Når folk taler om skattehuller og andre sjov, er det normalt meget lille eller ulovligt.
Vi vil ikke spilde tid på at gøre noget småt... og vi vil undgå noget ulovligt. Vi helt bestemt ønsker at undgå noget ulovligt.
Skatter er et ret let spil at forstå. Der er kun to brikker i dette irriterende puslespil - indkomst og udgifter.
Indkomst er, når du tager penge ind, hvad enten det er fra et dagjob eller fra investeringer, og du beskattes af denne indkomst baseret på indkomsttypen. Nogle indtægter beskattes med en højere sats end andre. Det handler om, hvilke handlinger regeringen har besluttet at tilskynde til.
Udgifter er, når du udbetaler penge, hvad enten det er til dit realkreditselskab eller til den lokale købmand, og dig kan trække det fra din indkomst afhængigt af hvilke udgifter regeringen har besluttet sig for tilskynde.
Ligesom skak er brikkerne lette at forstå, men spillet er stadig svært. Du ved, hvordan stykkerne bevæger sig med hensyn til skatter. Sådan flytter du dem sammen for at reducere din skattetryk.
Udskyde indkomst, fremskynde udgifter
Du betaler kun skat, når du tager penge ind.
Denne idé er ikke en hemmelighed, jeg leder med denne idé, fordi det er en grundlæggende skatteidé, alle burde kende.
Når du får løn, tilbageholder din virksomhed en del af din indkomst i hver lønseddel. Du får muligvis noget af det tilbage på skattetid, men uanset hvad du skylder, bliver det betalt på det tidspunkt, du bliver betalt. Hvis du udskyder noget af din indkomst, f.eks. Til en 401 (k), beskattes du ikke af dette bidrag på lønningsdagen. Det er et skatteudskudt pensionskøretøj, så dine skatter er skyldige, når du begynder at tage udbetalinger i pension.
Teorien bag skatteudskudt pensionsinvestering er, at din skattesats ved pensionering sandsynligvis vil være lavere end din skattesats nu. Du arbejder på fuld tid med en løn lige nu, så din marginalskatteprocent er teoretisk set højere, end når du bare trækker indbetalinger fra dine pensionskonti og socialsikring.
Nøglen er at udskyde indkomst, så længe du kan bære, økonomisk.
For udgifter fratrækker du dem i det år, du bruger pengene. Hvis du kan fremskynde udgifterne fra næste år til i år, kan du fratrække det mod din indkomst og sænk din skattetryk. I nogle tilfælde, ligesom et fradrag for realkreditlån, synes acceleration kun at give dig en fordel i det første år (det første år du gør det, har du 13 betalinger - i de efterfølgende år har du stadig kun 12, fordi din januar gik til den foregående år). For dem er tanken, at du måske vil accelerere og derefter udsætte, så du har år, hvor det er 13 betalinger og år, hvor det er 11. Der kan være en fordel for de 13 betalingsår der, din individuelle skattesituation vil diktere det.
Udskyde indtægter og fremskynde udgifter.
Al indkomst beskattes ikke ens
Mange eksperter vil fortælle dig, at vi har et progressivt skattesystem, hvor rig betale flest skatter.
Hvis du ser på skatteklasser, du tror dem måske.
Når nogen arbejder i et almindeligt job med indkomst rapporteret om en W-2, betaler de føderale og statslige indkomstskatter af al indkomst. De betaler også en lønsumsafgift, som er for Medicare og Social Security og kendt som FICA. Socialsikringsdelen, 6,2%, vurderes kun på indkomst op til løngrundlaget ($ 128.400 for 2018). Medicare -delen, 1,45%, vurderes på alle indtægter.
Hvis nogen er selvstændig erhvervsdrivende med indkomst rapporteret på en formular 1099, betaler de føderal og statslig indkomst af alle indkomster. De betaler også en lønsumsafgift, men det kaldes selvstændig skat, fordi de betaler begge sider-arbejdsgiver og lønmodtager. Skatten udgør 15,3% for al indkomst op til løngrundlaget og derefter 2,9% af indkomsten over den.
