Cuando la gente habla de lagunas fiscales y otras travesuras, suele ser muy pequeño o ilegal.
No queremos perder el tiempo haciendo nada pequeño... y queremos evitar cualquier cosa ilegal. Nosotros definitivamente quiere evitar cualquier cosa ilegal.
Los impuestos son un juego bastante fácil de entender. Solo hay dos piezas en este fastidioso rompecabezas: ingresos y gastos.
El ingreso es cuando recibe dinero, ya sea de un trabajo diario o de inversiones, y se le gravan esos ingresos según el tipo de ingreso. Algunos ingresos se gravan a una tasa más alta que otros. Se trata de las acciones que el gobierno ha decidido incentivar.
Los gastos son cuando paga dinero, ya sea a su compañía hipotecaria o al supermercado local, y usted Es posible que pueda deducirlo de sus ingresos dependiendo de los gastos que el gobierno haya decidido cubrir. incentivar.
Como el ajedrez, las piezas son fáciles de entender pero el juego sigue siendo difícil. Ya sabe cómo se mueven las piezas con respecto a los impuestos, aquí le mostramos cómo moverlas en conjunto para reducir su carga fiscal.
Aplazar ingresos, acelerar gastos
Solo paga impuestos cuando recibe dinero.
Esta idea no es un secreto, yo dirijo esta idea porque es una idea tributaria fundamental que todos deberían conocer.
Cuando le pagan un salario, su empresa retiene una parte de sus ingresos en cada cheque de pago. Es posible que recupere una parte en el momento de la declaración de impuestos, pero lo que adeude se pagará en el momento en que se le pague. Si difiere parte de sus ingresos, como en un 401 (k), no se le aplicarán impuestos sobre esa contribución el día de pago. Es un vehículo de jubilación con impuestos diferidos, por lo que debe pagar sus impuestos cada vez que comience a recibir desembolsos durante la jubilación.
La teoría detrás de la inversión para la jubilación con impuestos diferidos es que su tasa impositiva durante la jubilación probablemente será más baja que la tasa impositiva actual. En este momento está trabajando en un trabajo de tiempo completo con un salario, por lo que su tasa impositiva marginal es teóricamente más alta que cuando solo está recibiendo pagos de sus cuentas de jubilación y del Seguro Social.
La clave es diferir los ingresos tanto como pueda soportarlos económicamente.
Para los gastos, los deduce en el año en que gasta el dinero. Si puede acelerar los gastos del próximo año a este año, puede deducirlo de sus ingresos y reducir su carga fiscal. En algunos casos, como una deducción de intereses hipotecarios, la aceleración parece darle una ventaja solo en el primer año (el primer año en que lo hace, tiene 13 pagos; en los años siguientes, todavía solo tiene 12 porque su enero fue al anterior año). Para aquellos, la idea es que es posible que desee acelerar y luego diferir para tener años en los que son 13 pagos y años en los que son 11. Puede haber alguna ventaja para esos 13 años de pago allí, su situación fiscal individual lo dictará.
Aplazar los ingresos y acelerar los gastos.
Todos los ingresos no se gravan por igual
Muchos expertos te dirán que tenemos un sistema tributario progresivo donde la Rico paga la mayor cantidad de impuestos.
Si miras el tramos de impuestos, podrías creerles.
Cuando alguien tiene un trabajo regular con ingresos declarados en un W-2, paga impuestos sobre la renta federales y estatales sobre todos los ingresos. También pagan un impuesto sobre la nómina, que es para Medicare y el Seguro Social y se conoce como FICA. La porción del Seguro Social, 6.2%, solo se evalúa sobre los ingresos hasta la base salarial ($ 128,400 para 2018). La porción de Medicare, 1,45%, se evalúa sobre todos los ingresos.
Si alguien trabaja por cuenta propia con ingresos declarados en un Formulario 1099, paga ingresos federales y estatales sobre todos los ingresos. También pagan un impuesto sobre la nómina, pero se llama impuesto sobre el trabajo por cuenta propia porque pagan a ambos lados: empleador y empleado. El impuesto resulta ser del 15,3% para todos los ingresos hasta la base salarial y luego del 2,9% sobre los ingresos por encima de ella.
Digamos que no tiene un trabajo W2 / 1099 y los únicos ingresos que obtiene son dividendos e intereses.
