Pravidla zdravotního spořicího účtu (HSA), která potřebujete znát

Většina domácností se v budoucnu setká s drahými účty za lékařskou péči, i když si můžete vyjednat slevy a odečíst si způsobilé výdaje v položkovém daňovém přiznání.

Zdravotní spořicí účet (HSA) je jedním z nejlepších způsobů, jak platit za hotové lékařské výdaje, protože existuje několik daňových výhod.

Pokud máte zdravotní plán způsobilý pro HSA, je důležité znát pravidla zdravotního spořícího účtu, abyste maximalizovali své úspory.

Obsah

1. Jak HSA fungují
1. Končí platnost fondů HSA?
2. Můžete investovat HSA fondy?
3. Můžete použít fondy HSA na závislé osoby?
4. Jak funguje HSA, když jdu k lékaři?
5. Jak funguje proplácení HSA?
6. Mají účty HSA poplatky?
2. Daňové výhody HSA
1. Jsou příspěvky zaměstnavatele HSA daňově uznatelné?
2. Jaká je daňová pokuta HSA?
3. Musím hlásit své HSA o svých daních?
3. Kdo se kvalifikuje pro HSA?
1. Můžete získat HSA bez zaměstnavatele?
4. Limity příspěvků HSA
1. Limity příspěvků HSA pro rok 2021
2. Limity příspěvků HSA pro rok 2022
3. Nadměrné příspěvky HSA
4. Přetočte IRA na HSA
5. Měli byste maximalizovat HSA?
5. Pravidla pro odstoupení od smlouvy HSA
insta stories
1. Kvalifikace rodinných výdajů
2. Způsobilé výdaje na HSA
3. Existuje lhůta pro proplacení HSA?
4. Mám používat HSA nebo platit z kapsy?
5. Můžete vyplatit HSA?
6. Můžete použít HSA v důchodu?
1. Maximální věk příspěvku HSA
2. Způsobilé výdaje na HSA v důchodu
3. Mají HSA požadované minimální distribuce?
4. Co se stane s HSA, když zemřete?
7. Výhody a nevýhody HSA
1. Profesionálové
2. Nevýhody
8. Stojí HSA za to?
9. Jaká je nevýhoda HSA?
10. HSA vs FSA
1. Daňové výhody FSA
2. Limity příspěvků FSA
3. Lhůty pro uplatnění
11. Jak se připojit k HSA
12. Nejlepší plány HSA
1. Živý HSA
2. Fidelity HSA
3. Bank of America HSA
13. souhrn

Jak HSA fungují

A zdravotní spořicí účet je daňově zvýhodněný způsob, jak ušetřit na budoucí léčebné výlohy. Abyste se kvalifikovali, musíte mít a zdravotní plán s vysokou spoluúčastí (HDHP).

HSA je podobný Roth IRA, ale můžete jej použít k placení lékařských účtů během vašich pracovních let a během důchodu.

Zde je rychlý pohled na to, jak fungují zdravotní spořicí účty:

• Otevřete si zdravotní spořicí účet s vhodným pojistným plánem
• Provádějte daňově odečitatelné příspěvky ze své výplaty nebo propojeného bankovního účtu
• Uložte nebo investujte částku příspěvku, abyste získali nezdanitelný úrok
• Proveďte nezdanitelné rozdělení způsobilých léčebných výloh
• Převádějte nevyužité prostředky do každého nového roku

Můžete provádět daňově odečitatelné příspěvky podobně jako tradiční IRA až do ročního limitu příspěvků. Zaměstnavatelé mají také možnost přispívat na váš účet, ale jejich příspěvky se započítávají do vašeho ročního limitu příspěvků. Limity příspěvků pro rok 2021 jsou 7 200 USD pro rodinu s příspěvkem 1 000 USD pro osoby ve věku 55 let nebo starší.

Stejně jako Roth IRA jsou vaše výběry osvobozeny od daně pro většinu výdajů souvisejících s léčbou. V důchodu je možné vyplatit prostředky z nelékařských důvodů.

Mnoho plánů vám umožňuje investovat své příspěvky, abyste potenciálně vydělali složený úrok, abyste pasivně vybudovali zůstatek na účtu, jako je IRA a 401k. Investiční možnosti se liší podle poskytovatele plánu.

Když potřebujete zaplatit lékařský účet, většina plánů nabízí debetní kartu k úhradě výdajů přímo z vašeho zůstatku HSA. Můžete také platit pomocí a odměny kreditní kartou získat odměny za nákup a nahrát účtenky k proplacení.

Většina lidí, kteří mají nárok na HSA, si otevře svůj účet prostřednictvím zdravotního plánu poskytnutého zaměstnavatelem. V tomto případě můžete svůj účet financovat zadržováním peněz z každé výplaty.

Ale je také možné získat samostatný plán HSA od společností jako Živý HSA pokud vaše pracoviště nespolupracuje s poskytovatelem HSA nebo máte zdravotní pojištění z Marketplace nebo státní burzy.

