Είναι πιο εύκολο από ποτέ να ξεκινήσετε τη δική σας επιχείρηση, αλλά με την αυτοαπασχόληση υπάρχουν πολλά εμπόδια, συμπεριλαμβανομένης της έλλειψης συνταξιοδοτικό πρόγραμμα που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη.
Περίπου 16 εκατομμύρια Αμερικανοί εργάζονται για τον εαυτό τους, σύμφωνα με πρόσφατα στοιχεία από το Pew Research Center. Ένα από τα μεγαλύτερα προβλήματα που αντιμετωπίζουν αυτοί οι Αμερικανοί είναι η έλλειψη ενός συνταξιοδοτικό πρόγραμμα που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη. Όταν είσαι το αφεντικό και ο υπάλληλος, δεν υπάρχει προκαθορισμένη εταιρεία σχέδιο 401(k). προς το Εγγραφείτε. Δεν υπάρχει αντιστοιχία εταιρείας.
Ωστόσο, υπάρχουν λογαριασμοί ειδικά για συνταξιοδότηση που είναι διαθέσιμοι για αυτοαπασχολούμενους, και το ένα ονομάζεται σόλο 401(k).
Τι είναι ένα Solo 401(k);
Ο solo 401(k) είναι ένας λογαριασμός τύπου 401(k) που έχει σχεδιαστεί για ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων ή αυτοαπασχολούμενους χωρίς υπαλλήλους. Το IRS το αποκαλεί επίσης "σχέδιο ενός συμμετέχοντα" ή "πρόγραμμα αυτοαπασχολούμενου 401(k)".
Ένα σόλο 401(k) είναι καλό για άτομα που:
- δεν έχουν υπαλλήλους
- έχουν αριθμό αναγνώρισης εργοδότη
Αυτά τα σχέδια διέπονται από τους ίδιους κανόνες με τους σχέδιο 401(k) που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη. Αυτό σημαίνει ότι υπάρχουν όρια εισφορών (αν και διαφορετικό όριο συνεισφοράς) και κυρώσεις και χρεώσεις για πρόωρες αναλήψεις. Η μεσιτεία σας μπορεί να περιορίσει τους τύπους επενδύσεων που μπορείτε να αγοράσετε μέσω του σχεδίου σας.
Ενα σημαντικό και συναρπαστικό πράγμα για ένα σόλο 401(k) είναι ότι ο σύζυγός σας μπορεί να καλύπτεται από το σχέδιο. Εάν ο σύζυγός σας κερδίζει χρήματα από την επιχείρησή σας, τότε μπορεί να υπολογιστεί ως συμμετέχων στο σχέδιο. Αυτό ουσιαστικά σας δίνει την ευκαιρία να διπλασιάσετε τις συνεισφορές σας στο σχέδιο, κάτι που θα μπορούσε να σημαίνει τεράστια συνταξιοδοτική αποταμίευση. Οι σύζυγοι είναι τα μόνα άτομα που μπορούν να καλυφθούν από ένα σόλο 401(k).
Πώς να ανοίξετε έναν λογαριασμό Solo 401(k).
Το άνοιγμα ενός solo 401(k) είναι εύκολο, αφού είστε ο μόνος στον λογαριασμό. Εάν θέλετε να δημιουργήσετε έναν λογαριασμό, ακολουθήστε αυτά τα απλά βήματα.
- Μάθετε εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για ένα σόλο 401(k). Εάν είστε αυτοαπασχολούμενος ή έχετε μια επιχείρηση και δεν έχετε υπαλλήλους, τότε έχετε τα προσόντα. Εάν θέλετε να αναπτύξετε την επιχείρησή σας στο μέλλον, λάβετε υπόψη τον κανόνα ενός μόνο συμμετέχοντος.
- Βρείτε έναν σόλο πάροχο 401(k). Αφού αποφασίσετε εάν θέλετε να ανοίξετε έναν λογαριασμό, πρέπει να βρείτε έναν πάροχο που να καλύπτει τις ανάγκες σας. Η δημιουργία ενός solo 401(k) είναι διαφορετική από όταν μια εταιρεία δημιουργεί ένα παραδοσιακό 401(k) ή SEP IRA. Λάβετε υπόψη πράγματα όπως το κόστος, η φήμη και η επενδυτική ευελιξία. ανθίζω και Προσωπικό Κεφάλαιο είναι robo σύμβουλοι που χειρίζονται solo 401(k) και είναι εύκολο να δημιουργήσετε έναν λογαριασμό μαζί τους.
- Συμπληρώστε τα απαιτούμενα έγγραφα. Η εγκατάσταση ενός solo 401(k) απαιτεί λίγη γραφειοκρατία. Ο πάροχος σας θα πρέπει να μπορεί να σας καθοδηγήσει σε όλα τα απαραίτητα έγγραφα.
