Ich erinnere mich an meinen ersten (legalen) Gehaltsscheck.
Ende der 90er Jahre arbeitete ich in einem Restaurant als Bankettkellner und verdiente ungefähr den Mindestlohn in New York. Die Bankette dauerten nur ein paar Jahre, also betrug der Gehaltsscheck etwa 30 Dollar pro Schicht. Ich hatte wahrscheinlich sechs Schichten die Woche? Ich hatte also erwartet, dass mein erster Gehaltsscheck etwas über 150 Dollar betragen würde (dieser Ort zog einen Betrag für "Essen" ab, vorausgesetzt, Sie würden essen) da war was… was ein Betrug war, weil niemand während seiner Schicht etwas gegessen hat, du warst zu beschäftigt!)) nach einbehalten und FICA.
Das war meine schöne Einführung in die Steuern.
Das Schwierige an Steuern in den Vereinigten Staaten ist immer, wie kompliziert sie zu verstehen sind. Sie haben Abzüge, Gutschriften, Befreiungen, Überträge, … die Liste lässt sich beliebig fortsetzen. Selbst wenn Sie jeden letzten Abzug kennen würden (und das würde Sie zu einem Steuerberater oder einem Spinner machen!), kennen Sie immer noch nur die halbe Wahrheit.
Heute erklären wir Ihnen ein Stück des Steuerpuzzles – die Bundessteuerklassen.
Die Klammern und die Abzüge (Standard und Einzelposten) sind die beiden Werte, die sich von Jahr zu Jahr ändern. Sie sind nicht an Inflation oder Lebenshaltungskosten gebunden, aber der IRS passt sie jedes Jahr „manuell“ an, um sie zu berücksichtigen. Es gibt andere Gutschriften und Abzüge, die sich automatisch ändern, basierend auf dem Verbraucherpreisindex freigegeben von der Büro für Arbeitsstatistik.
Wie funktionieren also die Steuerklassen und Abzüge?
Inhaltsverzeichnis
- So funktionieren Bundessteuerklassen
- 2021 Bundeseinkommensteuer-Klammern
- Bundeseinkommensteuerrahmen 2020
- Bundeseinkommensteuerrahmen 2019
- Standardabzug
- Persönliche Ausnahmen
- Single vs. Haushaltsvorstand
- Bundessteuersätze 2018
So funktionieren Bundessteuerklassen
Die Bundeseinkommensteuer ist ein progressives Steuersystem. Das bedeutet, dass Sie höher besteuert werden, wenn Sie mehr verdienen.
Es ist auch ein Grenzsteuersystem. Jeder Dollar, den Sie verdienen, wird nicht gleich besteuert.
Der 100.000ste Dollar wird mehr besteuert als der 1. Dollar. Und diese Steuern werden auf Ihre bereinigtes Bruttoeinkommen. Das ist Ihr Gesamteinkommen abzüglich Abzüge.
Als Alexandria Ocasio-Cortez, Vertreterin der Vereinigten Staaten aus New York, die Idee einer der höchsten Steuerklasse von 70 % bedeutet dies nicht, dass die am besten verdienenden Steuerzahler 70 % auf alle ihre Einkommen.
Im Jahr 1944, während des Zweiten Weltkriegs, betrug die oberste Steuerklasse 94 % und wurde auf Einkommen von über 200.000 US-Dollar angewendet. Aufgrund der Inflation haben 200.000 US-Dollar im Jahr 1944 die Kaufkraft von $2,896,988.51 heute. Das bedeutet, dass Sie fast 2,9 Millionen Dollar verdienen müssen, bevor Sie jemals einen Steuersatz von 94 % auf einen einzigen Dollar Einkommen zahlen würden.
In den zuletzt verfügbaren Einkommensdaten nur 133.137 Haushalte, die über eine Million Dollar verdienten. Das bedeutet, dass die Zahl, die über 2,9 Millionen US-Dollar verdient hat, weitaus geringer ist.
Ocasio-Cortez schien vorzuschlagen, dass der Höchstsatz nur für Einkommen über 10 Millionen US-Dollar gelten würde. Die Anzahl der Haushalte, die in einem Jahr so viel verdienen, passt wahrscheinlich in ein Klassenzimmer.