Lad os sige, at du ikke arbejder i et W2/1099 -job, og den eneste indkomst, du tjener, er udbytte og renter.
Kvalificeret udbytte beskattes ekstremt gunstigt. Hvis du er i skattegruppen på 10% eller 15%, beskattes de med 0%. Hvis du er de andre, beskattes det med 15%. Ingen lønsumsafgift. (hvis du er en lønmodtager, kan du blive pålagt nettoinvesteringsskatten på 3,8%) Hvis du sælger en virksomhed og får provenuet beskattet som langsigtet kapitalgevinst, behandles det på nøjagtig samme måde.
Hvis du er en lille virksomhedsejer, er det bedre for dig skattemæssigt, hvis du geninvesterer alle indtægter og bygger egenkapital i den forretning, som du kan sælge i fremtiden. Enhver indkomst, du tjener fra virksomheden, vil straks blive hamret af FICA for 15,3% og derefter for din skattesats. Hvis du sælger det, er du kun belastet af langsigtede kapitalgevinster.
Hvis du har et valg, vil du tjene (eller videregive) din indkomst i denne rækkefølge:
- Ejendomsskat - teknisk set ikke "indkomst", men aktiver stiger skattegrundlaget, og overførslen beskattes ikke op til et stort beløb (i øjeblikket 11,4 mm $ pr. person i 2020), dette er efter at du har udnyttet det fulde det opbygning af gaveafgifter før du passerer
- Kapitalgevinst på et hjem - skattefrit på de første $ 250.000 ($ 500.000 for par), mere om dette herunder
- Langsigtede kapitalgevinster - Beskattet til langsigtede kursgevinster
- Kvalificeret udbytteindkomst - Beskattet til langsigtede kursgevinster
- Kortsigtede kapitalgevinster / renteindtægter - Beskattet med din marginale skattesats, men ikke underlagt FICA
- Almindelig indkomst - Beskattet til din marginale skattesats, men underlagt medarbejderens side af FICA
- Selvstændig erhvervsindkomst-Beskattet til din marginale skattesats, men er underlagt arbejdsgiver og lønmodtager FICA (selvstændig beskatning)
De rige betaler mere i skat, men deres skattesats kan være meget lavere. Det er derfor, Warren Buffett berømt sagde, at han betaler mindre i skat end sin sekretær.
Udskyde skatter med 1031 udskiftninger
Hvis du troede, at langsigtede gevinster var sexede, skal du vente, indtil du hører om 1031 udvekslinger.
1031 henviser til § 1031 i Internal Revenue Service Code. Det giver dig mulighed for at undgå skat på gevinster, når du sælger noget, hvis du straks (inden for 45 dage) geninvesterer fortsætter til en lignende ejendom som en del af en "lignende slags bytte." Skatten udskydes, så den er ikke skattefri, meget gerne en 401 (k).
Det kan blive temmelig komplekst med hensyn til mekanikken, men ideen er ligetil. Der er et par andre regler, f.eks. Ejendom kan ikke være til personlig brug (du kan ikke bytte din primære bolig), og det kan ikke være beholdning, værdipapirer (aktier, obligationer, sedler) osv. IRS fører en hel liste, hvis du er interesseret.
RealtyMogul, a populær ejendom crowdfunding platform, går så langt som til at identificere 1031 kvalificerede ejendomme, som du kan investere i. Efterhånden som flere investeringsplatforme gør dette, vil almindelige folk kunne drage fordel af 1031 udvekslinger.
Besparelser giver fleksibilitet
Hvis du har månedlige faste omkostninger på $ 1.000, og du tjener $ 1.500 hver måned, har du ingen økonomisk fleksibilitet. Du kan ikke let udskyde indkomsten. Ved at samle opsparing giver du dig selv mulighed for at spille regnskabsspil med dine penge, så du kan udskyde mindre i skat. Op din opsparing og op i dit skattespil.
