At arbejde for dig selv er den amerikanske drøm, ikke? Der er ingen krævende vejleder, der svæver over dig, du kan indstille dine egne timer, og - hvis du vælger det arbejde hjemmefra - du behøver aldrig kæmpe med en opslidende pendling eller endda tage skoene på dage.
På trods af det meget amerikanske ideal om at have uafhængighed til at være din egen chef, er det imidlertid også nødvendigt at betale dine kontingenter til onkel Sam. Og for mange mennesker, der beslutter sig for at blive selvstændige, kan spørgsmålet om skat være lidt skræmmende.
Det er svært nok at håndtere skatter, når du har et fuldtidsjob og skal håndtere en W-2 hvert år. Når alt kommer til alt, skal du enten arkivere det selv eller ansætte en regnskabsfører.
Men hvis du arbejder for dig selv, er du ikke kun ansvarlig for at udføre alt det skattepapir, som en virksomhed generelt håndterer for sine medarbejdere, men du har ikke “luksus” til automatisk at få din estimerede skyldige andel tilbageholdt fra din lønseddel. Du skal finde ud af, hvordan du gemmer det på egen hånd. Plus, du kan blive ramt af en større end forventet skatteregning takket være selvstændig beskatningssats på 12,4% for social sikring og 2,9% for Medicare.
Jeg sænkede min skattepligt
Selvom dette virker skræmmende og kompliceret, kan det lade sig gøre. Jeg burde vide det-for cirka halvandet år siden sagde jeg op på mit fuldtidsjob for at blive freelance skribent og foredragsholder.
Jeg fandt ud af, at “kompliceret” ikke nødvendigvis betyder dårligt. Faktisk kan selvstændige arbejdstagere have flere muligheder for fradrag. Det betyder en lavere skatteforpligtelse.
Jeg lavede nogle væsentlige ændringer i min virksomhed for at spare på skatter, mens jeg overholdt loven. Den største ændring var et skift fra et LLC (aktieselskab) til et S -selskab. Dette begrænser min betalende selvstændige skat og kan i sidste ende spare mig anslået $ 12.500 om året! Men det er ikke den eneste ændring, der kan spare dig penge på skat, mens du er selvstændig.
Hvis du vil spare tid og penge på skatter, er her nogle tips, jeg har hentet undervejs.
Lav noget bogføring
Jeg holder fast i organisation, sporing af kvitteringer og sikrer, at jeg kan afskrive enhver mulig dollar for lovligt at sænke min skatteregning. Meget af det, der hjælper mig med at holde mine skatter under kontrol, er bare at holde styr på tingene. Uanset om du håndterer dine egne bøger eller foretrækker at ansætte en professionel bogholder eller revisor, så er det vigtigt at holde dine bøger opdaterede, så du har de bedste oplysninger om din virksomhed hos dig fingerspidser.
Alle virksomhedsejere burde holde deres forretningsøkonomi adskilt fra deres privatøkonomi for nogle juridiske og skattemæssige fordele. En ofte overset fordel ved separat økonomi er bedre information om din virksomhed. Med separate, opdaterede bøger kan du hurtigt kigge på regnskabsrapporter for at vurdere din virksomheds sundhed og rentabilitet.
At have dine bøger opdateret gør også skat indleveringer meget hurtigere og lettere. Uanset om det er på tide at sende dine estimerede skatter kvartalsvis eller din årlige indgivelse, betyder opdaterede bøger, at du kan udskrive de rapporter, du har brug for for nemt at få dine skatter udført.
Her hos Investor Junkie har vi gennemgået en række regnskabsværktøjer til små virksomheder. QuickBooks er vores foretrukne software til at holde din virksomhed organiseret (her er vores anmeldelse).
Selvstændige erhvervsfradrag
Hvis du holder dine bøger opdaterede, kan du spare penge på revisoromkostninger, men det gør ikke noget for direkte at sænke dine skatter. Dog holde styr på hver eneste forretningsrelaterede udgift kan hjælpe dig med at sænke din skat.
Når du driver virksomhed, kan du trække direkte forretningsudgifter fra din virksomheds indtægt for at sænke dine skatter. Skatter betales af din virksomheds fortjeneste, ikke omsætning. At indfange alle mulige udgifter vil sænke dine skatter med omkring 25% af værdien af udgiften, afhængigt af din skattemængde og forretningsstruktur.
Nogle af de mest almindelige steder, du kan finde fradrag for din lille virksomhed, omfatter:
- Produktforsyninger
- Forretningsrelaterede rejser
- Kontorartikler
- Computerudstyr
- Internet- og telefonomkostninger i forbindelse med forretning (min virksomhed er online, så de fleste af mine omkostninger er relateret til webstedshosting, onlinetjenester, internetforbindelser og computerudstyr)
Den store fangst ved at tage virksomhedsfradrag er, at du skal være rentabel. Hvis din virksomhed konsekvent taber penge, vil IRS anser det for en hobby, ikke en virksomhed. Der er nogle begrænsninger for fradrag for måltider og andre udgifter. Hvis du er i tvivl, konsultere en skatteekspert.
