Σε κανέναν δεν αρέσει να πληρώνει φόρους, αλλά δεν η πληρωμή τους τείνει να οδηγήσει σε πολύ μεγάλα προβλήματα, από έλεγχο της IRS έως πιθανή φυλάκιση. Δεν συνιστάται. Αυτό που εσύ μπορώ είναι να αναβάλετε την πληρωμή φόρων ή να μειώσετε αυτά που οφείλετε. Υπάρχουν αρκετοί απόλυτα νόμιμοι τρόποι για να γίνει αυτό. Ακολουθούν οι πιο αποδοτικές επενδυτικές στρατηγικές για να διαλέξετε.
1. Δημοτικά Ομόλογα
Ίσως ο πιο προφανής τρόπος για να κερδίσετε αφορολόγητες δηλώσεις είναι να αγοράσετε δημοτικά ομόλογα (munis) αφορολόγητα. Οι τόκοι από αυτά τα ομόλογα απαλλάσσονται από ομοσπονδιακό φόρο. Και σε ορισμένες πολιτείες, τα ομόλογα εξαιρούνται από τον φόρο εισοδήματος αυτού του κράτους.
Αυτό μπορεί να είναι μεγάλη υπόθεση εάν ζείτε σε μια φορολογική πολιτεία υψηλού εισοδήματος. Πιθανότατα θα οφείλετε κρατικό φόρο εισοδήματος για τόκους από munis που εκδίδονται κάπου αλλού από το κράτος καταγωγής σας. Για παράδειγμα, εάν ζείτε στη Νέα Υόρκη και αγοράζετε California munis, θα οφείλετε φόρο εισοδήματος στην πολιτεία της Νέας Υόρκης για τους τόκους από αυτά τα ομόλογα της Καλιφόρνια. Αγοράστε αφορολόγητα munis που εκδίδονται είτε από την Πολιτεία της Νέας Υόρκης είτε από άλλη κρατική οντότητα, προκειμένου να αποφύγετε την καταβολή κρατικού φόρου εισοδήματος για το δημοτικό σας εισόδημα.
Μπορείτε να αγοράσετε είτε μεμονωμένα δημοτικά ομόλογα είτε δημοτικά ομόλογα κεφάλαια (αμοιβαία κεφάλαια ή ETF) που κατέχουν ένα διαφοροποιημένο χαρτοφυλάκιο munis. Τα μερίσματα ενός αμοιβαίου κεφαλαίου προέρχονται από τους τόκους που κερδίζονται στα ομόλογά του, επομένως είναι αφορολόγητα για τους επενδυτές. Τα εξειδικευμένα αμοιβαία κεφάλαια κατέχουν ομόλογα μόνο από μία πολιτεία, όπως η Καλιφόρνια ή η Νέα Υόρκη, επομένως τα μερίσματα από αυτά τα αμοιβαία κεφάλαια είναι «διπλά αφορολόγητα» για τους κατοίκους αυτής της πολιτείας.
Ωστόσο, τα αμοιβαία κεφάλαια συχνά διανέμουν κέρδη κεφαλαίου στο τέλος του έτους. Ολα οι επενδυτές που κατέχουν το αμοιβαίο κεφάλαιο έως μια συγκεκριμένη ημερομηνία θα οφείλουν φόρο για αυτά τα κέρδη κεφαλαίου.
Άλλες "γκότσες":
- Εάν αγοράσετε ένα muni κάτω από την ονομαστική αξία, η διαφορά μεταξύ του ονομαστικού ποσού και της τιμής αγοράς σας μπορεί να θεωρηθεί φορολογητέο εισόδημα. Υπάρχουν απόκρυφες κανόνες σχετικά με αυτό, αλλά μπορεί να καταλήξετε να οφείλετε φόρο υπεραξίας λόγω αυτού.
- Το ενδιαφέρον από ορισμένα munis υπόκειται σε Εναλλακτικός ελάχιστος φόρος (AMT). Το AMT επηρεάζει λιγότερους φορολογούμενους από τον φορολογικό λογαριασμό του 2018, αλλά ρωτήστε τον μεσίτη σας πριν αγοράσετε εάν το ομόλογο είναι "ομόλογο AMT".
- Ακριβώς επειδή οι τόκοι είναι αφορολόγητοι δεν σημαίνει ότι η αγορά munis είναι «καλύτερη» από την αγορά εταιρικών ομολόγων. Σε βάση μετά τη φορολογία, ορισμένα εταιρικά ομόλογα ενδέχεται να προσφέρουν υψηλότερες αποδόσεις.