Hvis du var virksomhedsejer, er dette især stærkt, fordi du har et værktøj, som en almindelig medarbejder ikke har - egenkapital. Hvis du ikke har opsparing, skal du tage en løn, fordi du har regninger at betale. Hvis du har fleksibilitet, kan du geninvestere din indkomst i virksomheden for at prøve at opbygge egenkapital. Du konverterer den egenkapital til kontanter, når du sælger virksomheden, og hvis du havde den i over et år, betaler du langsigtede kapitalgevinster. Det beskattes langt bedre end indkomst.
Forresten, hvis du driver virksomhed og kan ansætte dine børn, behøver ethvert barn under 18 år, der arbejder for deres forældre, ikke at betale socialsikrings- eller Medicare -skat.
Du skal spare så meget som muligt, bank penge og lad det vokse, så du kan leve af opsparing, hvis skattesituationen kræver det.
Gør krav på papirtab
Tabshøstning er slemt. Ingen kan lide at indrømme, at de begik en fejl, og ingen vil realisere et tab... undtagen skattefordelagtige mennesker.
Skattehøst er, når du sælger en tabende investering, fanger et realiseret tab og bruger det til at opveje gevinster, du vil bankere. Aktiemarkedet vil regelmæssigt gå igennem massive fald, og investorer bruger disse tider til at fange tab. De to seneste var Dot-com-boblen og den store recession.
Når folk gør dette, sælger de en tabende investering og investerer den straks i noget, der ligner, men ikke er identisk (kendt som reglen om vaskesalg). Så de kan sælge en S&P 500 indeksfond og geninvestere disse penge i en Total Market indeksfond. Reglen er, at du ikke kan geninvestere det i "væsentligt lignende aktiver", men det er ikke klart, hvad det betyder. Jeg ville ikke sælge en S&P 500 indeksfond og straks købe en S&P 500 ETF, men hvad nu hvis du købte en small cap indeksfond? Ingen ved det rigtigt.
Tabene overføres fra år til år, så du kan banke meget tab og bare bruge det, når du vil fange gevinster. Du kan også bruge $ 3.000 om året til at opveje den almindelige indkomst, hvilket er en endnu større skattefordel.
At miste penge er slemt, men det er en del af at investere, så tab dem på den rigtige måde, og maksimer skattefordelene.
Flyt til en lavere skattestat
Vi overser ofte statsskatter, fordi føderale skatter er et mere populært emne, men statsskatter er betydelige.
Stat og lokale regeringer har brug for skatter for at finansiere deres budgetter, men hver stat gør det forskelligt. Nogle stater har høje personlige indkomstskatter. Nogle stater har en høj moms. Andre stoler på ejendomsskatter eller virksomhedsskatter.
I min hjemstat Maryland betaler vi en statens indkomstskat på 2%-5,75%, en Howard County indkomstskat på 3,2%og ejendomsskat omkring 1,30%. Det tilføjer!
(Maryland har også en 6% moms med en højere sats på 9% på alkoholholdige drikkevarer!)
Når man beslutter sig for, hvor man skal bo, og det er en fælles bekymring for folk, der har gik tidligt på pension og har den fleksibilitet, er det vigtigt at se på alle skatter i et område.
Der er syv stater uden personlig indkomstskat (Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington og Wyoming) og yderligere to, der kun beskatter renter og udbytteindtægter (Tennessee og New Hampshire).
Der er fem stater uden statslig moms (Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon), men lokale kommuner kan opkræve en moms.
Donor rådgav fonde og aktievinder
Hvis du rutinemæssigt donerer penge til velgørende formål, er der en bedre måde at gøre det på end at give direkte kontanter. (hvis du vælger det donere varer frem for penge, donorrådgjorte midler hjælper ikke)
De to mest effektive måder er at starte a donorrådgivet fond og/eller donere aktievindere.
En donorrådgivet fond er som en filantropisk eller velgørende opsparingskonto. Du indbetaler kontanter eller aktiver (værdipapirer) til fonden, når du vil. Disse bidrag er fradragsberettigede som velgørende donationer. Når du vil, kan du derefter anbefale tilskud til dine foretrukne velgørende formål. Mens pengene sidder på kontoen, kan de investeres i forskellige instrumenter, så de kan blive ved med at vokse.
