Aktieneinkaufsplan für Mitarbeiter: Sollten Sie teilnehmen?• Teilzeitgeld®

EIN Vor einigen Jahren erhielt ich die Möglichkeit, am Employee Stock Purchase Plan (ESPP) meines Unternehmens teilzunehmen. Nach einigen Recherchen habe ich festgestellt, dass diese Pläne ein großer Vorteil sein können, wenn Sie sie richtig ausführen.

Die meisten Leute, die Zugang zu einem Aktienkaufplan für Mitarbeiter haben, sollten ihn auf jeden Fall nutzen, ihn maximieren und sofort umdrehen. Dies garantiert Ihnen fast eine jährliche Rendite von fast 30 %.

Ziehen Sie ESPP Ihres Unternehmens in Betracht? Du Glückspilz! Lassen Sie uns in die Details eintauchen, was ein ESPP ist, sehen wir uns ein Beispiel an und diskutieren Sie die steuerlichen Auswirkungen.

Was sind Aktienkaufpläne für Mitarbeiter?

Ein ESPP ist eine Art von Vorteil, den ein Unternehmen seinen Mitarbeitern bietet. Sie bieten dem Mitarbeiter grundsätzlich die Möglichkeit, Unternehmensaktien zu einem reduzierten Preis von bis zu 85 % des Aktienkurses zu erwerben.;

Unternehmen tun dies (geben Ihnen Aktien zu einem Rabatt), um einen Anreiz für Sie zu schaffen, hart für das Unternehmen zu arbeiten und Sie für eine Weile bei sich zu halten.

Die Finanzierung des Plans erfolgt in der Regel durch automatische Einbehalte vom Gehaltsscheck des Mitarbeiters in Höhe eines Prozentsatzes Ihres Einkommens (normalerweise 1 bis 10 %).

Die Gelder werden einbehalten, bis eine bestimmte Frist eingehalten wird, typischerweise drei, sechs oder 12 Monate. Zu diesem Zeitpunkt werden die Mittel verwendet, um Ihre Unternehmensaktien zu kaufen.

Zu welchem ​​Preis wird es gekauft?& Normalerweise ist der Kaufpreis der Preis, den die Aktie zum Zeitpunkt des Starts hatte Beitrag zum Fonds (Zuteilungsdatum) oder der Aktienkurs zum Zeitpunkt des Erwerbs der Anteile (je nachdem, welcher Wert niedriger ist), abzüglich der 15% Rabatt. Sie können die Aktie dann verkaufen oder halten.

Beispiel für meinen Mitarbeiter-Aktienkaufplan

Vor ein paar Jahren – damals, als ich angestellt war – begann mein Unternehmen, für seinen Employee Stock Purchase Plan (ESPP) zu werben. Zu dieser Zeit war ich neu im Unternehmen und hatte noch nie an einem davon teilgenommen. Ich wusste wirklich nicht, was ich denken sollte.

Ich hatte bereits einige Firmenaktien (über Optionen), als ich eingestellt wurde. Meiner Meinung nach war der Besitz dieser Optionen genug Unternehmensaktien für mich.

Sie möchten nie zu viel von einer Aktie besitzen, oder? Definitiv keine eigene Firma. Da ich hier angestellt bin, bin ich ja schon stark investiert in ihnen.

15% Rendite? Ich nehme es.

Nun, eine Kollegin (die wusste, dass ich gerne über Geldsparen rede) fing an, mit mir über diesen Plan zu sprechen und sagte mir, sie würde es tun. Sie teilte mir das Grundkonzept mit.

Sie leisten in jeder Zahlungsperiode automatisch Beiträge (zwischen 1% und 10%) in einen Fonds, der nach sechs Monaten zum Kauf von Unternehmensaktien mit einem Rabatt von 15% verwendet wird. Sie können dann mit dieser Aktie tun, was Sie wollen.