Ένας τρόπος για να βεβαιωθείτε ότι η επένδυση σε δημοτικά ομόλογα έχει νόημα τόσο για το χαρτοφυλάκιό σας όσο και για τους φόρους σας είναι να ελέγξετε το χαρτοφυλάκιό σας από έναν αδειούχο επαγγελματία, όπως π.χ. Προσωπικό Κεφάλαιο.
2. Επενδύστε μέσω ενός Roth IRA
Αυτός είναι ίσως ο καλύτερος τρόπος για να μειώσετε μόνιμα τη φορολογική σας επιβάρυνση, επειδή οι αποδόσεις που κερδίζετε σε α Roth IRA δεν φορολογούνται ποτέ. Ποτέ! Το 100% των αναλήψεών σας από ένα Roth IRA είναι αφορολόγητο. Παρόλο που πληρώνετε προκαταβολικά φόρο για τα χρήματα που πηγαίνουν σε ένα Roth, η δυνατότητα να κερδίζετε αφορολόγητες επιστροφές σε αυτά τα χρήματα, σε συνδυασμό για πολλά χρόνια, είναι ασυναγώνιστη. Το μέγιστο που μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA για το 2019 είναι 6.000 $, επομένως δεν είναι τεράστιο χρηματικό ποσό, αλλά χρόνο με το χρόνο, αθροίζονται.
Μερικοί άνθρωποι θα υποστηρίξουν, «Αλλά πρέπει να πληρώσω προκαταβολικά φόρο για τα χρήματα που επενδύω σε έναν Roth IRA. Η συνεισφορά σε έναν παραδοσιακό IRA ή 401(k) μειώνει το φορολογητέο εισόδημά μου, επομένως μειώνει τον φόρο μου σήμερα." Αλήθεια, αλλά είναι σαν να λες ότι προτιμάς να αγοράσεις ένα ωραίο δείπνο απόψε παρά να απολαύσεις χρόνια και χρόνια γλέντι μετά από σένα αποσύρω.
Με έναν παραδοσιακό IRA, αποφεύγετε να πληρώσετε ένα σχετικά μικρό ποσό φόρου όταν βάζετε χρήματα στον λογαριασμό, αλλά πληρώνετε φόρο όλα των χρημάτων, συμπεριλαμβανομένων των ετών και των ετών αποδόσεων της επένδυσης όταν βγαίνουν. Εκτός και αν απέχετε μόνο μερικά χρόνια από τη σύνταξη, το Roth είναι η καλύτερη συμφωνία. Μπορείτε να ξεκινήσετε τις αναλήψεις μετά την ηλικία των 59½ ετών, αλλά σημειώστε ότι πρέπει να υπάρχει Roth IRA για τουλάχιστον πέντε χρόνια προτού μπορέσετε να κάνετε αναλήψεις, ανεξάρτητα από την ηλικία σας.
Υπάρχουν περιορισμοί εισοδήματος για συνεισφορά σε Roth IRA. Εάν είστε ελεύθεροι, το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) πρέπει να είναι κάτω των 137.000 $ για το 2019 και οι εισφορές μειώνονται ξεκινώντας από 122.000 $. Εάν είστε παντρεμένοι υποβάλλοντας από κοινού, το MAGI σας πρέπει να είναι μικρότερο από 203.000 $, με μειώσεις που ξεκινούν από 193.000 $. Εάν υπερβείτε το όριο, υπάρχει α νόμιμος τρόπος "backdoor" για τη μετατροπή ενός κανονικού IRA σε Roth IRA που μπορεί να θέλετε να εξετάσετε.
3. Συνεισφέρετε σε ένα πρόγραμμα 401(k)/403(b) που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη
Οι περισσότεροι εργοδότες θα αντιστοιχίσουν τις εισφορές σας σε ένα πρόγραμμα 401(k) ή 403(b), μέχρι ένα καθορισμένο ποσό. Οι εισφορές σας είναι προ φόρων, επομένως μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας για το έτος. Και η εισφορά του εργοδότη σας είναι δωρεάν χρήματα. Πληρώνετε φόρο στο 100% των αναλήψεων, τις οποίες μπορείτε να ξεκινήσετε στην ηλικία των 59½ ετών.
Ένας αυξανόμενος αριθμός εργοδοτών προσφέρει τώρα α Roth 401(k), το οποίο είναι παρόμοιο με ένα Roth IRA, αλλά σας επιτρέπει να συνεισφέρετε έως και 19.000 $. Εάν είστε 50 ετών και άνω, αυτό αυξάνεται σε 25.000 $. Προφανώς, αυτό είναι πολύ περισσότερο από το όριο των 6.000 $ για ένα Roth IRA. Το όριο ισχύει για εσάς σύνολο 401(k) συνεισφορές, είτε σε ένα παραδοσιακό 401(k), ένα Roth 401(k), είτε και στα δύο. Οι εισφορές που αντιστοιχούν στον εργοδότη πηγαίνουν πάντα σε έναν κανονικό (εκτός Roth) λογαριασμό 401(k).
