Μερικές φορές η ζωή γίνεται πολυάσχολη και παρόλο που γνωρίζετε ότι η φορολογική σας δήλωση πρέπει να λήξει έως τις 15 Απριλίου, μπορεί να χάσετε την προθεσμία. Μπορεί να συμβαίνει επειδή συμβαίνουν άλλα πράγματα ή επειδή περιμένετε σημαντικές φορολογικές πληροφορίες. Αλλά μερικές φορές είναι απλή αναβολή. Τι συμβαίνει λοιπόν εάν δεν καταθέσετε τους φόρους σας εγκαίρως;
Σε αυτό το άρθρο:
Αρχείο για επέκταση
Η πιο προφανής απάντηση είναι να υποβάλετε αίτηση για επέκταση. Με κατάθεση Έντυπο IRS 4868, παίρνεις ένα αυτόματη παράταση έξι μηνών για την κατάθεση του αρχείου. Αυτό μεταφέρει την ημερομηνία κατάθεσης από τις 15 Απριλίου στις 15 Οκτωβρίου.
Τι γίνεται όμως αν, για οποιονδήποτε λόγο, δεν καταθέσετε αίτημα επέκτασης έως τις 15 Απριλίου ή λάβετε την παράταση και εξακολουθείτε να μην καταθέτετε τους φόρους σας έως τις 15 Οκτωβρίου;
Πολλά πράγματα αρχίζουν να συμβαίνουν και κανένα από αυτά δεν είναι καλό. Αλλά πριν μπούμε στις συνέπειες της μη κατάθεσης των φόρων σας εγκαίρως, ας ρίξουμε πρώτα μια ματιά στο τι μπορείτε να κάνετε για να ελαχιστοποιήσετε τη ζημιά.
Υποβάλετε τη φορολογική σας δήλωση το συντομότερο δυνατό
Εάν δεν καταθέσετε τους φόρους σας μέχρι την προθεσμία, είτε πρόκειται για 15 Απριλίου είτε για 15 Οκτωβρίου, θα πρέπει ακόμα αρχείο το συντομότερο δυνατό. Σημειώστε ότι το IRS επέκτεινε το φορολογική προθεσμία έως τις 17 Μαΐου 2021, για φόρους 2020 λόγω της πανδημίας COVID-19. Αυτό σημαίνει ότι έχετε έναν επιπλέον μήνα για να καταθέσετε φέτος.
Εάν αποτύχετε να καταθέσετε, θα είναι θέμα χρόνου να ακούσετε νέα από το IRS. Σχεδόν κάθε εργοδότης και χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που σας πληρώνει φορολογητέο εισόδημα σας εκδίδει είτε W-2 είτε 1099.
Αλλά υποχρεούνται επίσης να στείλουν ένα αντίγραφο στο IRS. Εάν το IRS λάβει οποιοδήποτε έγγραφο και δεν αντιστοιχεί σε δήλωση φόρου εισοδήματος από εσάς, σας στέλνει μια επιστολή.
Προειδοποίηση για απάτη:Το IRS δεν επικοινωνεί με τους φορολογούμενους τηλεφωνικά, μόνο με γραπτή αλληλογραφία. Εάν κάποιος σας τηλεφωνήσει ισχυριζόμενος ότι είναι από το IRS, είναι σχεδόν σίγουρο ότι είναι απάτη.)
Τώρα, μπορεί να είναι δυνατή η λήψη είτε ενός W-2 είτε ενός 1099 (ή ακόμη και αρκετών) και να μην απαιτείται η υποβολή δήλωσης. Αυτό συμβαίνει συνήθως επειδή ακόμη και με το εισόδημα που λαμβάνετε, είστε ακόμα κάτω από το όριο υποβολής εισοδήματος.
Αν είναι έτσι, απαντήστε στην επιστολή του IRS ενημερώνοντάς τους ότι είστε κάτω από το όριο για την κατάθεση. Αυτό πρέπει να ξεκαθαρίσει το πρόβλημα.
Αλλά εάν απαιτείται να υποβάλετε αίτηση και δεν το κάνετε, η κατάθεση το συντομότερο δυνατό ελαχιστοποιεί το κόστος σε ποινές και τέλη. Πόσο αυτές οι ποινές και τα τέλη εξαρτώνται από το πόσα χρωστάτε.
Η επέκταση αρχείου δεν είναι επέκταση για πληρωμή
Πρέπει να γνωρίζετε ότι ακόμη και με μια επέκταση, ισχύουν κυρώσεις και τόκοι εάν η πλήρης φορολογική σας υποχρέωση δεν έχει πληρωθεί έως τις 15 Απριλίου (ή στις 17 Μαΐου εάν καταθέσετε το 2021). Το IRS απαιτεί πλήρη εξόφληση της φορολογικής σας υποχρέωσης με την κατάθεσή σας για παράταση.