Umíš číst Publikace IRS 969 najít matice a šrouby lékařských úsporných plánů.

Končí platnost fondů HSA?

Na rozdíl od jiných zdravotních spořicích účtů vaše příspěvky HSA nevyprší na konci roku nebo při změně zaměstnavatele. Máte možnost vybrat si své prostředky, jakmile přispějete, nebo k neznámému datu v budoucnu.

Pokud přejdete na nezpůsobilý plán zdravotního pojištění nebo změníte zaměstnavatele, váš zbývající zůstatek nevyprší. Vaše příspěvky jsou vaše po zbytek vašeho života.

I když můžete své příspěvky vybrat, nebudete moci přidávat nové prostředky, dokud znovu nebudete mít kvalifikační zdravotní plán.

Můžete investovat HSA fondy?

Neexistuje žádný limit na množství peněz, které můžete ušetřit ve svém HSA. Prostředky jsou drženy na spořicím účtu, který obvykle vydělává malý až žádný úrok a může být zpoplatněn.

Většina účtů HSA vám však umožní investovat prostředky, jakmile na svém účtu dosáhnete určitého zůstatku, řekněme 2 000 USD. To je obrovská výhoda a měli byste zvážit její využití, pokud se vaše bilance dostane do tohoto bodu.

Možnosti investice se liší podle správce plánu, ale mohou zahrnovat:

• Zásoby
• Vazby
• ETF
• Podílové fondy
• Cílové datum penzijních fondů

Indexové fondy můžete očekávat jako nízkopoplatkový a snadno diverzifikovaný způsob investování finančních prostředků, které plánujete použít na výdaje několik let po cestě.

Pokud se rozhodnete investovat své peníze HSA, tyto prostředky půjdou na investiční účet a nebudou použity na placení lékařských účtů. Účty můžete platit pouze ze svého úročeného hotovostního účtu pojištěného FDIC.

Váš plán může vyžadovat, abyste před zahájením investování udržovali minimální zůstatek na hotovostním účtu. The Bank of America HSA vyžaduje hotovostní zůstatek 1 000 USD a můžete investovat prostředky nad touto hranicí.

Pro účty od Fidelity nebo Fidelity však není stanovena minimální hotovostní hranice Živý.

Můžete použít fondy HSA na závislé osoby?

Další úžasnou výhodou používání HSA je možnost použít své prostředky na léčebné výlohy vašeho manžela nebo manželky a závislé osoby. To platí i v případě, že máte nárok na HSA pouze pro sebe, protože váš manžel má nezpůsobilý zdravotní plán.

Jak funguje HSA, když jdu k lékaři?

Mít HSA nezmění vaši zkušenost v ordinaci lékaře. Zdravotnický personál vyúčtuje váš plán zdravotního pojištění jako obvykle a obdržíte vysvětlení výhod (EOB).

Pokud potřebujete zaplatit část nákladů předem, můžete použít svou debetní kartu HSA v ordinaci lékaře nebo na fakturačním oddělení. Potvrzení si uschovejte pro svou daňovou evidenci.

Jak funguje proplácení HSA?

Neexistuje žádná lhůta pro vrácení peněz, abyste mohli uplatnit své prostředky HSA za způsobilé výdaje. Jedním z požadavků je, že své peníze HSA můžete použít pouze na léčebné výlohy, ke kterým dojde po otevření účtu.

Většina plánů vám umožňuje zaplatit předem nebo požádat o proplacení později – to lze provést i po letech a z těchto výplat se nebudou platit žádné daně z příjmu.

Váš způsob platby závisí na tom, kdy prostředky opustí váš HSA:

• Plaťte debetní kartou HSA: Prostředky se stahují okamžitě a není nutná žádná náhrada. Tuto možnost můžete použít pouze v případě, že aktuální zůstatek HSA může pokrýt fakturovanou částku.
• Nahrajte účtenku: Zaplaťte výdaje z vlastní kapsy a poté nahrajte účtenku. Obdržíte náhradu přímým vkladem na váš propojený bankovní účet nebo papírovým šekem – obvykle během několika pracovních dnů.

Abyste dostali náhradu, nemusíte okamžitě platit účty za lékaře z prostředků HSA. Můžete například počkat, pokud chcete ověřit, zda poplatky splňují podmínky pro výběr bez daně.

Pokud váš zůstatek HSA nemá dostatečný zůstatek a potřebujete přidat prostředky, můžete požádat o náhradu později.

Pokud platíte debetní kartou HSA, částka platby se strhne z vašeho aktuálního hotovostního zůstatku. Pokud nejsou dostatečné hotovostní rezervy, budete muset prodat část svých investovaných prostředků, abyste získali kapitál.

