Es más fácil que nunca comenzar su propio negocio, pero el trabajo por cuenta propia conlleva muchos obstáculos, incluida la falta de un plan de jubilación patrocinado por el empleador.
Aproximadamente 16 millones de estadounidenses trabajan por su cuenta, según datos recientes del Centro de Investigación Pew. Uno de los mayores problemas que enfrentan estos estadounidenses es la falta de un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Cuando eres el jefe y el empleado, no hay una empresa preestablecida Plan 401 (k) para matricularse en. No hay coincidencia de la empresa.
Sin embargo, hay cuentas específicas de jubilación disponibles para autónomos, y uno se llama solo 401 (k).
¿Qué es un Solo 401 (k)?
Un solo 401 (k) es una cuenta estilo 401 (k) diseñada para propietarios de pequeñas empresas o autónomos sin empleados. El IRS también lo llama un "plan de un participante" o un "plan 401 (k) para autónomos".
Un solo 401 (k) es bueno para las personas que:
- no tener empleados
- tener un número de identificación de empleador
Estos planes se rigen por las mismas reglas que un plan 401 (k) patrocinado por el empleador. Eso significa que hay límites de contribución (aunque un límite de contribución diferente) y multas y tarifas por retiros anticipados. Su corretaje puede limitar los tipos de inversiones que puede comprar a través de su plan.
Un algo importante y emocionante acerca de un 401 (k) en solitario es que su cónyuge puede estar cubierto por el plan. Si su cónyuge gana dinero con su negocio, entonces puede contarse como participante del plan. Básicamente, esto le da la oportunidad de duplicar sus contribuciones al plan, lo que podría significar enormes ahorros para la jubilación. Los cónyuges son las únicas personas que pueden estar cubiertas por un plan 401 (k) individual.
Cómo abrir una cuenta Solo 401 (k)
Abrir un solo 401 (k) es fácil, ya que usted es el único en la cuenta. Si desea configurar una cuenta, siga estos sencillos pasos.
- Averigüe si es elegible para un plan 401 (k) individual. Si trabaja por cuenta propia o es dueño de un negocio y no tiene empleados, entonces está calificado. Si desea hacer crecer su negocio en el futuro, tenga en cuenta la regla de participante único.
- Encuentre un proveedor solo de 401 (k). Una vez que haya decidido si desea abrir una cuenta, debe encontrar un proveedor que satisfaga sus necesidades. Establecer un plan 401 (k) individual es diferente a cuando una empresa establece un plan 401 (k) tradicional o SEP IRA. Tenga en cuenta aspectos como el costo, la reputación y la flexibilidad de la inversión. florecer y Capital personal son robo advisors que manejan solo 401 (k) sy es fácil configurar una cuenta con ellos.
- Complete el papeleo requerido. Configurar un plan 401 (k) solo requiere un poco de papeleo. Su proveedor debe poder guiarlo a través de todos los documentos necesarios.
- Prepare las divulgaciones de los empleados. Aunque sea el único participante en la cuenta, deberá tener un documento de divulgación que describa el plan y los beneficios de los ahorros libres de impuestos. Esto se debe a que si alguna vez contrata empleados, su cuenta se transferirá automáticamente a un plan 401 (k) tradicional y estará sujeta a las reglas de divulgación.
- Abrir una cuenta. Esta es la parte facil. Cree una cuenta con su proveedor elegido antes de la fecha límite de presentación de impuestos.
- Deposite fondos en su cuenta. Una vez que abra una cuenta, puede comenzar a hacer contribuciones desde su cuenta bancaria. Sin embargo, existen límites a la cantidad que puede contribuir a su cuenta cada año, que describimos a continuación.
Reglas y límites de contribución de Solo 401 (k)
Normalmente, Los planes 401 (k) patrocinados por el empleador tienen un límite de contribución individual de $ 19,000 para 2019 y un límite de $ 19,500 para 2020. El límite de contribución individual 401 (k) es diferente.
Con un solo 401 (k), usted es tanto el empleado como el empleador. Por lo tanto, puede contribuir al plan a través de cada función. Eso significa que tu El límite de contribución total puede ser mucho más alto que con un plan 401 (k) tradicional.
- El límite de contribución es de $ 56,000 para 2019 y $ 57,000 para 2020.