Εάν δεν καταθέσετε μέχρι την προθεσμία παράτασης και δεν έχετε φορολογική υποχρέωση - ή εάν δικαιούστε α επιστροφή χρημάτων - δεν ισχύουν κυρώσεις ή τόκοι. Αλλά η κατάσταση αλλάζει εάν χρωστάτε φόρο και δεν υποβάλατε αίτηση για παράταση.
Ποινικές ρήτρες
Το IRS εκτιμά μια ποινή εκπρόθεσμης υποβολής 5% ανά μήνα για την απλήρωτη φορολογική υποχρέωση έως και πέντε μήνες. Αυτό είναι συνολικά έως και 25%. Για παράδειγμα, εάν οι απλήρωτες φορολογικές σας υποχρεώσεις είναι $ 3.000 και δεν υποβάλετε δήλωση για τρεις μήνες, το IRS προσθέτει $ 450 στην υποχρέωσή σας. Και εάν καταθέσετε πέντε μήνες καθυστέρηση ή αργότερα, το IRS προσθέτει $ 750 στην ευθύνη σας.
- Η υποβολή παράτασης έως την Ημέρα Φορολογίας αποφεύγει την ποινή της καθυστέρησης κατάθεσης.
- Αλλά αν έχετε φορολογική υποχρέωση και δεν καταθέσετε μέχρι τη λήξη της προθεσμίας φόρου ή παράτασης, τότε τα πράγματα αρχίζουν να γίνονται άβολα.
- Πρώτον, η ποινή 5% μηνιαία καθυστέρηση κατάθεσης ισχύει για την απλήρωτη φορολογική υποχρέωση.
- Στη συνέχεια, προστίθεται μια ποινή καθυστέρησης πληρωμής. Αυτό εκτιμάται σε ποσοστό 0,5% μηνιαίως (6% ετησίως) έως ότου πληρωθούν πλήρως οι φόροι. Αυτή η ποινή επίσης υπερβαίνει το 25%, πράγμα που σημαίνει ότι θα εφαρμοστεί για "μόνο" 50 μήνες.
Ενδιαφέρον
Και μετά υπάρχει ενδιαφέρον για το απλήρωτο υπόλοιπο. Το τρέχον επιτόκιο IRS που εκτιμάται για τους απλήρωτους φόρους είναι επί του παρόντος 3% (το επιτόκιο μπορεί να αλλάξει ανά τρίμηνο). Οι τόκοι ισχύουν για το απλήρωτο υπόλοιπο τόσο της φορολογικής σας υποχρέωσης όσο και των κυρώσεων που ισχύουν μέχρι να εξοφληθεί πλήρως το συνδυασμένο υπόλοιπο.
Είναι επίσης σημαντικό να συνειδητοποιήσουμε δεν υπάρχει περιορισμός στις ποινές και στους τόκους. Το IRS μπορεί να εφαρμόσει είτε ή και τα δύο σε φορολογικές δηλώσεις που δεν έχουν υποβληθεί - ή φορολογικές υποχρεώσεις που παραμένουν απλήρωτες - για τόσα χρόνια πίσω όπως επιλέγει.
Εάν μια απλήρωτη φορολογική υποχρέωση είναι σε εκκρεμότητα για πολλά χρόνια ή εάν οι υποχρεώσεις για πολλά χρόνια παραμένουν απλήρωτος, είναι πιθανό ο συνδυασμός κυρώσεων και τόκων να υπερβεί τον αρχικό φόρο Ευθύνη.
Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο είναι σημαντικό να υποβάλετε τις δηλώσεις σας και να πληρώσετε τους φόρους σας το συντομότερο δυνατό.
Πώς να πληρώσετε τη φορολογική σας υποχρέωση στο IRS
Ο ευκολότερος τρόπος είναι να υποβάλλετε τη φορολογική σας δήλωση και να πληρώσετε την αντίστοιχη υποχρέωση με τη δήλωση. Εάν υποβάλετε εγγράφως την επιστροφή σας, συμπεριλάβετε μια επιταγή πληρωτέα στο Υπουργείο Οικονομικών των Ηνωμένων Πολιτειών για το οφειλόμενο ποσό. Εάν υποβάλετε ηλεκτρονικά αρχεία, στείλτε την πληρωμή σας ηλεκτρονικά χρησιμοποιώντας IRS Direct Pay. Δεν υπάρχει κόστος για αυτόν τον τρόπο πληρωμής εάν πληρώνετε από τον τραπεζικό σας λογαριασμό.
Εάν δεν μπορείτε να πληρώσετε ολόκληρο το ποσό κατά την υποβολή της δήλωσης φόρου εισοδήματος, θα πρέπει να στείλετε όσα περισσότερα μπορείτε κατά την κατάθεση. Ωστόσο, το IRS σας δίνει επιλογές πληρωμής εάν δεν μπορείτε να πραγματοποιήσετε την πλήρη πληρωμή.
