¿Cómo lo ve el IRS: negocio desde casa o pasatiempo?

Muchos empresarios en ciernes están interesados ​​en la posibilidad de obtener una deducción de impuestos por los gastos relacionados con las actividades comerciales desde casa. Incluso los aficionados pueden reclamar deducciones en sus declaraciones de impuestos. Sin embargo, es importante darse cuenta de que el IRS reconoce una diferencia entre un negocio desde casa y un pasatiempo. También necesita saber la diferencia, si no quiere entrar en conflicto con el IRS.

Ventaja fiscal de un negocio desde casa

Una de las mejores cosas de los ingresos por negocios desde casa es que son deducibles de otros tipos de ingresos. Si tiene una pérdida, puede deducirla de otros ingresos que tenga. Sin embargo, con un pasatiempo, solo puede deducir hasta la cantidad que realmente gana. Por lo tanto, si le gusta el atado de moscas y vende sus moscas de pesca por un poco de dinero extra, no puede deducir todos sus gastos. Si gasta $ 200 en suministros, pero solo gana $ 150 con las moscas que vende, como aficionado, su deducción se limita a $ 150.

Sin embargo, si tiene un negocio desde casa real, puede deducir todos los gastos. Si su atado de moscas se considera un negocio en toda regla, puede deducir los $ 50 restantes de otros ingresos que tenga. Ser capaz de "demostrar" al IRS que está dirigiendo un negocio desde casa de buena fe puede significar una mayor ventaja fiscal. Esto se vuelve más importante a medida que gasta más dinero.

¿Qué lo convierte en un negocio desde casa?

Entonces, ¿cómo convencer al IRS de que está dirigiendo un negocio desde casa y no solo incursionando en un pasatiempo? El IRS tiene algunas pautas que utiliza para determinar si algo califica o no como un negocio desde casa o si en realidad es un pasatiempo. Algunos de los elementos considerados incluyen:

• Rentabilidad: ¿Está comenzando a reportar ganancias? Si reclama pérdidas más del doble en los últimos cinco años, podría ser clasificado como un pasatiempo. Por lo tanto, puede reclamar pérdidas dos años seguidos, pero si intenta reclamarlas por un tercer año, es posible que en su lugar sea degradado al estado de pasatiempo y no pueda deducir más esas pérdidas. (Hay una excepción para la cría de caballos, pero no para la agricultura).
• Tiempo usado: Incluso si sigue reclamando pérdidas, es posible que pueda presentar un caso ante el IRS si dedica suficiente tiempo. Demuestre que está trabajando duro para que el negocio tenga éxito y que dedica tiempo adicional (incluso además de su trabajo diario), y el IRS podría decidir que tiene un negocio desde casa. Simplemente incursionar los fines de semana o holgazanear un par de noches a la semana no será suficiente.
• Dinero invertido: ¿Está invirtiendo una cantidad significativa de dinero en su empresa? ¿Paga publicidad y utiliza su propio dinero para ayudar a que su negocio tenga éxito? Demuestre que está realmente comprometido con el éxito de su negocio y que es más probable que evite ser etiquetado como aficionado.
• Credenciales comerciales: Si puede mostrar un plan de negocios o mostrar cómo es probable que su modelo de negocios produzca ganancias, o si Si tiene experiencia como gerente, es posible que pueda demostrar que tiene un negocio desde casa y no un pasatiempo.

Sin embargo, al final, tienes que empezar a ganar dinero. Si desea que el IRS lo tome en serio como propietario de un negocio desde casa y permita más deducciones, debe tomarse en serio su situación y realmente tratar de obtener ganancias en algún momento.