Někteří lidé platí v hotovosti a po dosažení důchodu si ponechávají své účtenky pro proplacení. To umožňuje, aby zůstatek na jejich účtu narostl do velkých částek a v důchodu jim poskytne určitý nezdanitelný příjem (protože požadují proplacení minulých lékařských účtů).

Mají účty HSA poplatky?

Je možné, že vy (nebo váš zaměstnavatel) budete platit poplatky za používání účtu HSA. Některé plány účtují více poplatků než jiné a je důležité nacenit nákup, pokud si můžete vybrat svého správce.

Některé z poplatků, které můžete zaplatit, zahrnují:

• Měsíční poplatek za službu
• Poplatky za investiční účet
• Poplatky za transakce debetní kartou
• Poplatky za výběr

Poplatky, které pravděpodobně zaplatíte, mohou záviset na tom, zda máte individuální plán nebo plán poskytovaný zaměstnavatelem.

U jednotlivých plánů může být méně pravděpodobné, že budou účtovat opakované poplatky, včetně nejlepší plány HSA. Jediné poplatky, které můžete zaplatit, jsou poplatky za ETF nebo podílový fond – správce fondu vybírá tyto náklady od všech akcionářů.

Některé plány, které nejsou zaměstnavateli, účtují paušální měsíční servisní poplatek ve výši 5 USD nebo méně, který pokrývá výdaje za hotovost a investiční transakce.

Plány na pracovišti mohou být jiný příběh. Zaměstnavatel může platit měsíční poplatek za službu nebo jej převést na zaměstnance.

Podobně jako u plánu 401 000 se musíte rozhodnout, zda daňové výhody stojí za přispění k plánu s vysokými poplatky. V takovém případě můžete vždy prozkoumat otevření individuálního plánu.

Daňové výhody HSA

Mnoho lidí zná daňové výhody penzijních účtů, ale je snadné přehlédnout podobné výhody HSA. Peníze, které vyčleníte na léčebné výlohy v HSA, mohou získat lepší daňové zacházení než držet si hotovost na spořícím účtu.

Existují tři daňové výhody HSA:

1. Daňově uznatelné příspěvky
2. Zůstatek na účtu může růst bez daně
3. Výběry za způsobilé výdaje bez daně

Zdravotní spořicí účet vám umožní využívat ty nejlepší daňové výhody jak tradiční IRA, tak i Roth IRA.

Pokud však přispějete na plán bez kvalifikačního lékařského plánu nebo provedete nekvalifikovaný výběr, setkáte se s daňovým postihem.

Příspěvky osvobozené od daně

Příspěvky, které odvedete vy (majitel primárního účtu), jsou daňově odečitatelné a snižují váš zdanitelný příjem na vašich federálních daních z příjmu. Většina států vám také umožňuje odečíst příspěvky do plánu.

Příspěvky, které zaměstnavatel odvádí, se započítávají do vašeho celkového limitu příspěvků, ale nejsou považovány za příjem.

Investiční příjem bez daně

Ve výchozím nastavení se příspěvky HSA ukládají na účet pojištěný FDIC, který je úročen. Můžete také investovat své peníze, abyste potenciálně získali vyšší výnos.

Vaše úspory úroků a výnosy z investic rostou bez daně a kvalifikované výběry jsou osvobozeny od daně.

Výběry bez daně

Zatímco HSA je špičkovou alternativou Roth IRA, můžete si vybrat hotovost pouze z oprávněných zdravotních důvodů.

Před dosažením věku 65 let se jedná o způsobilé výdaje na lékařské, zubní a zrakové výdaje. Naštěstí většina lékařských služeb a ošetření se kvalifikuje.

Seznam oprávněných důvodů se po dovršení 65 let rozšíří, takže se snáze vyhnete případným daním. Stále však musíte použít své příspěvky na léčebné výlohy, abyste se vyhnuli placení daní.

Pamatujte, že neexistuje žádný časový limit pro vrácení peněz. Můžete tedy platit v hotovosti léčebné výlohy již nyní a získat náhradu za některé příjmy osvobozené od daně o několik let později. Pokud se tak rozhodnete, ujistěte se, že si vedete vynikající záznamy.

Jsou příspěvky zaměstnavatele HSA daňově uznatelné?

Na váš účet HSA mohou přispívat zaměstnavatelé a další strany. Tyto příspěvky si nemůžete odečíst, protože jste nedosáhli příjmu. Tyto příspěvky však mají nárok na výběry bez daně.

Jaká je daňová pokuta HSA?

HSA jsou úžasným způsobem, jak vyčlenit peníze na nevyhnutelné lékařské účty. Nekvalifikované výběry však podléhají daním z příjmu a dalším pokutám IRS.

Potenciální sankce závisí na vašem věku při distribuci.

Ve věku do 65 let

Pokud jste mladší 65 let, budete platit daně z příjmu z nekvalifikované distribuční částky a další 20% daňové penále.