Wenn Sie es noch am selben Tag verkaufen (als ESPP „Flipping“ bezeichnet), erhalten Sie einfach den Rabatt von 15%. Nicht schlecht für sechs Monate, oder? Das ist eine annualisierte Rendite von 30%, abzüglich Steuern. Schön. Das bekomme ich nirgendwo anders hin.

(Es ist eigentlich eher eine Rückkehr, wenn man es so betrachtet dieser Artikel von Der Finanzfan Einzelheiten.)

Können wir das machen?

Meine Gedanken wanderten schnell zu meiner Vermögenssteuer-Selbstverwaltung mit Capital One 360. Warum nicht den ESPP anstelle des Capital One 360-Kontos verwenden (derzeit einen kleinen Prozentsatz verdienen)?

Um es festzuhalten, wir haben auch unseren Notfallfonds mit Capital One 360, also würde ich nicht ALLES Geld abziehen aus Ersparnissen, nur den Grundsteueranteil, den ich auf einem zusätzlichen Konto eingerichtet hatte (mit 350 USD / Monat). aus unsere vollständige Überprüfung von Capital One 360 ​​hier.

Mein nächster Schritt bestand darin, eine gründliche Recherche zu ESPPs und dem Plan meines Unternehmens durchzuführen, um sicherzustellen, dass dies der richtige Schritt für meine Frau und mich war. Sie dachten nicht, dass ich mich aufgrund der Vorschläge einiger Kollegen blind anmelden würde, oder?

Nach einigen Recherchen war ich bereit, den Abzug zu betätigen. Ich habe das ESPP gestartet und so sind die Zahlen aufgeschlüsselt:

• Begriff: Sechs Monate
• Rabatt: 15%
• Beitrag: 10% des Gehalts (nach Steuern)
• Jährliches Einkommen: $50,000
• Aktienkurs zum Gewährungsdatum: 30 USD/Aktie
• Aktienkurs am Kaufdatum: 35 $/Aktie
• Strategie: Flip oder Quick Sale

Beispiel:

Der Kauf
25.000 US-Dollar (sechs Mo. des Einkommens) x 0,10 (Beitrag) = 2.500 $
30 $ („niedrigster“ Aktienkurs) x 0,85 (1 – Rabatt) = 25,50 $
2.500 $ / 25,50 $ = 98,04 Aktien

Der Verkauf
98,04 x 35 $* = 3.431,40 $
$3,431.40 – $2,500 = $931,40 GEWINN (64% Jahresrendite)

*Angenommen, der Aktienkurs ändert sich in der kurzen Zeit, die zum Verkauf der Aktie benötigt wird.

Mein erster ESPP-Flip war ein großer Erfolg. Danach habe ich diesen Firmenvorteil so lange genutzt, wie er angeboten wurde.

Wann Sie Ihre Mitarbeiter-Aktienkaufplan-Aktien verkaufen sollten

Sie entscheiden, wann Sie Ihre Aktie verkaufen. Ich mag die Idee, Ihre Aktien so schnell wie möglich zu verkaufen (auch bekannt als „umdrehen“.) Das beseitigt das Risiko, zu viele Unternehmensaktien zu halten, und sperrt auch den 15%-Gewinn praktisch ein.

Einige haben das Umdrehen als unethisch in Frage gestellt. Ich habe diese Idee anfangs in Frage gestellt und wurde von meiner eigenen Firma bestätigt. Die Maklerfirma, die unseren ESPP-Prozess abwickelt, ermöglicht es Ihnen, sich für ESPP „Quicksale“ anzumelden.

Der Quicksale ist so, wie es sich anhört: Durch die Aktivierung von Quicksale hat der Broker beim Kauf sofort meine Aktien des Unternehmens verkauft. Sie machen im Wesentlichen den Flip für mich.

Steuerauswirkungen des Mitarbeiteraktienkaufplans

Ihr Beitrag zum ESPP wird normalerweise nach der Steuer von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten. Somit ergeben sich keine steuerlichen Auswirkungen durch die Einbringung in den Plan. Sobald die Frist endet und die Aktien gekauft wurden, besitzen Sie einfach die Aktie… auch dort keine Steuerwirkung.