Los dividendos calificados se gravan de manera extremadamente favorable. Si se encuentra en el tramo impositivo del 10% o el 15%, se les aplica un impuesto del 0%. Si son los demás, se grava al 15%. Sin impuesto sobre la nómina. (si tiene altos ingresos, puede estar sujeto al impuesto sobre la renta neta de inversiones del 3.8%). Si vende un negocio y sus ganancias se gravan como ganancias de capital a largo plazo, se trata exactamente de la misma manera.
Si usted es propietario de una pequeña empresa, es mejor para usted, en cuanto a impuestos, si reinvierte todos los ingresos y crea capital en el negocio que pueda vender en el futuro. Cualquier ingreso que obtenga del negocio será inmediatamente golpeado por FICA por un 15.3% y luego por su tasa de impuestos. Si lo vende, solo se verá afectado por las ganancias de capital a largo plazo.
Si tiene una opción, desea obtener (o transferir) sus ingresos en este orden:
- Impuesto sobre sucesiones: técnicamente no son "ingresos", pero los activos aumentan la base impositiva y la transferencia no está gravada. hasta una gran cantidad (actualmente $ 11,4 mm por persona en 2020), esto es después de aprovechar al máximo la estructura de los impuestos sobre donaciones antes de pasar
- Ganancia de capital en una casa - libre de impuestos sobre los primeros $ 250,000 ($ 500,000 para parejas), más sobre esto a continuación
- Ganancias de capital a largo plazo: gravadas a tasas de ganancias de capital a largo plazo
- Ingresos por dividendos calificados: gravados a tasas de ganancias de capital a largo plazo
- Ganancias de capital a corto plazo / ingresos por intereses: gravados a su tasa impositiva marginal pero no sujetos a FICA
- Ingresos regulares: gravados a su tasa impositiva marginal, pero sujetos a la parte del empleado de FICA
- Ingresos del trabajo por cuenta propia: gravados a su tasa impositiva marginal, pero sujetos a la FICA (impuesto sobre el trabajo por cuenta propia) del empleador y el empleado
Los ricos pagan más impuestos, pero su tasa impositiva puede ser mucho más baja. Es por eso que Warren Buffett dijo que paga menos impuestos que su secretaria.
Diferir impuestos con 1031 Exchanges
Si pensaba que las ganancias a largo plazo eran atractivas, espere hasta enterarse de los intercambios 1031.
1031 se refiere a Sección 1031 del Código del Servicio de Impuestos Internos. Lo que le permite hacer es evitar impuestos sobre las ganancias cuando vende algo si inmediatamente (dentro de los 45 días) reinvierte el procede a una propiedad similar como parte de un "intercambio similar". El impuesto está diferido, por lo que no está libre de impuestos, al igual que un 401 (k).
Puede volverse bastante complejo en cuanto a la mecánica, pero la idea es sencilla. Hay algunas otras reglas, como que la propiedad no puede ser para uso personal (no puede intercambiar su residencia principal) y no puede ser inventario, valores (acciones, bonos, pagarés), etc. El IRS mantiene una lista completa si está interesado.
RealtyMogul, a popular plataforma de crowdfunding inmobiliario, va tan lejos como para identificar 1031 propiedades elegibles para que usted pueda invertir. A medida que más plataformas de inversión hagan esto, la gente común podrá aprovechar los intercambios 1031.
Flexibilidad de oferta de ahorro
Si tiene costos fijos mensuales de $ 1,000 y gana $ 1,500 cada mes, no tiene flexibilidad financiera. No puede diferir ingresos fácilmente. Al acumular ahorros, se da la posibilidad de jugar a juegos de contabilidad con su dinero para que pueda diferir menos los impuestos. Aumente su tasa de ahorro y su juego de impuestos.
Si usted fuera propietario de un negocio, esto es especialmente poderoso porque tiene una herramienta que un empleado regular no tiene: la equidad. Si no tienes ahorros, tienes que cobrar un salario porque tienes facturas que pagar. Si tiene flexibilidad, puede reinvertir sus ingresos en el negocio para tratar de generar capital. Usted convierte ese capital en efectivo cada vez que vende el negocio y si lo mantuvo durante más de un año, paga ganancias de capital a largo plazo. Eso se grava mucho mejor que los ingresos.
