401 (k) planer er ret almindelige hos arbejdsgivere i hele landet. De har gradvist erstattet traditionelle ydelsesbaserede pensionsordninger. Roth 401 (k) s har kun eksisteret de sidste par år og er langt mindre almindelige. Her er vores 401 (k) vs. Roth 401 (k) hurtig sammenligning.
I denne sammenligning:
Introduktion til hver plan
401 (k) planer er arbejdsgiverstøttede pensionsordninger, der primært finansieres gennem lønfradrag fra medarbejderens løn. En typisk plan indeholder flere investeringsvalg, og medarbejderen kan vælge, hvilke køretøjer der skal investeres i, samt den procentvise tildeling, der vil være i hver. Bidrag er skattemæssigt fradragsberettigede for medarbejderen, akkumulerer indtjening på udskudt grundlag, inkluderer ofte en begrænset arbejdsgiverbidragskamp og bliver skattepligtige ved tilbagetrækning.
Roth 401 (k) planer
bland fordelene ved en Roth IRA med de mere generøse bidragsgrænser for en regelmæssig 401 (k) plan. Selvom der ikke er fradrag for bidrag fra medarbejderen til planen, akkumuleres indtjeningen skattefrit, men udlodninger kan trækkes skattefrit tilbage. En Roth 401 (k) kan indeholde en arbejdsgiverkamp, men midlerne fra kampen skal placeres i den almindelige del af 401 (k).Lad os se nærmere på de specifikke funktioner i hver plan.
Bidragsgrænser
401 (k) - Op til $ 19.000 ($ 25.000, hvis du er 50 år eller ældre) om året
Roth 401 (k) - Op til $ 19.000 ($ 25.000, hvis du er 50 år eller ældre) om året i kombination med en almindelig 401 (k)
Indkomstgrænser
401 (k) - Ingen, selvom reglerne er mere komplicerede i tilfælde af stærkt kompenserede medarbejdere (HCE'er)
Roth 401 (k) - Samme
Indkomstskattehensyn
401 (k) -Bidrag er fradragsberettigede i det år, der tages, men indtjening i planen akkumuleres på skatteudskud. Midler bliver skattepligtige som almindelig indkomst ved tilbagetrækning.
Roth 401 (k) -Bidrag er ikke skattefradragsberettigede, men indtjeningen akkumuleres skattefrit. Der er ingen indkomstskattepligt ved tilbagetrækninger fra planen, hvis de tages efter at have nået 59 ½ år, og så længe planen har eksisteret i mindst fem år.
Tidlige tilbagetrækninger
401 (k) - Udbetalinger foretaget før 59 ½ år er skattepligtige som almindelig indkomst og er underlagt en IRS ekstra skat på tidlige hævninger svarende til 10% af fordelingsbeløbet.
Roth 401 (k) -Bidrag til planen er ikke skattepligtige ved tilbagetrækning, da de ikke var fradragsberettigede, når de blev foretaget. Tilbagekaldelse af investeringsindtægter inden for planen vil være omfattet af indkomstskat ved tilbagetrækning samt 10% skat for tidlig tilbagetrækning.
Lånebestemmelse:
401 (k) - 50% af planens værdi, op til $ 50.000
Roth 401 (k) - Ikke tilgængelig
Påkrævede minimumsdistributioner (RMD'er):
401 (k) - Påkrævet, når du når 70 ½
Roth 401 (k) - Kræves, når du når 70 ½, medmindre du stadig er ansat
Rollovers:
401 (k) - Kan rulles ind i 401 (k) planen for den næste arbejdsgiver, en IRA eller en Roth IRA
Roth 401 (k) - Kan kun rulles ind i en anden Roth 401 (k) eller en Roth IRA
Uanset hvilken plan du vælger, er det vigtigt for dig komme ind på en pensionsplan og begynd at opbygge din pensionsportefølje hurtigst muligt.
Se også: Roth IRA vs. Traditionel IRA