- Προετοιμάστε τις αποκαλύψεις των εργαζομένων. Παρόλο που είστε ο μόνος συμμετέχων στον λογαριασμό, θα χρειαστεί να έχετε ένα έγγραφο γνωστοποίησης που να περιγράφει το πρόγραμμα και τα οφέλη της αφορολόγητης αποταμίευσης. Αυτό συμβαίνει επειδή αν ποτέ προσλάβετε υπαλλήλους, ο λογαριασμός σας θα μεταφερθεί αυτόματα σε ένα Traditional 401(k) και θα υπόκειται σε κανόνες αποκάλυψης.
- Ανοίξτε έναν λογαριασμό. Αυτό είναι το εύκολο κομμάτι. Δημιουργήστε έναν λογαριασμό με τον πάροχο της επιλογής σας πριν από τη λήξη της προθεσμίας υποβολής φορολογικών δηλώσεων.
- Χρηματοδοτήστε τον λογαριασμό σας. Μόλις ανοίξετε έναν λογαριασμό, μπορείτε να αρχίσετε να κάνετε συνεισφορές από τον τραπεζικό σας λογαριασμό. Ωστόσο, υπάρχουν όρια στο πόσο μπορείτε να συνεισφέρετε στον λογαριασμό σας κάθε χρόνο, τα οποία περιγράφουμε παρακάτω.
Solo 401(k) Κανόνες και Όρια συνεισφοράς
Κανονικά, Τα προγράμματα 401(k) που χρηματοδοτούνται από τον εργοδότη έχουν όριο ατομικής συνεισφοράς 19.000 $ για το 2019 και όριο 19.500 $ για το 2020. Το όριο συνεισφοράς solo 401(k) είναι διαφορετικό.
Με σόλο 401(k), είσαι και ο εργαζόμενος και ο εργοδότης. Έτσι, μπορείτε να συνεισφέρετε στο σχέδιο μέσω κάθε ρόλου. Αυτό σημαίνει ότι σας Το συνολικό όριο συνεισφοράς μπορεί να είναι πολύ υψηλότερο από ό, τι με ένα παραδοσιακό 401(k).
- Το όριο συνεισφοράς είναι 56.000 $ για το 2019 και 57.000 $ για το 2020.
- Οι ιδιοκτήτες προγραμμάτων που είναι 50 ετών και άνω επιτρέπεται να κάνουν μια επιπλέον συνεισφορά 6.000 $ (για το 2019) ή 6.500 $ (για το 2020). Αυτή είναι μια συνεισφορά catchup, που έχει σχεδιαστεί για να βοηθήσει όσους ξεκίνησαν καθυστερημένα να επενδύσουν.
Τα 57.000 $ του 2020 (ή 63.500 $ εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών) αναλύονται ως εξής:
- Ως υπάλληλος, μπορείς συνεισφέρουν έως και 19.500 $ (ή 26.000 $ εάν είναι τουλάχιστον 50 ετών) αλλά όχι περισσότερο από το 100% της αμοιβής σας. Εάν δικαιούστε να κάνετε αυτή τη συνεισφορά catchup, θα την κάνετε ως υπάλληλος.
- Ως εργοδότης, μπορείτε επίσης να κάνετε ένα συνεισφορά συμμετοχής στα κέρδη έως και 25% του καθαρού εισοδήματός σας από αυτοαπασχόληση. Το IRS έχει ένα όριο στο ποσό του εισοδήματος που μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τον προσδιορισμό του καθαρού σας εισοδήματος από αυτοαπασχόληση. Είναι 285.000 $ για το 2020, που σημαίνει ότι οτιδήποτε ανασκευάζετε δεν μπορεί να υπολογιστεί στο σόλο σας 401(k).
Αυτό το όριο ισχύει για όλα τα προγράμματά σας 401(k).
Κάτι που πρέπει να σημειωθεί είναι ότι ενώ η κυβέρνηση θέλει να ενθαρρύνει τους ανθρώπους να αποταμίευση και επένδυση για τη συνταξιοδότηση, δεν θέλει να μαζέψεις πάρα πολλά χρήματα με φορολογικά οφέλη. Έτσι αποφάσισε ότι το όριο προσωπικής συνεισφοράς των 19.500 $ (ή 26.000 $ εάν η ηλικία των 50 ετών και άνω) ισχύει για όλα τα προγράμματα 401(k) στα οποία βρίσκεστε.
Αυτό σημαίνει ότι εάν εσείς ξεκινήστε τη δική σας επιχείρηση ως παράπλευρη φασαρία και ανοίξτε ένα σόλο 401(k) και έχετε 401(k) στην κανονική σας εργασία, μπορείτε να συνεισφέρετε συνολικά μόνο 19.500 $.