Wenn Sie die Aktie verkaufen, müssen Sie Steuern zahlen. Wenn beim Verkauf der Aktie weniger als ein Jahr vergangen ist, seit Sie die Aktie gekauft haben, wird dies als a. bezeichnet „disqualifizierende Verfügung“ und Ihr Arbeitgeber wird den Veräußerungsgewinn einfach auf Ihrem Formular W-2 als gewöhnliches Einkommen.

Wenn es mehr als ein Jahr her ist, wird ein Teil der Gewinne als langfristige Kapitalgewinne betrachtet. Sehen Erklärung von Turbo Tax dazu.

Verwandt: So stellen Sie ein erfolgreiches steuerpflichtiges Anlageportfolio zusammen

Steuerrechner für Mitarbeiteraktienkaufpläne

Suchen Sie nach einem ESPP-Steuerrechner, der Ihnen hilft, Ihr Steuerergebnis zu bestimmen. Mein Freund Adam bei Minafi hat Sie abgedeckt. Er hat ein attraktiver kleiner Taschenrechner um Ihnen bei der Ermittlung Ihrer steuerlichen Auswirkungen zu helfen.

Lohnt sich der Aktienkaufplan für Mitarbeiter?

Wenn Ihre Firma kein sinkendes Schiff ist, glaube ich absolut, dass sich die ESPP lohnt. Es ist so nah wie möglich an dem 401k-Match des Unternehmens. Und die Vorteile werden so viel schneller realisiert. Es ist ein Kinderspiel, den ESPP zu verwenden, wenn Sie einen haben.

Hier ist mehr über den Wert des ESPP von Schlag den Busch:

Machen Sie das Beste aus Ihrem Aktienkaufplan für Mitarbeiter

Jeder Plan ist unterschiedlich, aber Sie können das Beste (in Bezug auf Sicherheit und Rendite) aus einem „typischen“ ESPP herausholen, indem Sie Folgendes tun:

1. Tragen Sie das Maximum bei: Je mehr Sie zum ESPP beitragen, desto größer ist Ihre Rendite, wenn Sie vorhaben, es umzudrehen. Tun Sie Ihr Bestes, um auf der maximalen Ebene des Plans beizutragen. Die Rendite ist zu groß, um darauf zu verzichten.
2. Drehen Sie den ESPP um: Sobald Sie das Ende der Laufzeit erreicht haben und die Aktien gekauft wurden, verkaufen Sie Ihre Aktien sofort, damit Ihr Risiko begrenzt ist. Wenn Sie damit umgehen können, verkaufen Sie die Aktie kurz vor Ende der Laufzeit leer und reduzieren Ihr Risiko noch weiter.
3. Haben Sie ein Ziel für die Fonds nach dem Verkauf: Damit Sie nicht alle Ihre ESPP-Ersparnisse und -Einnahmen gedankenlos verschwenden, haben Sie einen guten Plan für die Verwendung nach dem Verkauf. Viel Glück.

Suchen Sie nach einem Ort, an dem Sie diese ESPP-Einnahmen aufbewahren können? Schauen Sie sich unsere Liste an die besten Sparkonten.

Haben Sie schon einmal an Ihrem Mitarbeiter-Aktienkaufplan teilgenommen? Wenn ja, was waren die Ergebnisse?

Über Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, alias "PT", ist CPA, Blogger, Podcaster, Ehemann und Vater von drei Kindern. PT ist auch Gründer und CEO der Konferenz und Fachmesse für die persönliche Finanzindustrie. FinCon.

Er gründete 2007 Part-Time Money®, um seine Ratschläge zum Thema Geld zu teilen, sich selbst zur Rechenschaft zu ziehen (während Schulden in Höhe von über 75.000 US-Dollar abbezahlen) und andere treffen, die sich für den Übergang ins Finanzwesen begeistern die Unabhängigkeit.