Pokuta k dani z příjmu závisí na tom, v jakém daňovém pásmu se nacházíte pro vaše federální daně z příjmu.

Tato penalizační struktura je podobná provádění časných distribucí z IRA.

Možná budete muset zaplatit 6% spotřební daň z vašich nadměrných ročních příspěvků. Je možné vrátit vaše nadměrné příspěvky před podáním federálního daňového přiznání, abyste se vyhnuli této sankci.

Věk 65 nebo starší

Jakmile dosáhnete 65 let, 20% pokuta za předčasný výběr zmizí. Platíte pouze běžné daně z příjmu z distribuční částky za nezpůsobilé výdaje.

Musím hlásit své HSA o svých daních?

Musíte nahlásit své příspěvky na zdravotní spoření a částky výběru Formulář IRS 8889.

Váš správce HSA poskytne na konci roku formulář 1099-SA s informacemi o vašich výběrech z plánu a nákupech debetních karet. Budete muset uvést, které výběry mají nárok na výhody osvobozené od daně.

I když s daňovým přiznáním nebudete muset předkládat účtenky, mějte tyto informace po ruce pro případ daňové kontroly.

Online daňový software vás provede kroky hlášení, abyste mohli přesně hlásit vaši aktivitu.

Kdo se kvalifikuje pro HSA?

Existuje jeden základní požadavek, aby jednotlivci a rodiny měli nárok na zdravotní spořicí účet. Musíte mít vysoce odpočitatelný zdravotní plán (HDHP) a nesmíte mít jiné zdravotní pojištění.

Plán HDHP má vyšší odečitatelné a roční maxima, ale nižší měsíční pojistné.

Zde jsou minimální kvalifikace pro HDHP v roce 2021:

Stav pokrytí	Minimální spoluúčast	Maximální kapesní výdaje (v síti)
Individuální	$1,400	$7,000
Rodina	$2,800	$14,000

Váš zaměstnavatel může nabídnout kvalifikační plán a můžete si také zakoupit krytí způsobilé pro HSA od společnosti Tržiště pokud je vaší jedinou možností federální zdravotní pojištění.

Nebudete mít nárok na HSA, pokud máte také jednu z těchto situací:

• Zapsán do Medicare
• Získejte zdravotní výhody pro záležitosti veteránů (VA).
• HDHP s flexibilním výdajovým účtem (FSA) nebo ujednáním o úhradě zdravotních nákladů (HRA)
• Plán sdílení zdraví
• Mají nárok na krytí v rámci non-HDHP plánu manžela/manželky
• Jsou závislé na daňovém přiznání jiné osoby

Stále se můžete kvalifikovat na HSA, pokud máte také Archer MSA.

Rodiny si mohou otevřít HSA, pokud nesplňují podmínky pro jeden z výše uvedených nezpůsobilých plánů. Pokud zdravotní pojištění vašeho manžela nesplňuje podmínky pro HSA (tj.

Pokud máte nekvalifikovaný plán, nemůžete přispívat do HSA, dokud nepřejdete na způsobilý plán.

Můžete získat HSA bez zaměstnavatele?

Ano jsou několik poskytovatelů které nabízejí samostatné a rodinné HSA nezávislé na zaměstnavateli. Máte nárok, pokud máte způsobilé pokrytí HDHP.

Tuto možnost můžete zvážit, pokud jste samostatně výdělečně činní, váš zaměstnavatel nenabízí HSA nebo váš zdravotní spořicí účet na pracovišti má značné poplatky.

Je nepravděpodobné, že váš zaměstnavatel přispěje na samostatný plán, protože jej musíte financovat z propojeného bankovního účtu. Ale stále budete mít stejné daňové výhody jako HSA na pracovišti.

Limity příspěvků HSA

Aby se předešlo případné 6% spotřební dani na nadměrné příspěvky, je třeba si uvědomit roční limity příspěvků. Je také důležité poznamenat, že příspěvky zaměstnavatele a Archer MSA příspěvky se započítávají do ročního limitu HSA.

Roční limity se mohou každý rok měnit a držitelé účtů ve věku 55 let nebo starší mohou přispívat na dodatečné příspěvky.

Limity příspěvků HSA pro rok 2021

• Jednotlivci: 3 600 $ (4 600 $, pokud jsou starší 55 let)
• Rodiny: 7 200 USD (8 200 USD, pokud je vám 55 let nebo více)

Uzávěrka příspěvků je 15. dubna 2022 – uzávěrka federální daně z příjmu. Tento termín mějte na paměti, pokud potřebujete na poslední chvíli daňový odpočet a máte hotovost navíc.

Limity příspěvků HSA pro rok 2022

• Jednotlivci: 3 650 $ (4 650 $, pokud jsou starší 55 let)
• Rodiny: 7 300 USD (8 300 USD, pokud je vám 55 nebo více)

Nadměrné příspěvky HSA

Může být snadné udělat přebytečné příspěvky HSA, pokud se zapojí váš zaměstnavatel, dva manželé přispívají na stejný plán nebo také financujete Archer MSA.