Du kan læse mere om fradrag - herunder dem, du måske ikke har tænkt på, f.eks. Udgifter til søgning efter job og kunder - i denne artikel.
Og hvis du ikke er en særlig organiseret person, er der en service kaldet Skoeske, der kan hjælpe dig med at digitalisere, gemme og holde styr på dine kvitteringer. (Læs vores anmeldelse her.)
Gennemgå din virksomhedsstruktur
Det næste sted at kigge efter, når man overvejer skattebesparende strategier, er din forretningsstruktur. Som standard starter hver virksomhed som enkeltmandsvirksomhed, medmindre du registrerer den som en anden forretningsform. Til små sidestød, det er bare fint. Men efterhånden som din virksomhed vokser, kan du overveje at registrere dig som et LLC eller et S -selskab af juridiske og skattemæssige årsager.
Når du opererer som enkeltmandsvirksomhed, behandles din virksomhed og privatøkonomi juridisk som en. Al indkomst, du tjener gennem virksomheden, beskattes efter din almindelige indkomstskatteprocent plus selvstændig beskatning. (Selvstændig beskatning er simpelthen begge halvdele af socialsikrings- og Medicare-skatter, den halvdel, du normalt betaler, hvis du har et fuldtidsjob og den anden halvdel betalt af din arbejdsgiver.) Hvis der er en juridisk tvist om din enkeltmandsvirksomhed, er du personligt ansvarlig.
En LLC er det næste trin i at beskytte dig selv. Skatter er de samme som for en enkeltmandsvirksomhed, men en LLC tilbyder personlig juridisk beskyttelse i tilfælde af, at din virksomhed bliver sagsøgt. I dette tilfælde behandles skatter som en pass-through, og din virksomhed behøver ikke at indsende sin egen selvangivelse. Du tilføjer bare et skema C til dine personlige skatter, og alt bliver taget hånd om.
Når din virksomhed når omkring $ 30.000 til $ 40.000 i årligt overskud, kan du muligvis sænke din selvstændige beskatning gennem S-selskabsbeskatning. Du har to muligheder for at blive beskattet som S -selskab. Først en eksisterende LLC kan tilmelde sig S -selskabsbeskatning. For det andet kan du blot registrere din virksomhed som et S -selskab. Men dette fungerer kun, hvis din virksomhed er i stand til at betale dig en almindelig lønseddel.
Betal dig selv en almindelig løn
Både selvstændige og fuldtidsansatte er underlagt flere lag af skatter. Når du har et fuldtidsjob, betaler du en del af din skat, og din arbejdsgiver matcher nogle af disse skatter i en ekstra betaling til IRS. Når du er selvstændig, skal du betale begge dele af skatterne.
Det er her, S -selskabsbeskatningen starter. For din almindelige løn er skatter de samme, som hvis du havde et fuldtidsjob. Virksomheden betaler nogle af skatterne, og du betaler nogle. Men for fortjeneste over det, du bliver betalt, er der ingen social sikring eller selvstændig beskatning. Denne fortjeneste udbetales til dig som en distribution og beskattes efter din almindelige indkomstskatteprocent uden nogen social sikring eller selvstændig beskatning.
For at få dette til at fungere kræver IRS, at du betaler dig selv en "rimelig" løn, som er underlagt begge sider af skatteligningen. Derfor begynder S -selskabsbeskatningen kun at give mening omkring det $ 30.000 til $ 40.000 område. Det er en rimelig løn for mange arbejdere rundt om i landet.
Jeg bruger en løntjeneste til at betale mig selv en ugentlig løn, og lønudbyderen tager sig af mine lønsumsafgifter. I slutningen af året får jeg en W-2, ekstra formularer til min S corp’s 1120S skatteindgivelse og a Planlæg K-1 formular at tilføje til min personlige selvangivelse for virksomhedsoverskud. I 2016 sparede jeg omkring $ 5.000 på mine skatter ved at indgive et S -selskab. Jo mere virksomheden tjener, jo mere sparer jeg.
Gør ikke rod i skatter
Skatter er en del af at tjene penge, men du bør aldrig betale mere, end du virkelig skylder. Du bør gøre alt, hvad du kan for lovligt at sænke din skatteregning. Store virksomheder gør det, de super-velhavende gør det, og du kan også gøre det.
Bare sørg for, at du altid fører gode optegnelser og forbliver på den rigtige side af loven. Snyd med skatter kan give dig store straffe og renter og endda fængsel, så sørg for at gøre alt over bord og rådføre dig med en professionel, hvis du er i tvivl.
Men hvis du følger juridiske strategier som at spore dine fradrag og indgive skatter som S -selskab, har du ikke noget at bekymre dig om. Jeg sparede mere end $ 5.000 på mine skatter sidste år med lovlige skattestrategier. Hvis du gør tingene rigtigt, kan du spare meget mere.