Fordelen ved en donorrådgivet fond er, at din donation og dine tilskud ikke sker på samme tid. Hvis du har et år med høj indkomst, kan du øge dine velgørende donationer, da skattefordelen er højere (du er i en højere skattemængde). Din donor-rådgjorte fond kan fortsat yde tilskud på en regelmæssig plan.
Den anden måde er aktier med betydelige urealiserede gevinster. Når du donerer værdsat aktie, gør du krav på aktiernes markedsværdi som et velgørende bidrag. Hvis du skulle sælge aktierne, skulle du betale gevinster på gevinsten, og velgørende formål får mindre end det ville.
Det er her magien sker-du kan donere lager til dine donorrådgjorte midler. Du kan give én stor donation, som kan være større end hvad du vil give til en enkelt velgørende organisation, og derefter flere tilskud til disse velgørende formål. Det giver skattemæssig mening, og det gør logistikken meget lettere, især hvis velgørende formål ikke er udstyret til at håndtere donationer af aktier.
(Liv) Forsikringsindtægter beskattes ikke
Hvis du som modtager modtager livsforsikringsprovenu, er det det betragtes ikke som indkomst og du behøver ikke at rapportere dem. Når forsikringssælgere udtaler de skattemæssige fordele ved livsforsikring, er det det, de taler om.
Livsforsikring findes hovedsageligt i to store varianter - sigt og helhed. Term livsforsikring er "ren" livsforsikring. Du får en politik, der har en bestemt periode (X år) og en fast dødsydelse og betaler en månedlig eller årlig præmie. Et eksempel er en $ 1.000.000 livsforsikring på 30 år. Hvis du foretager dine præmiebetalinger og dør inden for de næste 30 år, får din modtager skattefrit en million dollars.
Hele livsforsikringer er lidt vanskeligere, fordi der ikke er en bestemt tidsperiode, det er livslang dækning og har en kontant værdi på grund af investeringskomponenten. Med hele livet kan du låne imod det (da det har værdi). Der er stadig en dødsydelse, kontantværdien vokser på grund af investeringskomponenten, og præmien ændres ikke. Det er ofte dyrere end løbetiden, fordi du akkumulerer kontantværdi (og udtrykket er "midlertidigt", idet det udløber værdiløst efter løbetiden).
Hele livsforsikringer giver dig mulighed for at beskytte noget af din formue mod dødsboskatten. Ved at betale præmierne tager du pengene og flytter dem ind i kontantværdien af hele livsforsikringen. Du betaler stadig, da hele livspolitikken vil have gebyrer og hvad ikke mere, men det er sandsynligvis mindre end boafgift.
(hvis du vil grave lidt dybere i ejendomsskatter, forståelse af gaveafgiften er det første trin)
Opbevar gode hjemmeoptegnelser
Når du sælger din primære bolig, du behøver ikke at betale $ 250.000 i gevinst. Hvis du er gift, behøver du ikke betale $ 500.000 i gevinst.
Mange ejendomsinvestorer udnytter denne regel, fordi din primære bolig bestemmes af, hvor du har boet i to ud af de sidste fem år. Hvis du har boet et sted i to ud af de sidste fem år, kan det betragtes som en primær bolig. (den eneste undtagelse herfra er, hvis du udnyttede denne skattelettelse i de to år op til salget)
En investor vil købe et hus, de håber at vende, bo i det i to år, mens de renoverer det og derefter sælge det for en skattefri gevinst.
Hold meget gode registre over dine husreparationer, vedligeholdelse og forbedringer. Reparationer og vedligeholdelse er ikke fradragsberettigede, men husforbedringer er. Forskellen mellem vedligeholdelse og forbedring er, at forbedringer øger værdien af dit hjem. Reparationer og vedligeholdelse er ting, der holder dit hjem i god stand.
Endelige tanker
Du er muligvis ikke i stand til at drage fordel af mange af disse skattehemmeligheder i dag, men gem dem i baghovedet. Der kan komme et tidspunkt, hvor de vil komme meget praktisk. 🙂
Som for i dag, her er 50 sjove skattefakta for at hjælpe med at distrahere dig!