Por cierto, si tiene un negocio y puede contratar a sus hijos, cualquier niño menor de 18 años que trabaje para sus padres no tiene que pagar impuestos de Seguro Social o Medicare.
Necesita ahorrar tanto como pueda, depositar el efectivo y dejarlo crecer, para poder vivir de los ahorros si la situación fiscal lo requiere.
Reclamar pérdidas de papel
La cosecha de pérdidas apesta. A nadie le gusta admitir que cometió un error y nadie quiere darse cuenta de una pérdida... excepto las personas con ventajas fiscales.
La recolección de pérdidas fiscales es cuando vende una inversión perdedora, captura una pérdida realizada y la usa para compensar las ganancias que desea depositar. El mercado de valores experimentará regularmente caídas masivas y los inversores aprovechan estos tiempos para capturar pérdidas. Los dos más recientes fueron el estallido de la burbuja de las puntocom y la Gran Recesión.
Cuando las personas hacen esto, venden una inversión que pierde e inmediatamente la invierten en algo que es similar pero no idéntico (conocido como la regla de venta de lavado). Por lo tanto, pueden vender un fondo de índice S&P 500 y reinvertir ese dinero en un fondo de índice de mercado total. La regla es que no se puede reinvertir en "activos sustancialmente similares", pero no está claro qué significa eso. No vendería un fondo de índice S&P 500 e inmediatamente compraría un ETF de S&P 500, pero ¿qué pasaría si comprara un fondo de índice de pequeña capitalización? Nadie lo sabe realmente.
Las pérdidas se transfieren de un año a otro, por lo que puede acumular una gran cantidad de pérdidas y usarlas cuando desee obtener ganancias. También puede usar $ 3,000 por año para compensar los ingresos regulares, que es un beneficio fiscal aún mayor.
Perder dinero es una mierda, pero es parte de la inversión, así que piérdalo de la manera correcta y maximice los beneficios fiscales.
Mudarse a un estado de impuestos más bajos
A menudo pasamos por alto los impuestos estatales porque los impuestos federales son un tema más popular, pero los impuestos estatales son importantes.
Los gobiernos estatales y locales necesitan impuestos para financiar sus presupuestos, pero cada estado lo hace de manera diferente. Algunos estados tienen altos impuestos sobre la renta de las personas físicas. Algunos estados tienen un impuesto sobre las ventas elevado. Otros dependen de impuestos a la propiedad o impuestos comerciales.
En mi estado natal de Maryland, pagamos una impuesto sobre la renta estatal del 2% al 5,75%, un impuesto sobre la renta del condado de Howard del 3,2%, y Impuestos de propiedad de alrededor del 1,30%. ¡Eso suma!
(¡Maryland también tiene un impuesto sobre las ventas del 6% con una tasa más alta del 9% en las bebidas alcohólicas!)
Al decidir dónde vivir, y esta es una preocupación común de las personas que tienen jubilado temprano y tener esa flexibilidad, es importante tener en cuenta todos los impuestos en un área.
Hay siete estados que no tienen impuesto sobre la renta personal (Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Texas, Washington y Wyoming) y dos más que solo gravan los ingresos por intereses y dividendos (Tennessee y New Hampshire).
Hay cinco estados que no tienen impuestos estatales sobre las ventas (Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon), pero los municipios locales pueden cobrar un impuesto sobre las ventas.
Fondos asesorados por donantes y ganadores de acciones
Si dona dinero a organizaciones benéficas de forma rutinaria, hay una mejor manera de hacerlo que no sea dando dinero en efectivo. (si opta por donar artículos en lugar de dinero, los fondos aconsejados por los donantes no ayudarán)
Las dos formas más eficientes son iniciar una fondo asesorado por donantes y / o donar acciones ganadoras.
Un fondo asesorado por donantes es como una cuenta de ahorros filantrópica o caritativa. Realiza aportaciones en efectivo o en activos (valores) al fondo cuando lo desee. Esas contribuciones son deducibles de impuestos como donaciones caritativas. Luego, cuando lo desee, puede recomendar subvenciones a sus organizaciones benéficas favoritas. Mientras el dinero permanece en la cuenta, se puede invertir en varios instrumentos para que pueda seguir creciendo.
