Det er nemmere end nogensinde før at starte din egen virksomhed, men med selvstændig virksomhed følger mange forhindringer, herunder manglen på en arbejdsgiversponsoreret pensionsordning.
Omkring 16 millioner amerikanere arbejder for sig selv, ifølge nyere data fra Pew Research Center. Et af de største problemer, som disse amerikanere står over for, er manglen på en arbejdsgiversponsoreret pensionsordning. Når du er chef og medarbejderen, er der ingen forudbestemt virksomhed 401(k) plan til Tilmeld dig. Der er ingen firmamatch.
Der er dog pensionsspecifikke konti til rådighed for selvstændige, og den ene kaldes en solo 401(k).
Hvad er en Solo 401(k)?
En solo 401(k) er en 401(k)-lignende konto designet til små virksomhedsejere eller selvstændige uden ansatte. IRS kalder det også en "en-deltager-plan" eller en "selvstændig 401(k)-plan."
En solo 401(k) er god til folk, der:
- har ingen ansatte
- have et arbejdsgiver-id-nummer
Disse planer er underlagt de samme regler som en arbejdsgiver-sponsoreret 401(k)-plan
. Det betyder, at der er bidragsgrænser (dog en anden bidragsgrænse) og bøder og gebyrer for tidlige hævninger. Din kurtage kan begrænse de typer investeringer, du kan købe gennem din plan.An vigtig og spændende ting ved en solo 401(k) er, at din ægtefælle kan være omfattet af ordningen. Hvis din ægtefælle tjener penge på din virksomhed, så kan de tælles som en plandeltager. Dette giver dig i det væsentlige chancen for at fordoble dine bidrag til planen, hvilket kan betyde store pensionsopsparinger. Ægtefæller er de eneste, der kan være omfattet af en solo 401(k).
Sådan åbner du en Solo 401(k)-konto
Det er nemt at åbne en solo 401(k), da du er den eneste på kontoen. Hvis du vil oprette en konto, skal du følge disse enkle trin.
- Find ud af, om du er berettiget til en solo 401(k). Hvis du er selvstændig eller ejer en virksomhed og ikke har nogen ansatte, så er du kvalificeret. Hvis du ønsker at vokse din virksomhed i fremtiden, skal du huske på reglen om en enkelt deltager.
- Find en solo 401(k) udbyder. Når du har besluttet dig for, om du vil åbne en konto, skal du finde en udbyder, der opfylder dine behov. Opsætning af en solo 401(k) er anderledes, end når en virksomhed opretter en traditionel 401(k) eller SEP IRA. Husk ting som omkostninger, omdømme og investeringsfleksibilitet. Bloom og Personlig kapital er roborådgivere, der håndterer solo 401(k) s, og det er nemt at oprette en konto hos dem.
- Udfyld det nødvendige papirarbejde. Opsætning af en solo 401(k) kræver lidt papirarbejde. Din udbyder bør være i stand til at lede dig gennem alle de nødvendige dokumenter.
- Forbered medarbejderoplysninger. Selvom du er den eneste deltager på kontoen, skal du have et oplysningsdokument, der beskriver planen og fordelene ved skattefri opsparing. Dette skyldes, at hvis du nogensinde ansætter medarbejdere, vil din konto automatisk overføres til en traditionel 401(k) og være underlagt oplysningsregler.
- Åbn en konto. Dette er den nemme del. Opret en konto hos din valgte udbyder inden fristen for skatteangivelse.
- Indbetal din konto. Når du har åbnet en konto, kan du begynde at bidrage fra din bankkonto. Der er dog grænser for, hvor meget du kan bidrage til din konto hvert år, hvilket vi skitserer nedenfor.
Solo 401(k) bidragsregler og begrænsninger
Normalt, arbejdsgiver-sponsorerede 401(k)-planer har en grænse på $19.000 individuelt bidrag for 2019 og en grænse på $19.500 for 2020. Solo 401(k) bidragsgrænsen er anderledes.
Med en solo 401(k), du er både lønmodtager og arbejdsgiver. Så du kan bidrage til planen via hver enkelt rolle. Det betyder, at din den samlede bidragsgrænse kan være meget højere end med en traditionel 401(k).
- Bidragsgrænsen er $56.000 for 2019 og $57.000 for 2020.