Ένα μειονέκτημα αυτών των προγραμμάτων που χρηματοδοτούνται από τον εργοδότη είναι ότι περιορίζεστε στις επενδυτικές επιλογές που προσφέρει το πρόγραμμα. Τα περισσότερα προσφέρουν κεφάλαια με δείκτη χαμηλών προμηθειών, αλλά προσέξτε για όποιον έχει υψηλές χρεώσεις, και φροντίστε να ποικίλλω. Εάν το σχέδιό σας προσφέρει περιορισμένες επιλογές μόνο κεφαλαίων υψηλών προμηθειών, μπορεί να θέλετε να επενδύσετε μόνο μέχρι το ποσό που σας αποφέρει την υψηλότερη αντίστοιχη συνεισφορά από τον εργοδότη σας.
4. Συνεισφέρετε σε έναν παραδοσιακό IRA
Ένας παραδοσιακός IRA είναι παρόμοιος με ένα 401(k)/403(b), αλλά χωρίς αντίστοιχη εργοδοτική εισφορά. Οι εισφορές σας μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας το έτος που πραγματοποιούνται, αλλά πληρώνετε φόρο για αυτά τα χρήματα και για τις αποδόσεις της επένδυσής σας όταν κάνετε αναλήψεις (όχι νωρίτερα από την ηλικία των 59½ ετών, όχι αργότερα από 70½ ετών). Ωστόσο, η αναβολή αυτών των πληρωμών φόρων για 10, 20 ή πιθανώς 30+ χρόνια πριν κάνετε αναλήψεις είναι ένα μεγάλο όφελος.
Με έναν IRA, έχετε ουσιαστικά απεριόριστη ευελιξία στις επενδυτικές σας επιλογές, οι οποίες μπορεί να είναι καλές ή κακές, ανάλογα με το πόσο άνετοι είστε να κατευθύνετε τις δικές σας επενδύσεις. Μπορεί να θέλετε να ζητήσετε συμβουλές για αυτό.
Εάν μεγιστοποιήσετε τις συνεισφορές σας 401(k) και εξακολουθείτε να θέλετε να εξοικονομήσετε περισσότερα, μπορείτε να συνεισφέρετε σε έναν παραδοσιακό IRA, αλλά όχι προ φόρων. Επομένως, κρατήστε προσεκτικά αρχεία για να αποφύγετε να πληρώσετε ξανά φόρο για αυτά τα χρήματα όταν κάνετε αναλήψεις από τον λογαριασμό.
Θέλετε να μάθετε περισσότερα για το πώς λειτουργούν οι φόροι στις επενδύσεις και πώς να εξοικονομήσετε φόρους φέτος; Ολοκλήρωση παραγγελίας Cofield's Concepts, μια εκπαιδευτική τοποθεσία από τον οικονομικό σύμβουλο Carter Cofield. Στο φορολογικό μάθημά του, θα μάθετε όλα όσα πρέπει να ξέρετε για το πώς να επωφεληθείτε από τις εκπτώσεις και πώς λειτουργούν οι φόροι στις επενδύσεις.
5. Εξοικονομήστε για το κολέγιο με 529 σχέδια
Εάν έχετε παιδιά και σκοπεύετε να πληρώσετε για μερικά ή όλα τα έξοδα του κολεγίου τους ή εάν σκοπεύετε να ακολουθήσετε ένα πτυχίο για τον εαυτό σας στο μέλλον, ανοίξτε ένα 529 σχέδιο. Ανοίξτε έναν λογαριασμό για κάθε παιδί (ακόμα κι αν δεν έχει γεννηθεί ακόμα!) και ξεκινήστε να αποταμιεύετε το συντομότερο δυνατό, ακόμα κι αν είναι μόνο ένα μικρό ποσό ανά μήνα. Οι επιστροφές επένδυσης συσσωρεύονται αφορολόγητα σε 529 λογαριασμούς και εφόσον τα χρήματα χρησιμοποιούνται για τυχόν απαιτούμενα εκπαιδευτικά έξοδα (όχι μόνο δίδακτρα), οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες. Ορισμένες πολιτείες προσφέρουν ακόμη και έκπτωση φόρου για χρήματα που επενδύονται στο σχέδιο 529 αυτής της πολιτείας.