El beneficio de un fondo asesorado por donantes es que su donación y sus subvenciones no ocurren al mismo tiempo. Si tiene un año de ingresos altos, es posible que desee aumentar sus donaciones caritativas ya que el beneficio fiscal es mayor (se encuentra en una categoría impositiva más alta). Su fondo asesorado por donantes puede continuar otorgando subvenciones de manera regular.
La segunda forma es con acciones con ganancias no realizadas significativas. Cuando dona acciones apreciadas, reclama el valor de mercado de las acciones como una contribución caritativa. Si tuviera que vender las acciones, tendría que pagar ganancias de capital sobre la ganancia y la organización benéfica obtiene menos de lo que obtendría.
Aquí es donde ocurre la magia: puede donar acciones a los fondos asesorados por sus donantes. Puede hacer una gran donación, que puede ser mayor de lo que desea dar a una sola organización benéfica, y luego varias subvenciones a esas organizaciones benéficas. Tiene sentido fiscal y facilita mucho la logística, especialmente si la organización benéfica no está equipada para manejar donaciones de acciones.
Los ingresos del seguro (de vida) no están sujetos a impuestos
Si usted, como beneficiario, recibe el producto del seguro de vida, es no se consideran ingresos y no es necesario que los informe. Cuando los vendedores de seguros promocionan los beneficios fiscales de los seguros de vida, de esto es de lo que están hablando.
El seguro de vida se presenta esencialmente en dos tipos principales: a plazo y completo. El seguro de vida a término es un seguro de vida "puro". Obtiene una póliza que tiene un plazo fijo (X años) y un beneficio por fallecimiento fijo y paga una prima mensual o anual. Un ejemplo es una póliza de seguro de vida a plazo de 30 años de $ 1,000,000. Si realiza los pagos de su prima y muere dentro de los próximos 30 años, su beneficiario recibirá un millón de dólares libre de impuestos.
El seguro de vida entera es un poco más complicado porque no hay un período de tiempo establecido, es una cobertura de por vida y tiene un valor en efectivo debido al componente de inversión. Con toda la vida, puede pedir prestado contra él (ya que tiene valor). Todavía hay un beneficio por muerte, el valor en efectivo aumenta debido al componente de inversión y la prima no cambia. A menudo es más caro que el plazo porque acumula valor en efectivo (y el plazo es "temporal" en el sentido de que caduca sin valor después del plazo).
El seguro de vida entera le ofrece la posibilidad de proteger parte de su patrimonio del impuesto al patrimonio. Al pagar las primas, está tomando el dinero y transfiriéndolo al valor en efectivo de la póliza de seguro de vida completa. Aún paga, ya que toda la póliza de vida tendrá tarifas y todo eso, pero es probable que sea menor que el impuesto de sucesión.
(si desea profundizar un poco más en los impuestos sucesorios, entender el impuesto sobre donaciones es el primer paso)
Mantenga buenos registros del hogar
Cuando vende su residencia principal, no tiene que pagar $ 250,000 de ganancias de capital. Si está casado, no tiene que pagar $ 500,000 de ganancias de capital.
Muchos inversores inmobiliarios aprovechan esta regla porque su residencia principal está determinada por el lugar donde ha vivido durante dos de los últimos cinco años. Si ha vivido en algún lugar durante dos de los últimos cinco años, entonces puede considerarse una residencia principal. (la única excepción a esto es si aprovechó esta desgravación fiscal en los dos años previos a la venta)
Un inversionista comprará una casa que espera remodelar, vivirá en ella durante dos años mientras la renuevan y luego la venderá para obtener una ganancia libre de impuestos.
Mantenga muy buenos registros de las reparaciones, el mantenimiento y las mejoras de su hogar. Las reparaciones y el mantenimiento no son deducibles, pero las mejoras en el hogar sí lo son. La diferencia entre mantenimiento y mejora es que las mejoras aumentan el valor de su hogar. Las reparaciones y el mantenimiento son elementos que mantienen su hogar en buen estado de funcionamiento.
Pensamientos finales
Es posible que no pueda aprovechar muchos de estos secretos fiscales hoy, pero manténgalos en el fondo de su mente. Puede llegar un momento en el que te resulten muy útiles. 🙂
En cuanto a hoy, aquí están 50 datos divertidos sobre impuestos para ayudar a distraerte!