Přechod na zdravotní plán bez HDHP, ztráta zdravotního pojištění nebo zápis do Medicare může také snížit váš maximální limit příspěvku.

„Pravidlo minulého měsíce“ v Publikace IRS 969 je důležité zkontrolovat, zda se vaše situace v pokrytí v polovině roku nezmění. Váš limit příspěvku se vypočítá pomocí a zkušební období a budete muset mít krytí do 1. prosince příštího daňového roku, abyste mohli v tomto daňovém roce zaplatit plnou částku bez sankcí.

An Kalkulačka příspěvku HSA může odhadnout vaši maximální výši příspěvku pomocí vašich údajů o pokrytí.

Pokud poskytnete nadměrný příspěvek, je možné vyplnit formulář vrácení nadměrného příspěvku u poskytovatele HSA, než odešlete své federální daně.

Pokud ale akci nestihnete včas, zaplatíte 6% spotřební daň z přebytečné částky.

Přetočte IRA na HSA

Současná daňová pravidla umožňují jednotlivcům poskytnout jednorázový příspěvek od IRA do HSA. Tento převod není spojen s 10% pokutou za předčasné splacení nebo daní z příjmu, jako jsou typické dřívější distribuce IRA.

Maximálně můžete převést limit ročního příspěvku. Vzhledem k tomu, že tyto peníze můžete přesunout pouze jednou za život, zvažte převrácení co nejvíce.

Existuje jedna událost, kdy můžete provést dvě převrácení. Je to tehdy, když se nejprve kvalifikujete pro individuální HSA a poté se kvalifikujete pro rodinné HSA později ve stejném daňovém roce. V tomto případě můžete přispívat do výše ročního limitu příspěvku pro rodiny.

Bohužel nemůžete přeměnit HSA na IRA.

Měli byste maximalizovat HSA?

Přispět v plné výši ročního limitu zdravotního spoření je dobrý nápad, pokud máte peníze. Zde jsou některé z hlavních důvodů, proč zvážit maximální využití HSA:

• Příspěvky jsou daňově uznatelné
• Většina léčebných výloh se kvalifikuje pro distribuci bez daně
• Můžete vybírat prostředky během pracovních let nebo v důchodu
• Můžete použít prostředky pro sebe, manžela nebo vyživované osoby

Měli byste však přispívat pouze penězi, které jste ochotni odložit na léčebné výlohy, abyste se vyhnuli případným sankcím v budoucnu.

Zatímco nikdo nemůže předvídat jejich budoucí lékařské potřeby, pravděpodobnost potřeby nákladné léčby se zvyšuje s tím, jak stárneme nebo naše rodiny rostou.

Měli byste také porovnat své potenciální investiční možnosti s důchodovými účty a zdanitelnými účty. Částečné financování vašeho HSA může být lepší volbou, pokud můžete získat lepší investiční výnosy z alternativních aktiv, i když musíte platit daně.

Pravidla pro odstoupení od smlouvy HSA

To, jak utratíte zůstatek, může být nejdůležitějšími pravidly zdravotního spořicího účtu, která je třeba dodržovat. Použití vašich finančních prostředků na nezpůsobilý výdaj je spojeno s tučnou daňovou pokutou.

Než propadnete panice, většina lékařských a zubních výdajů se kvalifikuje.

Kvalifikace rodinných výdajů

I když si můžete otevřít pouze HSA s nižším ročním limitem příspěvků, vaše příspěvky mohou nahradit výdaje za vašeho manžela nebo manželku a vyživované osoby.

Způsobilé výdaje na HSA

Zde je bližší pohled na některé způsoby, jak můžete využít své prostředky HSA bez daně.

Následující výdaje se mohou vztahovat na vás, vaši manželku nebo vyživované osoby, které uvedete v daňovém přiznání. Tyto náklady musí vzniknout po otevření vašeho HSA, abyste obdrželi náhradu.

Lékařské náklady

Některé z běžných léčebných výloh, na které můžete použít dolary HSA, zahrnují:

• Akupunktura
• Záchranná služba
• Obvazy
• Skenování těla a rentgeny
• Chiropraktik
• Berle
• Návštěvy v ordinaci
• Naslouchátka
• Inzulín
• Laboratorní poplatky
• Léky (na předpis i volně prodejné)
• Osobní ochranné prostředky
• Fyzikální terapie
• Chirurgie (kromě kosmetické chirurgie)
• Invalidní vozík a pomůcky pro chůzi

Některé položky a služby mohou vyžadovat předpis nebo formální doporučení lékaře, aby se kvalifikovaly.