- Los propietarios de planes que tengan 50 años o más pueden hacer una contribución adicional de $ 6,000 (para 2019) o $ 6,500 (para 2020). Esta es una contribución para ponerse al día, diseñada para ayudar a aquellos que empezaron tarde a invertir.
Los $ 57,000 de 2020 (o $ 63,500 si tiene al menos 50 años) se desglosan así:
- Como un empleado, usted puede contribuir hasta $ 19,500 (o $ 26,000 si tiene al menos 50 años) pero no más del 100% de su salario. Si es elegible para hacer esa contribución de puesta al día, lo haría como empleado.
- Como empleador, también puedes hacer un contribución a la participación en los beneficios de hasta el 25% de sus ingresos netos por cuenta propia. El IRS tiene un límite en la cantidad de ingresos que se pueden utilizar para determinar sus ingresos netos de trabajo por cuenta propia. Son $ 285,000 para 2020, lo que significa que cualquier cosa que renueve no se puede contar para su 401 (k) individual.
Este límite se aplica a todos sus planes 401 (k)
Algo a tener en cuenta es que, si bien el gobierno quiere alentar a la gente a ahorrar e invertir para la jubilación, no quiere que pierda demasiado dinero con los beneficios fiscales. Entonces decidió que el límite de contribución personal de $ 19,500 (o $ 26,000 si tiene 50 años o más) se aplica a todos los planes 401 (k) en los que se encuentra.
Eso significa que si tu comience su propio negocio como un ajetreo secundario y abra un solo 401 (k) y si tiene un 401 (k) en su trabajo habitual, solo puede contribuir con un total de $ 19,500.
Por ejemplo, puede poner $ 10,000 en su plan de trabajo y $ 9,500 en su plan 401 (k) para autónomos, pero no puede poner $ 19,500 en cada plan.
Otra nota es que a medida que sus inversiones crecen en un plan 401 (k) para autónomos, las reglas cambian un poco. Por ejemplo, un plan que tiene $ 250,000 o más en activos al final del año generalmente debe presentar un informe anual en el Formulario 5500-SF. Consulte con su asesor financiero para conocer otros requisitos que pueden aplicarse a su plan.
¿Es un Solo 401 (k) bueno para usted?
Estos planes son buenos para:
- Personas sin empleados
- Alguien que gana lo suficiente de su negocio para contribuir a un plan de jubilación.
- Personas con un cónyuge que gana dinero con el negocio.
- Alguien que trabaja a tiempo completo en su propio negocio.
Es posible que estos planes no sean los mejores para:
- Empresas con empleados o que pronto tendrán empleados
- Alguien que trabaja a tiempo parcial en su propio negocio.
Solo 401 (k) le permite elegir su estado fiscal
Una cosa interesante acerca de un 401 (k) en solitario es que cuando abre la cuenta, puede elegir su estado fiscal. Si abre un solo tradicional 401 (k), usted elige que sus contribuciones no estén gravadas cuando las hace. En este caso, puede deducir sus contribuciones de sus impuestos y luego pagaría impuestos sobre sus inversiones cuando retirar el dinero en la jubilación.
Con un Roth solo 401 (k), elige pagar el impuesto cuando realiza las contribuciones y no paga ningún impuesto cuando retirar dinero en la jubilación. Sin embargo, con un Roth solo 401 (k), no puede contribuir al porcentaje de participación en las ganancias.
Es bueno tener la flexibilidad de elegir qué tipo de cuenta le gustaría abrir. Para muchos propietarios de pequeñas empresas, los primeros años la empresa no genera mucho dinero y es bueno tener una opción Roth.
Ahorre para la jubilación pase lo que pase
Los planes Solo 401 (k) pueden ser potencias de ahorro para la jubilación. Operan como un plan 401 (k) patrocinado por el lugar de trabajo, incluido el pago tarifas y multas por retirar dinero antes de los 59 años y medio y tener que hacer sus contribuciones en el año calendario, no en el año fiscal como ocurre con las cuentas IRA. Desde solo 401 (k) Los planes no pueden ser abiertos por empresas con empleados, algunos propietarios de negocios podrían encontrarlo demasiado restrictivo para sus necesidades.
Pero para los propietarios de pequeñas empresas que quieran invertir para la jubilación mientras trabajan por su cuenta, el solo 401 (k) es una opción atractiva y una excelente manera de acumular sus ahorros.