Μπορείτε, για παράδειγμα, να βάλετε 10.000 $ στο πρόγραμμα εργασίας σας και 9.500 $ στο αυτοαπασχολούμενος σχέδιο 401(k)., αλλά δεν μπορείτε να βάλετε 19.500 $ σε κάθε πρόγραμμα.
Μια άλλη σημείωση είναι ότι καθώς οι επενδύσεις σας αυξάνονται σε ένα πρόγραμμα αυτοαπασχολούμενου 401(k), οι κανόνες αλλάζουν λίγο. Για παράδειγμα, ένα πρόγραμμα που έχει περιουσιακά στοιχεία 250.000 $ ή περισσότερα στο τέλος του έτους απαιτείται γενικά να υποβάλλει ετήσια έκθεση σχετικά με το Έντυπο 5500-SF. Ελέγξτε με το δικό σας οικονομικός σύμβουλος για άλλες απαιτήσεις που ενδέχεται να ισχύουν για το σχέδιό σας.
Είναι καλό ένα Solo 401(k) για εσάς;
Αυτά τα σχέδια είναι καλά για:
- Άνθρωποι χωρίς υπαλλήλους
- Κάποιος που βγάζει αρκετά από την επιχείρησή του για να συνεισφέρει σε ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα
- Άτομα με σύζυγο που κερδίζει χρήματα από την επιχείρηση
- Κάποιος που εργάζεται με πλήρη απασχόληση στη δική του επιχείρηση
Αυτά τα σχέδια μπορεί να μην είναι τα καλύτερα για:
- Εταιρείες με υπαλλήλους ή που θα έχουν σύντομα υπαλλήλους
- Κάποιος που εργάζεται με μερική απασχόληση στη δική του επιχείρηση
Το Solo 401(k) Σας επιτρέπει να επιλέξετε τη φορολογική σας κατάσταση
Ένα ενδιαφέρον πράγμα για ένα σόλο 401(k) είναι ότι όταν ανοίγετε τον λογαριασμό, μπορείτε να επιλέξετε τη φορολογική σας κατάσταση. Αν ανοίξετε ένα παραδοσιακό σόλο 401(k), επιλέγετε να μην φορολογούνται οι εισφορές σας όταν τις πραγματοποιείτε. Σε αυτήν την περίπτωση, μπορείτε να αφαιρέσετε τις εισφορές σας από τους φόρους σας και στη συνέχεια θα πληρώνετε φόρο για τις επενδύσεις σας όταν αποσύρει τα χρήματα στη σύνταξη.
Με Roth solo 401(k), επιλέγετε να πληρώσετε το φόρο όταν κάνετε τις εισφορές και δεν πληρώνετε φόρο όταν κάνετε ανάληψη χρημάτων στη σύνταξη. Ωστόσο, με ένα Roth solo 401(k), δεν μπορείτε να συνεισφέρετε στο ποσοστό συμμετοχής στα κέρδη.
Είναι ωραίο να έχετε την ευελιξία να επιλέξετε τον τύπο λογαριασμού που θέλετε να ανοίξετε. Για πολλούς ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων, τα πρώτα χρόνια η επιχείρηση δεν κερδίζει πολλά χρήματα και μια επιλογή Roth είναι ωραίο να υπάρχει.
Εξοικονομήστε χρήματα για τη συνταξιοδότηση ανεξάρτητα από το τι
Τα προγράμματα Solo 401(k) μπορούν να αποτελέσουν μονάδες παραγωγής ενέργειας για αποταμίευση συνταξιοδότησης. Λειτουργούν σαν α σχέδιο 401(k) που χρηματοδοτείται από τον χώρο εργασίας, συμπεριλαμβανομένης της πληρωμής αμοιβές και ποινές για την αφαίρεση χρημάτων πριν συμπληρώσετε τα 59½ χρόνια και πρέπει να κάνετε τις συνεισφορές σας στο ημερολογιακό έτος, όχι στο φορολογικό έτος όπως με τους IRA. Από σόλο 401(k) Τα σχέδια δεν μπορούν να ανοίξουν από εταιρείες με υπαλλήλους, ορισμένοι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων θα μπορούσαν να το βρουν πολύ περιοριστικό για τους ίδιους ανάγκες.
Αλλά για ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων που θέλουν επενδύσει για τη συνταξιοδότηση ενώ εργάζονται για τον εαυτό τους, το σόλο 401(k) είναι μια ελκυστική επιλογή και ένας εξαιρετικός τρόπος για να δημιουργήσετε το αυγό φωλιάς σας.