobrar su obligación tributaria.
Como puede ver, hay un proceso gradual y el embargo de salario ocurre si no paga las multas iniciales o no negocia un plan de pago. Cuando el IRS implemente un gravamen, recibirá el Formulario 1494 que enumera el monto de su embargo. La retención puede provenir de sus cheques de pago o cuenta bancaria.
gravámenes fiscales
El IRS también puede colocar un gravamen sobre su propiedad física, como bienes inmuebles o vehículos. Un gravamen es diferente de un gravamen y no significa que la agencia tributaria incautará su propiedad para satisfacer su deuda tributaria, aunque es una posibilidad. Sin embargo, un gravamen fiscal federal puede tener estos efectos adversos:
- Puede aparecer en su informe de crédito.
- Es posible que no pueda vender su propiedad física hasta que cumpla con los requisitos del gravamen
- Se puede adjuntar a la propiedad de su negocio
Este gravamen aún puede aplicarse incluso después de declararse en bancarrota. Dar seguimiento a las cartas de correspondencia del IRS puede ayudarlo a evitar esta acción si necesita ayuda para pagar sus impuestos.
Cargos por evasión de impuestos
Si aún no declara sus impuestos o no entrega a Caesar la cantidad adeudada, el IRS puede aplicar sanciones penales. gángster del siglo XX Al Capone cometió muchos crímenes atroces durante su día. Pero, curiosamente, la evasión de impuestos (y el contrabando durante la Era de la Prohibición) lo llevaron a una prisión federal.
Capone debía $ 215,000 en impuestos atrasados más intereses en su sentencia en 1931. Eso es aproximadamente $ 3.9 millones en dólares de hoy (febrero de 2022). Si bien la mayoría de los declarantes morosos no irán a la cárcel ni se enfrentarán a un proceso penal, es importante recordar que esta posibilidad todavía existe en la actualidad.
Declaración Sustituta de Impuestos
El IRS puede encargarse de presentar una declaración de impuestos sustituta en su nombre utilizando los formularios de impuestos proporcionados por su empleador, bancos y corredores de inversión. Recibirás un Aviso de Deficiencia (CP3219N) cuando genera una declaración sustituta para estimar su factura de impuestos. Luego, tiene 90 días (150 días si vive fuera del país) a partir de la fecha de la notificación para presentar una petición ante el Tribunal Fiscal de EE. UU. para impugnar el impuesto propuesto. Si bien este paso puede evitarle problemas fiscales, lo más probable es que se pierda valiosos deducciones y créditos fiscales.
Sin reembolso de impuestos
No puede reclamar un reembolso de impuestos que es legalmente suyo si no presenta una declaración dentro de los tres años posteriores a la fecha límite de presentación. Por ejemplo, si califica para un reembolso durante el año fiscal 2021 con una fecha límite de presentación estándar del 18 de abril de 2022, tiene hasta el 15 de abril de 2025 para presentar su declaración. No cumplir con la fecha límite significa que perderá el monto de su reembolso.
Sin Seguro Social o Créditos por Incapacidad
Sus beneficios futuros del Seguro Social y del seguro por discapacidad pueden ser menores, ya que no recibirá crédito por los años que no presente. Esta consecuencia afecta principalmente a los trabajadores por cuenta propia ya que a los empleados W-2 se les retienen los impuestos sobre la nómina de cada cheque de pago.
No puede calificar para préstamos
Una consecuencia indirecta es no calificar para préstamos cuando el prestamista requiere una copia de sus declaraciones de impuestos recientes. Este requisito suele ser para nuevos préstamos hipotecarios y refinanciamiento de hipotecas.
Cómo pagar impuestos atrasados
Es su responsabilidad pagar los impuestos no pagados al IRS para evitar multas e intereses innecesarios. Hay varias maneras de liquidar su factura de impuestos.
Suma global
Si debe una cantidad pequeña y tiene dinero extra, considere hacer un pago global. Esta es la forma más rápida de volver a estar en buenos términos con el IRS y evitar futuros cargos financieros.
Planes de Cuotas
A veces, no puede pagar su factura de impuestos de una sola vez. A pesar de lo vergonzoso que puede ser una factura de impuestos sorpresa, presentar su declaración a tiempo y obtener un plan de pago mensual lo mantiene en buenos términos y minimiza sus multas e intereses. También puede ser capaz de póngase en contacto con el IRS para establecer un plan de pago, presentar una apelación y demostrar dificultades financieras.
Contratar a un Abogado de Impuestos
Algunas situaciones fiscales son demasiado complejas para navegar solo. Buscar el consejo de un abogado fiscal puede ser la mejor opción si necesita ir a un tribunal fiscal o demandar a una agencia tributaria.
Resumen
Como puede ver, no pagar sus impuestos puede tener varias ramificaciones financieras y legales. Por lo tanto, haga todo lo que pueda para presentar sus impuestos y pagar su obligación tributaria con prontitud. Aún mejor, con suerte, se le debe un reembolso y puede evitar posibles sanciones fiscales. A pesar de lo incómodo que puede ser pagar multas e intereses, abordar una situación fiscal adversa lo antes posible puede darle más tiempo y dinero para concentrarse en otros prioridades financieras por el camino.