Βραχυπρόθεσμα Σχέδια Πληρωμών
Το IRS σας δίνει έως και 180 ημέρες για να πληρώσετε τη φορολογική σας υποχρέωση, αν και εάν υποβάλετε ηλεκτρονικά, το χρονικό όριο είναι μόλις 120 ημέρες. Πρέπει να συμπληρώσετε ένα Σύμβαση online πληρωμής (OPA) online ή καλέστε το IRS στο 800-829-1040.
Δεν υπάρχει χρέωση για τη ρύθμιση αυτής της ρύθμισης πληρωμής. Αλλά ισχύουν τόκοι και κυρώσεις όπως περιγράφονται παραπάνω.
Συμφωνία δόσης
Εάν δεν μπορείτε να πληρώσετε ολόκληρη τη φορολογική σας υποχρέωση εντός του ορίου του προγράμματος βραχυπρόθεσμης πληρωμής, μπορείτε να υποβάλετε αίτηση για σύμβαση δόσης. Το IRS σας δίνει έως και 72 μήνες για να πληρώσετε βάσει αυτής της συμφωνίας.
Για να υποβάλετε αίτηση, συμπληρώστε ένα OPA συν ένα Έντυπο IRS 9465, Αίτημα Συμφωνίας Δόσης.
Εάν η συμφωνία εγκριθεί, το IRS παρέχει διάφορες επιλογές πληρωμής:
- άμεση χρέωση από τον τραπεζικό σας λογαριασμό
- έκπτωση μισθοδοσίας από τον εργοδότη σας
- πιστωτική κάρτα, επιταγή ή χρηματική εντολή
- μετρητά σε συνεργάτη λιανικής
- το ηλεκτρονικό ομοσπονδιακό σύστημα πληρωμής φόρου (EFTPS)
Και όπως συμβαίνει με τα βραχυπρόθεσμα σχέδια πληρωμών, ισχύουν κυρώσεις και τόκοι. Στην πραγματικότητα, θα επιβληθούν στο απλήρωτο υπόλοιπο μέχρι να πληρωθεί πλήρως. Είναι προς το συμφέρον σας να εξοφλήσετε τη συμφωνία δόσης το συντομότερο δυνατό για να αποφύγετε μια μεγάλη συσσώρευση αυτών των πρόσθετων τελών.
Προσφορά σε συμβιβασμό
Αυτή είναι μια επιλογή που μπορεί να θέλετε να ακολουθήσετε εάν η πληρωμή ολόκληρης της υποχρέωσης είναι αδύνατη, τόσο τώρα όσο και στο μέλλον. Μια συμβιβαστική προσφορά σας επιτρέπει ουσιαστικά να ρυθμίσετε τη φορολογική σας οφειλή για λιγότερο από το πλήρες οφειλόμενο ποσό. Μπορείτε να υποβάλετε αίτηση για την προσφορά εάν η εξόφληση ολόκληρης της ευθύνης θα είχε οικονομική δυσχέρεια.
Εξετάζοντας εάν θα παραχωρήσετε ή όχι την προσφορά σε συμβιβασμό, η IRS λαμβάνει υπόψη την ικανότητά σας να πληρώνετε, έσοδα, έξοδα και ίδια κεφάλαια.
Για να πληροίτε τις προϋποθέσεις, πρέπει να έχετε υποβάλει όλες τις απαιτούμενες φορολογικές δηλώσεις και να έχετε πραγματοποιήσει τυχόν απαιτούμενες εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές. Δεν πληροίτε τις προϋποθέσεις εάν είστε σε ανοικτή διαδικασία πτώχευσης.
Πρέπει να υποβάλετε με την αίτησή σας πληρωμή ίση τουλάχιστον με το 20% του συνολικού ποσού που προτείνετε να πληρώσετε. Ωστόσο, η αρχική πληρωμή δεν απαιτείται εάν πληροίτε τις οδηγίες πιστοποίησης χαμηλού εισοδήματος. Αυτές οι οδηγίες περιγράφονται Έντυπο 656, Προσφορά σε εφαρμογή συμβιβασμού.
Το υπόλοιπο υπόλοιπο πρέπει να καταβληθεί σε περισσότερες από πέντε περιοδικές πληρωμές.
Υπάρχει χρέωση 205 $ εκτός εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για την πιστοποίηση χαμηλού εισοδήματος ή υποβάλλετε μια αμφιβολία ως προς μια προσφορά Ευθύνης.
Οι συνέπειες της μη κατάθεσης ή πληρωμής
Το IRS παρέχει πολλές επιλογές για να σας επιτρέψει να καταθέσετε και να πληρώσετε τη φορολογική σας υποχρέωση στη συνέχεια. Αλλά αν αποτύχετε να εκμεταλλευτείτε αυτές τις επιλογές, η κατάσταση χειροτερεύει σταδιακά.