Εάν είστε παππούς ή γιαγιά, θεία, θείος ή άλλα άτομα που φροντίζουν τα παιδιά που θέλουν να πληρώσουν για την κολεγιακή εκπαίδευση ενός παιδιού, είναι συνήθως είναι καλύτερο να συνεισφέρετε χρήματα στον λογαριασμό που ανήκει στον γονέα του παιδιού παρά να δημιουργήσετε έναν ξεχωριστό λογαριασμό από εσάς το δικό. Δεν θα υπεισέλθουμε σε λεπτομέρειες, αλλά επηρεάζει την επιλεξιμότητα της οικονομικής βοήθειας.
Οι περισσότεροι οικονομικοί σύμβουλοι συνιστούν να αποταμιεύετε για τη συνταξιοδότηση πριν αφήσετε χρήματα στην άκρη για την εκπαίδευση ενός παιδιού. Δεν μπορείτε να δανειστείτε για να πληρώσετε για τη σύνταξή σας και ένα παιδί έχει πολλά περισσότερα χρόνια για να κερδίσει χρήματα για να αποπληρώσει ένα φοιτητικό δάνειο από όσα πρέπει να αποταμιεύσετε για τη συνταξιοδότησή σας. Αλλά δεν συμφωνούν όλοι με αυτή την άποψη.
6. Λογαριασμοί UGMA/UTMA
ο Νόμος περί ομοιόμορφων δώρων σε ανηλίκους (UGMA) και νόμος για ομοιόμορφες μεταφορές σε ανηλίκους (UTMA) επιτρέπουν στους ανηλίκους να κατέχουν περιουσιακά στοιχεία. Αυτή η τεχνική δεν προσφέρει πάντα 100% αφορολόγητες επιστροφές, αλλά μπορεί να λειτουργήσει για εσάς – ή πραγματικά, για τα μη ενήλικα παιδιά σας.
Αυτός ο τύπος λογαριασμού τηρείται στο όνομα ανήλικου τέκνου. Άρα οι αποδόσεις από τις επενδύσεις, μέχρι ένα καθορισμένο όριο, φορολογούνται σύμφωνα με το φορολογικό κλιμάκιο του παιδιού. Αυτό συχνά σημαίνει ότι οφείλεται μηδενικός φόρος, καθώς τα περισσότερα παιδιά δεν κερδίζουν περισσότερα από την τυπική έκπτωση.
Ειδοποίηση ψιλοτύπων: Αν το παιδί σου είναι ένα μεγάλο εισόδημα, το εισόδημα πάνω από το καθορισμένο όριο φορολογείται με τον συντελεστή του γονέα.
Περισσότερα ψιλά γράμματα: Όταν το παιδί φτάσει σε μια ορισμένη ηλικία, αποκτά τον έλεγχο των χρημάτων. Εάν όλα πάνε καλά, θα χρησιμοποιηθεί για να πληρώσει για το κολέγιο ή για να βοηθήσει με μια προκαταβολή σε ένα σπίτι. Αλλά θα μπορούσε να πάει προς την αγορά μιας μοτοσικλέτας ή οτιδήποτε άλλο. Μιλήστε με έναν φοροτεχνικό πριν προχωρήσετε.
7. Πληρώστε ιατρικά έξοδα με λογαριασμό ταμιευτηρίου υγείας
ΕΝΑ λογαριασμός ταμιευτηρίου υγείας (HSA) σας επιτρέπει να λάβετε έκπτωση φόρου για ιατρικά έξοδα με το όφελος της φορολογικά αποδοτικής επένδυσης. Είναι σχεδόν σαν ένα IRA που συνδέεται με ένα πρόγραμμα υγείας υψηλής έκπτωσης. Αντί για αποταμίευση για τη συνταξιοδότηση, ο λογαριασμός χρησιμοποιείται για την πληρωμή των παρόντων ειδικών ιατρικών εξόδων.
Το ποσό που βάζετε στο λογαριασμό εκπίπτει φόρου, γεγονός που μειώνει τον φορολογικό σας λογαριασμό στο τέλος του έτους. Τυχόν τόκοι που κερδίζονται στα κεφάλαια αναβάλλονται φορολογικά και οι αναλήψεις δεν φορολογούνται εφόσον τα χρήματα δαπανώνται σε εγκεκριμένα ιατρικά έξοδα. Σε αντίθεση με έναν παραδοσιακό λογαριασμό ευέλικτων δαπανών (FSA), τα κεφάλαια σε έναν HSA δεν είναι χρήση-ή-χάσετε-το.