- Planejere, der er 50 år eller ældre, har lov til at yde et yderligere bidrag på $6.000 (for 2019) eller $6.500 (for 2020). Dette er et indhentningsbidrag, designet til at hjælpe dem, der kom sent i gang med at investere.
2020's $57.000 (eller $63.500, hvis du er mindst 50 år gammel) fordeler sig sådan her:
- Som medarbejder, du kan bidrage med op til $19.500 (eller 26.000 USD, hvis du er mindst 50 år), men ikke mere end 100 % af din løn. Hvis du er berettiget til at yde det indhentningsbidrag, vil du gøre det som medarbejder.
- Som arbejdsgiver, kan du også lave en overskudsdelingsbidrag på op til 25 % af din selvstændige nettoindkomst. IRS har en grænse for mængden af indkomst, der kan bruges til at bestemme din nettoindkomst for selvstændig erhvervsvirksomhed. Det er $285.000 for 2020, hvilket betyder, at alt hvad du laver om, som ikke kan tælles med i din solo 401(k).
Denne grænse gælder for alle dine 401(k)-planer
Noget at bemærke er, at mens regeringen ønsker at opmuntre folk til det spare op og investere til pension, den ønsker ikke, at du skal gemme for mange penge væk med skattefordele. Så det besluttede, at den personlige bidragsgrænse på $19.500 (eller $26.000, hvis du er 50 år eller ældre) gælder for alle de 401(k)-planer, du er i.
Det betyder, at hvis du starte din egen virksomhed som et sideløb og åbne en solo 401(k) og du har en 401(k) på dit almindelige job, kan du kun bidrage med i alt $19.500.
Du kan f.eks. sætte 10.000 USD i din arbejdspladsplan og 9.500 USD i din selvstændig 401(k) plan, men du kan ikke lægge $19.500 i hver plan.
En anden note er, at efterhånden som dine investeringer vokser i en selvstændig 401(k)-plan, ændres reglerne lidt. For eksempel er en plan, der har $250.000 eller mere i aktiver ved årets udgang, generelt forpligtet til at indsende en årlig rapport på Form 5500-SF. Tjek med din finansiel rådgiver for andre krav, der kan gælde for din plan.
Er en Solo 401(k) god for dig?
Disse planer er gode til:
- Folk uden ansatte
- En person, der tjener nok på deres virksomhed til at bidrage til en pensionsordning
- Folk med en ægtefælle, der tjener penge på virksomheden
- En der arbejder fuld tid i deres egen virksomhed
Disse planer er måske ikke bedst til:
- Virksomheder med ansatte eller som snart vil have ansatte
- En der arbejder deltid i deres egen virksomhed
Solo 401(k) giver dig mulighed for at vælge din skattestatus
En interessant ting ved en solo 401(k) er, at når du åbner kontoen, kan du vælge din skattestatus. Hvis du åbner en traditionel solo 401(k), vælger du at få dine bidrag ikke beskattet, når du indbetaler dem. I dette tilfælde kan du trække dine bidrag fra i din skat, og så betaler du skat af dine investeringer, når du hæve pengene ved pensionering.
Med en Roth solo 401(k), vælger du at betale skatten, når du indbetaler bidragene og betaler ingen skat, når du hæve penge i pension. Med en Roth solo 401(k) kan du dog ikke bidrage til overskudsdelingsprocenten.
Det er rart at have fleksibiliteten til at vælge, hvilken type konto du vil åbne. For mange små virksomhedsejere tjener virksomheden ikke mange penge de første par år, og en Roth-mulighed er rar at have.
Spar til pension uanset hvad
Solo 401(k) planer kan være pensionsopsparing kraftcentre. De fungerer som en arbejdsplads-sponsoreret 401(k) plan, herunder betaling gebyrer og bøder for at tage penge ud, før du er fyldt 59½ år og at skulle give dine bidrag på kalenderåret, ikke skatteåret som med IRA'er. Siden solo 401(k) planer kan ikke åbnes af virksomheder med ansatte, nogle virksomhedsejere kunne finde det for restriktivt for deres behov.
Men for små virksomhedsejere, der gerne vil investere til pension mens de arbejder for sig selv, er solo 401(k) en attraktiv mulighed og en fantastisk måde at bygge dit redeæg op.