Pojistné na zdravotní pojištění

Ve většině případů nemůžete své prostředky použít k zaplacení pojistného na zdravotní pojištění HDHP. Ale některé lékařské prémie mohou mít nárok na dolary HSA:

• Pojištění dlouhodobé péče
• Pokrytí pokračování zdravotní péče (tj. COBRA)
• Pojištění v době nezaměstnanosti podle federálního nebo státního práva
• Zdravotní péče a další zdravotní péče po dosažení věku 65 let

Pokud je vám alespoň 65 let, pravidla výběru se rozšiřují, takže své peníze můžete použít k zaplacení většiny prémií Medicare. Jednou výjimkou je doplňková politika Medicare, jako je Medigap.

Náklady na zubní lékařství

Vaše prostředky mohou také pokrýt většinu zubních nákladů:

• Úklidy
• Výplně, tmely atd.
• Ortodoncie
• rentgenové záření

Výdaje na vidění

Tyto výdaje související s vizí se mohou také kvalifikovat:

• Kontaktní čočky
• Brýle
• Chirurgická operace
• Zkoušky zraku

Kontaktní čočky a brýle mohou být nutné ze zdravotních důvodů, nikoli z módních důvodů.

Prosím obraťte se na Publikace IRS 502 pro vyčerpávající seznam způsobilých výdajů.

Nezpůsobilé výdaje

Ne každý léčebný výdaj má nárok na osvobození od daně. Nejlepším příkladem vedle nepodstatných lékařských služeb jsou běžné volně prodejné produkty.

Některé z těchto nákladů budete muset zaplatit sami:

• Dětské plenky
• Spoluplatí
• Kosmetická chirurgie
• Bavlněné kuličky
• Opětovný růst vlasů
• Pleťová voda
• Předplacení léčebných výloh
• Lékové programy na předpis
• Doplňky na hubnutí

Mnoho dalších položek nemá nárok na náhradu. Kontrola u poskytovatele HSA může být jedním z nejlepších způsobů, jak zjistit, co je zahrnuto a co ne.

Rovněž výdaje vzniklé před datem otevření HSA jsou nezpůsobilé. Nemůžete také získat náhradu za způsobilé výdaje, které plánujete odečíst jako neproplacené náklady na zdravotní péči ve vašem podrobném daňovém přiznání.

Existuje lhůta pro proplacení HSA?

Neexistuje žádná lhůta pro žádost o proplacení způsobilých výdajů. Vaše nevyužité prostředky se přesunou do příštího roku, dokud se nerozhodnete je použít.

Požádat o proplacení do 31. prosince téhož roku, jako je datum vydání, však může usnadnit vedení evidence.

Pamatujte, že pokud k žádosti o refundaci potřebujete další hotovost, máte na příspěvky do federálního daňového termínu (obvykle 15. dubna).

Mám používat HSA nebo platit z kapsy?

Zdravotní spořicí účty vám dávají flexibilitu používat váš hotovostní zůstatek nyní nebo později.

Můžete se rozhodnout platit za současné lékařské účty z prostředků HSA, protože tyto peníze jsou již vyčleněny na zdravotní péči. Pokud nepoužíváte HSA, možná budete muset sáhnout k úsporám nebo se přihlásit k platebnímu plánu, který zvyšuje vaše krátkodobé měsíční výdaje.

Platba z kapesného má nyní tři potenciální výhody:

• Vaše investice HSA mají více času na získání pasivního příjmu
• Neproplacené léčebné výlohy si můžete odečíst na an položkové daňové přiznání
• Chcete ušetřit své daňově zvýhodněné dolary na důchod

Dalším důvodem, proč dnes uvažovat o placení z kapesného, ​​jsou malé účty, které můžete snadno zaplatit, aniž byste pociťovali finanční bolest.

Vzhledem k tomu, že vaše prostředky HSA nevyprší, není tlak na jejich použití ve stejném roce, kdy přispíváte. V důsledku toho existuje více pobídek, abyste přispěli více a akumulovali svůj zůstatek pro budoucí roky nebo když budete mít velké účty.

Můžete vyplatit HSA?

Vyplatit HSA je možné kdykoli. Likvidace celého účtu za jiné než léčebné výdaje však ve většině případů není dobrý krok, protože výběrová částka podléhá daním a 20% pokutě.

Použití celé částky na způsobilé výdaje na lékařskou, zubní a zrakovou péči se vzdává sankce a může se vyplatit, abyste se vyhnuli dluhu na zdravotní péči.

Můžete použít HSA v důchodu?

Vaším cílem může být ušetřit část (nebo všechny) své dolary HSA na pokrytí léčebných výloh v důchodu, když již nevyděláváte aktivní příjem.

Dobrou zprávou je, že zdravotní spořicí účty pokrývají výdaje v důchodu, ať už jste zapsáni do Medicare nebo ne. Výběry bez daně mohou být cenné stejně jako vy plánovat odchod do důchodu.

Jakmile se však zapíšete do Medicare, již nebudete moci přispívat, protože ztratíte své zdravotní pojištění HDHP.