- Πρώτον, εάν χρωστάτε φόρο και δεν υποβάλετε τη φορολογική σας δήλωση, αυτό ισχύει απάτη φόρου εισοδήματος. Πρόκειται για ποινική δίωξη που μπορεί να οδηγήσει ακόμη και σε φυλάκιση.
- Αλλά υπάρχει επίσης η πιθανότητα η IRS να καθορίσει τη φορολογική σας υποχρέωση από αρχεία που κατατέθηκαν στην υπηρεσία ή ως αποτέλεσμα φορολογικός έλεγχος για τα εν λόγω χρόνια.
- Εάν φτάσει σε αυτό το σημείο, δεν θα έχετε τη δυνατότητα να διεκδικήσετε κανένα νόμιμο φορολογικές εκπτώσεις στις επιστροφές σας. Το καθαρό αποτέλεσμα θα μπορούσε να είναι υψηλότερη φορολογική υποχρέωση από ό, τι θα είχε συμβεί εάν είχατε καταθέσει τις απαιτούμενες δηλώσεις. Αυτός είναι ένας άλλος λόγος για τον οποίο είναι σημαντικό να υποβάλετε την επιστροφή σας ακόμη και αν δεν μπορείτε να πληρώσετε.
- Εάν δεν καταβάλετε εθελοντικά τη φορολογική σας υποχρέωση, η IRS μπορεί να λάβει φορολογική δέσμευση έναντι των περιουσιακών στοιχείων σας, επιτρέποντάς τους να κατασχέσουν αυτά τα περιουσιακά στοιχεία. Μπορεί ακόμη και να εισπράξει εισφορά για να διακοσμήσει τους μισθούς σας μέχρι να εξοφληθεί πλήρως το χρέος.
- Θα πρέπει επίσης να γνωρίζετε ότι η IRS χρησιμοποιεί τώρα τα πρακτορεία είσπραξης για να εισπράττει απλήρωτους φόρους. Και η φορολογική σας υποχρέωση IRS περιορίζει μερικές φορές την πρόσβαση σε ορισμένες κρατικές παροχές ή έγγραφα, όπως διαβατήριο.
- Το IRS μπορεί επίσης να επιβάλει έως και το 15% των παροχών κοινωνικής ασφάλισης. Αυτό σημαίνει ότι δεν μπορείτε να ξεφύγετε από το IRS ακόμη και αν είστε συνταξιούχος.
Θέλετε να είστε ασφαλείς; Χρησιμοποιήστε μια υπηρεσία προετοιμασίας φόρου
| Συνιστώμενη Υπηρεσία | χαρακτηριστικό | |
|---|---|---|
 |
Turbo Tax Premier | Πλήρης γκάμα προϊόντων φορολογικής κατάθεσης |
 |
TaxAct Premier+ | Το πιο εύκολο για τους επενδυτές |
 |
H&R Block Premium | Απεριόριστες φορολογικές συμβουλές σε πραγματικό χρόνο |
 |
eSmart Tax Deluxe | Tailor-Made for Investors |
 |
TaxSlayer Premium | Όλες οι απαραίτητες φοροαπαλλαγές για επενδύσεις |
 |
Φόρος ελευθερίας | Γρήγορη, εύκολη και ασφαλής ηλεκτρονική υποβολή φόρων |
Διαβάστε περισσότερα για το καλύτερο φορολογικό λογισμικό για το 2021 εδώ.
Συμπέρασμα
Εκτός από τις πιο ακραίες συνθήκες, θα πρέπει τουλάχιστον να μπορείτε να υποβάλετε τις δηλώσεις φόρου εισοδήματός σας. Εάν δεν μπορείτε να τα καταχωρίσετε μέχρι την Ημέρα Φορολογίας ή μέχρι το τέλος της παράτασης των έξι μηνών, καταχωρήστε τα το συντομότερο δυνατό. Η κατάθεση ελαχιστοποιεί μερικές από τις χειρότερες πτυχές μιας υποχρέωσης IRS.
Μόλις καταθέσετε, επωφεληθείτε από μία από τις επιλογές που προσφέρει η IRS για την πληρωμή της φορολογικής σας υποχρέωσης. Το IRS είναι ιδιαίτερα συνεργάσιμο εάν συνεργαστείτε μαζί τους. Αλλά τα πράγματα αρχίζουν να περιπλέκονται όταν αγνοείτε είτε την υποχρέωσή σας να υποβάλετε τις δηλώσεις σας είτε την υποχρέωσή σας να πληρώσετε την ευθύνη σας ή και τα δύο.
Όταν πρόκειται για το IRS, οποιαδήποτε ενέργεια είναι καλύτερη από την αδράνεια.