Τα χρήματα στον λογαριασμό συνεχίζουν να κερδίζουν τόκους μέχρι να τα χρησιμοποιήσετε για ιατρικά έξοδα και τα χρήματα είναι πλήρως υπό τον έλεγχό σας. Αυτή είναι μια εξαιρετική επιλογή για άτομα που επιλέγουν προγράμματα υγείας με υψηλή έκπτωση.
Μόλις το HSA σας φτάσει σε ένα συγκεκριμένο ποσό σε δολάρια (συνήθως 2.000 $ ή περισσότερο), μπορείτε να ανοίξετε ένα Επενδυτικός Λογαριασμός HSA και επενδύστε τα χρήματα σε διάφορα αμοιβαία κεφάλαια. Αυτός ο τύπος HSA μπορεί συμπληρώστε τη συνολική συνταξιοδοτική σας αποταμίευση ενώ σας προστατεύει με την ασφαλιστική κάλυψη υγείας χρειάζεσαι.
8. Αγοράστε Ομόλογα Ταμιευτηρίου Σειρά I των ΗΠΑ
Αυτός είναι ένας συχνά παραβλέπεται, αλλά πολύ καλός τρόπος για να κερδίσετε απόδοση βάσει του πληθωρισμού. Τα κέρδη δεν φορολογούνται από την πολιτεία ή την τοπική κυβέρνηση και οι ομοσπονδιακοί φόροι αναβάλλονται όσο διατηρείτε το ομόλογο αποταμίευσης. Τα αποταμιευτικά ομόλογα της σειράς I μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την τριτοβάθμια εκπαίδευση αφορολόγητα (αν και 529 προγράμματα προσφέρουν συνήθως ανώτερες αποδόσεις). Το μέγιστο ποσό που μπορείτε να αγοράσετε είναι 10.000 $ ανά αριθμό κοινωνικής ασφάλισης και μπορείτε να επιλέξετε να χρησιμοποιήσετε έως και 5.000 $ (ανά αριθμό κοινωνικής ασφάλισης) από τυχόν επιστροφές IRS που οφείλονται για να αγοράσετε περισσότερα. Μπορείτε να τα θεωρήσετε μέρος των συνταξιοδοτικών σας αποταμιεύσεων, αλλά δεν χρειάζεται να τα κρατήσετε σε IRA ή 401(k) για να αναβάλετε τους φόρους στα κέρδη σας από τόκους.
Όταν αποφασίζετε εάν θα επενδύσετε σε ομόλογα της Σειράς I, συγκρίνετε τα σημερινά επιτόκια με άλλες επενδυτικές ευκαιρίες. Το Υπουργείο Οικονομικών των ΗΠΑ δημοσιεύει ενημερωμένα επιτόκια για το Treasury Direct δικτυακός τόπος. Τουλάχιστον, το ποσοστό θα συμβαδίζει με τον πληθωρισμό (CPI).
9. Master Limited Partnerships (MLP)
Κύρια ετερόρρυθμες εταιρείες (MLP) είναι ένας τρόπος για να αποκτήσετε κάποια ταμειακή ροή, ενώ αναβάλλετε το μεγαλύτερο μέρος της απόδοσης για πολλά χρόνια. "Περιορισμένη" σημαίνει ότι δεν είστε υπεύθυνοι για τη λειτουργία της επιχείρησης. απλά εισπράττετε επιταγές μερισμάτων. Ακούγεται καλό μέχρι στιγμής; Τα μερίσματα από MLP συνήθως αναβάλλονται φορολογικά. Αυτές οι διανομές στην πραγματικότητα μειώνουν τη βάση κόστους των μετοχών. Πληρώνετε φόρο όταν πουλάτε τις μετοχές σας και το κέρδος κεφαλαίου μπορεί να είναι σημαντικό, ανάλογα με το πόσο καιρό διατηρούσατε το MLP.
Ένα μειονέκτημα των MLP είναι ότι είναι αρκετά περίπλοκα στη διαχείριση κατά την υποβολή των φόρων σας και συνήθως απαιτούν βοήθεια από έναν επαγγελματία φοροτεχνικό ή CPA.
Περίληψη
Η φορολογική επίγνωση των αποταμιεύσεων και των επενδύσεών σας μπορεί να κάνει μεγάλη διαφορά στο πόσο από το εισόδημά σας που κερδίζετε με κόπο (συμπεριλαμβανομένου του εισοδήματος από επενδύσεις) διατηρείτε σε σχέση με το ποσό που πρέπει να πληρώσετε σε φόρους. Εφόσον είναι νόμιμο, είμαστε όλοι υπέρ της διατήρησης των φορολογικών πληρωμών σας στο ελάχιστο. Ω, μπορείτε να βάλετε το χέρι σας κάτω τώρα.