Maximální věk příspěvku HSA

Jedna mylná představa je, že již nemůžete přispívat do HSA, jakmile dosáhnete 65 let nebo odejdete do důchodu, podle toho, co nastane dříve. U zdravotního spořícího účtu není stanoven maximální věk pro příspěvky.

Jedním z hlavních požadavků je, že máte zdravotní plán HDHP.

V tomto plánu můžete pokračovat, jakmile se ve věku 65 let stanete způsobilými pro Medicare, ale odložte zápis.

Jakmile se zaregistrujete do Medicare, již nemůžete přispívat na svůj plán zdravotních úspor.

Způsobilé výdaje na HSA v důchodu

Jakmile dosáhnete 65 let, můžete zůstatek na účtu použít na několik dalších výdajů. Náklady však musí souviset s léčbou.

Způsobilé výdaje mohou zahrnovat:

• Většina prémií Medicare
• Zaměstnanec – část zdravotního pojištění poskytovaného zaměstnavatelem
• Pokrytí dlouhodobé péče

Existuje také větší pobídka k použití vašich příspěvků na jiné než léčebné výdaje. Z částky výběru budete platit běžné daně z příjmu jako tradiční distribuce IRA. 20% pokuta za nezpůsobilé výdaje již neplatí po dosažení věku 65 let.

Mají HSA požadované minimální distribuce?

HSA nemají požadované minimální distribuce (RMD) jako tradiční IRA, protože vaše výběry budou s největší pravděpodobností bez daně.

Co se stane s HSA, když zemřete?

Vaše neutracené dolary HSA s vámi nejdou do hrobu, když určíte příjemce.

Vaše realitní plán by měly obsahovat vaše plány na zbývající prostředky HSA. Jakýkoli zbývající zůstatek HSA je možné odkázat pozůstalému manželovi/manželce bez daně. Nemanželský příjemce však bude muset zdanit zbývající částku.

Uveďte svého manžela nebo manželku jako primárního příjemce

Manžel zesnulého držitele plánu HSA je jedinou osobou, která nemusí platit daně ze zděděné částky. Chcete-li se zprostit daňových poplatků, budete muset uvést svého manžela nebo manželku jako hlavního příjemce.

Pokud manžel nebo manželka není uvedena jako primární příjemce, bude muset zaplatit daně z částky, kterou obdrží.

Nezaopatření manželé platí daně

Každý příjemce, který není manželem zesnulého, zaplatí daně ze zděděné částky. Základem daně je reálná tržní hodnota HSA.

Výhody a nevýhody HSA

Zde je stručný přehled výhod a nevýhod pravidel HSA.

Profesionálové

• Několik daňových výhod
• Prostředky nevyprší
• Může investovat příspěvky, aby získal vyšší úrok
• Většina výdajů souvisejících s léčbou má nárok na výběry bez daně

Nevýhody

• Lze splatit pouze za léčebné výlohy, abyste se vyhnuli daním a sankcím
• Aby bylo možné přispívat, musíte mít vysoce odpočitatelný zdravotní plán (HDHP).
• Mohou být účtovány měsíční poplatky za služby
• Nemanželští příjemci budou platit daně ze zděděné částky

Stojí HSA za to?

HSA stojí za zvážení, pokud máte způsobilý zdravotní plán a chcete vyhrazený fond na léčebné výdaje s daňově zvýhodněnými dolary.

I když nedosáhnete svého ročního limitu příspěvku HSA, je obtížné ignorovat daňové výhody. Koneckonců, pravděpodobně budete mít v budoucnu zdravotní výdaje, které by HSA mohl pokrýt.

K naléhavým situacím může dojít kdykoli a je těžké předvídat náklady na budoucí lékařské ošetření. Tento fond může zabránit nutnosti používat vaše pravidelné spoření, odchod do důchodu nebo nouzový fond.

Pokud v současné době rozpočítáte peníze na účty za lékařskou péči, úspora s HSA získá z vašich příspěvků větší hodnotu díky daňovým výhodám. Dodatečné papírování může stát za daňové úspory.

Jaká je nevýhoda HSA?

Jednou z největších nevýhod HSA je, že musíte mít plán HDHP, abyste mohli otevřít a pokračovat v přispívání. Zatímco plán HDHP je běžnou možností zdravotního pojištění, mnoho lidí má typ nezpůsobilého plánu.

Musíte být také spokojeni s tím, že budete mít přístup pouze k prostředkům na léčebné výlohy. Pokud máte omezené příjmy, zvažte diverzifikaci svých úspor na různé účty, abyste mohli řešit své krátkodobé a dlouhodobé výdaje.

Se zaměřením na vyčerpat své důchodové účty může být lepší volbou, pokud chcete větší flexibilitu pro výběry bez sankcí. Samozřejmě musíte počkat až do důchodu, abyste mohli tyto investice využít bez sankcí.