Im Oktober 2020 wird die IRS hat die Steuerklassen für 2021 veröffentlicht:
2021 Bundeseinkommensteuer-Klammern
Hier sind die Einkommensteuerklassen des Bundes für 2021 (diese gelten für Einkünfte aus dem Jahr 2021). Die Klammern sind gleich, die Einkommenszahlen wurden inflationsbereinigt:
Wenn Sie „Getrennt heiraten”, hier ist deine Tabelle (aufgrund der Größe herausgebrochen):
| Steuerklasse | Getrennt heiraten |
| 10% | $0 – $9,950 |
| 12% | $9,951 – $40,525 |
| 22% | $40,526 – $86,375 |
| 24% | $86,376 – $164,925 |
| 32% | $164,926 – $209,425 |
| 35% | $209,426 – $314,150 |
| 37% | $314,151+ |
Hier die Klammern für die Vorjahre:
Bundeseinkommensteuerrahmen 2020
Hier sind die Bundeseinkommensteuerklassen für 2020 (diese gelten für Einkünfte aus dem Jahr 2020). Die Klammern sind gleich, die Einkommenszahlen wurden inflationsbereinigt:
| Steuerklasse | Einzel | Verheiratete Einreichung gemeinsam | Haushaltsvorstand |
| 10% | $0 – $9,875 | $0 – $19,750 | $0 – $14,100 |
| 12% | $9,875 – $40,125 | $19,750 – $80,250 | $14,100 – $53,700 |
| 22% | $40,125 – $85,525 | $80,250 – $171,050 | $53,700 – $85,500 |
| 24% | $85,525 – $163,300 | $171,050 – $326,600 | $85,500 – $163,300 |
| 32% | $163,300 – $207,350 | $326,600 – $414,700 | $163,300 – $207,350 |
| 35% | $207,350 – $518,400 | $414,700 – $622,050 | $207,350 – $518,400 |
| 37% | $518,400+ | $622,050+ | $518,400+ |
Wenn Sie „Getrennt heiraten”, hier ist deine Tabelle (aufgrund der Größe herausgebrochen):
| Steuerklasse | Getrennt heiraten |
| 10% | $0 – $9,875 |
| 12% | $9,875 – $40,125 |
| 22% | $40,125 – $85,525 |
| 24% | $85,525 – $163,300 |
| 32% | $163,300 – $207,350 |
| 35% | $207,350 – $311,025 |
| 37% | $311,025+ |
Bundeseinkommensteuerrahmen 2019
Hier sind die Bundeseinkommensteuerklassen für 2019 (diese gelten für Einkünfte aus dem Jahr 2019):
| Steuerklasse | Einzel | Verheiratete Einreichung gemeinsam | Haushaltsvorstand |
| 10% | $0 – $9,700 | $0 – $19,400 | $0 – $13,850 |
| 12% | $9,701 – $39,475 | $19,401 – $78,950 | $13,851- $52,850 |
| 22% | $39,476- $84,200 | $78,950 – $168,400 | $52,851- $84,200 |
| 24% | $84,201 – $160,725 | $168,401 – $321,450 | $84,201 – $160,700 |
| 32% | $160,726 – $204,100 | $321,450 – $408,200 | $160,701 – $204,100 |
| 35% | $204,101 – $510,300 | $408,201 – $612,350 | $204,101 – $510,300 |
| 37% | $510,300+ | $612,351+ | $510,300+ |
Wenn Sie „Getrennt heiraten”, hier ist deine Tabelle (aufgrund der Größe herausgebrochen):
| Steuerklasse | Getrennt heiraten |
| 10% | $0 – $9,700 |
| 12% | $9,701 – $39,475 |
| 22% | $39,476 – $84,200 |
| 24% | $84,201- $160,725 |
| 32% | $160,726 – $204,100 |
| 35% | $204,101 – $306,175 |
| 37% | $306,175+ |
Wenn Sie Single sind und nach Abzug von Abzügen, Befreiungen usw. 50.000 US-Dollar verdienen; du würdest zahlen:
- 10% auf die ersten 9.700 $ = 970 $
- 12% auf die nächsten 29.774 $ = 3.572,88 $
- 22% auf die letzten 10.526 $ = 2.315,72 $
Sie zahlen insgesamt 6.858,60 USD an Steuern auf 50.000 USD Einkommen oder 13,717%.
Ihr effektiver Steuersatz beträgt knapp 14%, aber Sie sind es In die 22 % Steuerklasse. Der nächste Dollar, den Sie verdienen, wird mit 22% besteuert.
Das ist nur Teil eins. Nicht jeder Dollar, den Sie verdienen, wird tatsächlich besteuert. 🙂
Standardabzug
Mit unserem Steuersystem wird Ihr Einkommen um Ihre Abzüge gekürzt. Sie können den Standardabzug vornehmen oder Ihre Abzüge einzeln aufführen. Wenn Sie die Abzüge aufschlüsseln, müssen Sie möglicherweise nachweisen, dass Sie diese Ausgaben hatten. Aufgeführte Abzüge sind Dinge wie Hypothekenzinsen, Spenden für wohltätige Zwecke, Zinsen für Studentendarlehen, abzugsfähige Steuern und viele andere.
Wenn Sie den Standardabzug vornehmen, müssen Sie nichts tun. Du nimmst es einfach. Die Höhe richtet sich nach Ihrem Anmeldestatus.
Hier sind die Standardabzüge 2021 (mit den Zahlen für 2017 – 2020 als Referenz):
| Ihr Anmeldestatus | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 |
| Einzel | $12,550 | $12,400 | $12,200 | $12,000 | $6,350 |
| Verheiratete Einreichung gemeinsam | $25,100 | $24,800 | $24,400 | $24,000 | $12,700 |
| Getrennt heiraten | $12,550 | $12,400 | $12,200 | $12,000 | $6,350 |
| Haushaltsvorstand | $18,800 | $18,650 | $18,350 | $18,000 | $9,350 |
Was ich immer interessant finde, ist, wenn jemand sagt „Es ist in Ordnung, eine Hypothek zu bezahlen, weil die Zinsen steuerlich absetzbar sind“. Obwohl es technisch wahr ist, ist es nicht genau.