HSA vs FSA

Dalším oblíbeným daňově zvýhodněným spořicím účtem je flexibilní výdajový účet (známý také jako flexibilní utrácení/FSA). FSA je oblíbenou alternativou k HSA, kterou může místo toho nabízet váš zaměstnavatel.

Můžete mít jen jedno nebo druhé, ale ne obojí. Pokud máte FSA, váš manžel může mít stále individuální HSA, pokud má od svého zaměstnavatele kvalifikační zdravotní plán.

Zde jsou hlavní přednosti FSA

Daňové výhody FSA

FSA nabízí daňově uznatelné příspěvky a fondy mohou proplácet pouze způsobilé léčebné výdaje, podobně jako HSA.

Váš příspěvek činí jak HSA, tak FSA, což snižuje váš zdanitelný příjem v dolarech za dolar.

Limity příspěvků FSA

Roční limit příspěvku v roce 2021 je 2 750 $. Pro manželské páry není vyšší limit, pokud druhý z manželů také nemá FSA.

Pokud mají oba manželé FSA, mohou každý přispět 2 750 $ na jejich příslušné účty za kombinovaný příspěvek 5 500 $.

HSA mají vyšší limity příspěvků.

Lhůty pro uplatnění

Zaměstnanci musí vyplatit svůj zůstatek FSA před koncem kalendářního roku. V důsledku toho nejsou FSA dobrou možností dlouhodobého spoření jako HSA.

Zaměstnavatelé mohou každý rok nabídnout jednu ze dvou možností převrácení:

1. Převeďte nevyužité příspěvky až do výše 550 USD do dalšího kalendářního roku
2. Prodlužte okno pro splacení nevyužitého zůstatku o 2,5 měsíce

K dispozici je pouze jedna možnost. Vaše první léčebné výlohy v příštím roce použijí tyto prostředky, pokud jsou k dispozici.

Pokud platnost prostředků vyprší dříve, než je použijete, ztratíte zbývající zůstatek, na rozdíl od HSA.

Za předpokladu, že si můžete vybrat mezi oběma spořicími účty, je HSA pro většinu lidí lepší volbou, protože není vázán na vaši práci a nevyužitý zůstatek můžete převádět po celý život.

Jak se připojit k HSA

Otevření zdravotního spořícího účtu může být snadné, pokud budete postupovat podle těchto kroků:

1. Zapište se do vysoce odpočitatelného zdravotního plánu vhodného pro HSA
2. Otevřete HSA prostřednictvím svého zaměstnavatele nebo nezávislého správce
3. Proveďte prostředky na svůj účet jednorázovým nebo opakovaným vkladem
4. Investujte dlouhodobý zůstatek na investiční účet
5. Použijte prostředky na způsobilé léčebné výlohy

Pokud vám vyhovuje větší riziko, váš investiční účet je jako druhý IRA. Ale pokud chcete pouze daňové výhody a stabilitu „bezpečné“ investice pojištěné FDIC, může být efektivní i hotovostní účet.

Nejlepší plány HSA

Pokud máte plán způsobilý pro HSA, ale váš zaměstnavatel nenabízí HSA, můžete si vybrat z těchto poskytovatelů HSA, abyste se vyhnuli poplatkům a měli mnoho investičních možností.

Živý HSA

Měsíční servisní poplatek: 0 $

Živý neúčtuje žádné poplatky za své individuální nebo rodinné HSA (2,95 $ měsíčně pro zaměstnavatele). Pro zahájení investování není vyžadován minimální zůstatek.

Vaše investiční možnosti zahrnují úročený hotovostní účet, samostatně řízené portfolio akcií a ETF a řízené portfolio.

Přečtěte si naše Živá recenze HSA dozvědět se více.

Další informace o Lively

Fidelity HSA

Měsíční servisní poplatek: 0 $

The Fidelity HSA je součástí rodiny Fidelity Investments. Tento fond můžete preferovat, pokud již Fidelity používáte pro své IRA a další finanční účty.

Můžete si otevřít účet za 0 $ a neplatíte žádné servisní poplatky. Neexistuje žádná minimální hranice pro zahájení investování, ale pouze váš hotovostní účet může proplácet lékařské účty.

Investiční možnosti zahrnují akcie, fondy a řízená portfolia zaměřená na portfolia HSA.

Bank of America HSA

Měsíční servisní poplatek: 2,50 $

Bank of America HSA účtuje fixní poplatek za služby ve výši 2,50 $ měsíčně, což je nevýhoda. Než budete moci investovat jakékoli prostředky, budete také muset udržovat hotovostní zůstatek minimálně 1 000 USD.

souhrn

Dodržování pravidel zdravotního spořícího účtu je jedním z nejjednodušších způsobů, jak akumulovat daňově zvýhodněné dolary na budoucí výdaje, když máte správný zdravotní plán. Pokud máte nárok na HSA, může být tento účet vaší důležitou součástí dlouhodobý finanční plán.