Um einen Einzelabzug geltend zu machen, hätten Sie zunächst Geld ausgeben müssen. Sie können den Standardabzug geltend machen, ohne einen Cent ausgeben zu müssen.
Wenn Sie die Wahl hätten, zwischen 10.000 USD Hypothekenzinsen (abzugsfähig) oder 10.000 USD Miete (nicht abzugsfähig) zu zahlen, würden Sie das eine nicht dem anderen vorziehen. In beiden Fällen zahlen Sie 10.000 US-Dollar, beanspruchen aber trotzdem den Standardabzug (vorausgesetzt, es gibt keine anderen Einzelabzüge).
Es kann andere Gründe geben, eine Hypothek zu tragen, aber Steuern gehören nicht dazu.
Persönliche Ausnahmen
In den Vorjahren gab es eine persönliche Freistellung, die Ihr Einkommen reduzierte.
2018 war es weg. Und 2019 gegangen. Es ist bis 2025 weg.
Im Jahr 2017 betrug dieser Betrag 4.050 US-Dollar und wurde schrittweise eingestellt. Sobald Ihr AGI seinen Höchststand von 261.500 USD (oder 313.800 USD für die gemeinsame Einreichung von Ehen) erreicht hatte, würde es beginnen, auslaufen zu lassen. Sie würden diese Befreiung für jeden in Ihrer Familie geltend machen, einschließlich der Angehörigen. Eine vierköpfige Familie hätte also vier persönliche Ausnahmen.
Da das neueste Steuergesetz erst 2025 ausläuft, kann die Personenfreistellung für einige Zeit wegfallen. Dies wurde durch eine Erhöhung des Standardabzugs ausgeglichen, obwohl das wenig Trost für Leute ist, die ihre Abzüge regelmäßig aufführen.
Single vs. Haushaltsvorstand
Haben Sie sich jemals gefragt, was der Unterschied zwischen einem Einzelfiler und einem Haushaltsleiter war? Der Meldestatus des Haushaltsvorstands scheint einem einzigen Antragsteller sehr ähnlich zu sein, außer dass Sie ein paar höhere Beträge erhalten, z.
Um als Haushaltsvorstand anerkannt zu werden, müssen Sie:
- Mehr als die Hälfte der Haushaltsausgaben bezahlen,
- für das Steuerjahr „als unverheiratet gelten“,
- Ein anspruchsberechtigtes Kind oder Unterhaltsberechtigte haben.
Die erste Regel ist einfach – Sie müssen mehr als die Hälfte der Haushaltsausgaben bezahlen. Diese schließen ein Stromrechnungen, Hypothek oder Miete, Versicherung, Lebensmittel usw.
Die zweite Regel ist tatsächlich etwas kniffliger. Sie müssen eine separate Erklärung von Ihrem Ehepartner einreichen, mehr als die Hälfte der Unterhaltskosten bezahlen, während der letzten sechs Monate nicht mit Ihrem Ehepartner zusammengelebt haben des Steuerjahres die anspruchsberechtigte Person Ihre Wohnung für die letzten 6 Monate des Jahres als Hauptwohnsitz betrachten und diese Person als unterhaltsberechtigt geltend machen.
Die dritte Regel schließlich sind dieselben Regeln für anspruchsberechtigte Kinder oder unterhaltsberechtigte Personen im gesamten Steuerrecht.
Bundessteuersätze 2018
Dies sind die Bundeseinkommensteuersätze für Einkommen aus dem Jahr 2018, die für historische Zwecke aufbewahrt werden:
| Steuerklasse | Einzel | Verheiratete Einreichung gemeinsam | Haushaltsvorstand |
| 10% | $0 – $9,525 | $0 – $19,050 | $0 – $13,600 |
| 12% | $9,526 – $38,700 | $19,051 – $77,400 | $13,601 – $51,800 |
| 22% | $38,701 – $82,500 | $77,401 – $165,000 | $51,801 – $82,500 |
| 24% | $82,501 – $157,500 | $165,001 – $315,000 | $82,501 – $157,500 |
| 32% | $157,501 – $200,000 | $315,001 – $400,000 | $157,501 – $200,000 |
| 35% | $200,001 – $500,000 | $400,001 – $600,000 | $200,001 – $500,000 |
| 37% | $500,000+ | $600,001+ | $500,000+ |
Wenn Sie „Separat verheiratete Einreichung“ einreichen, ist hier Ihre Tabelle (aufgrund der Größe abgebrochen):
| Steuerklasse | Getrennt heiraten |
| 10% | $0 – $9,525 |
| 12% | $9,526 – $38,700 |
| 22% | $38,701 – $82,500 |
| 24% | $82,501 – $157,500 |
| 32% | $157,501 – $200,000 |
| 35% | $200,001 – $300,000 |
| 37% | $300,000+ |
Frohe Steuersaison und wenn Sie eine Rückerstattung erwarten, denken Sie daran Reichen Sie Ihre Steuern so schnell wie möglich ein!