Zahájit vlastní podnikání je snazší než kdy jindy, ale se samostatnou výdělečnou činností přichází mnoho překážek, včetně absence penzijní plán sponzorovaný zaměstnavatelem.
Asi 16 milionů Američanů pracuje pro sebe, podle nedávných údajů z USA Pew Research Center. Jedním z největších problémů, kterým čelí tito Američané, je nedostatek penzijní plán sponzorovaný zaměstnavatelem. Když jste šéf a zaměstnanec, neexistuje žádná předem daná společnost 401(k) plán na přihlásit se. Žádná společnost se neshoduje.
Nicméně existují penzijní specifické účty dostupné pro osoby samostatně výdělečně činné, a jeden se nazývá sólo 401(k).
Co je Solo 401(k)?
Solo 401(k) je účet ve stylu 401(k) určený pro majitele malých podniků nebo osoby samostatně výdělečně činné bez zaměstnanců. IRS to také nazývá „plán jednoho účastníka“ nebo „plán 401 (k) pro samostatně výdělečně činné osoby“.
Solo 401(k) je dobré pro lidi, kteří:
- nemají žádné zaměstnance
- mít identifikační číslo zaměstnavatele
Tyto plány se řídí stejnými pravidly jako an
plán 401(k) sponzorovaný zaměstnavatelem. To znamená, že existují limity příspěvků (i když jiný limit příspěvku) a sankce a poplatky za předčasný výběr. Vaše makléřství může omezit typy investic, které si můžete prostřednictvím svého plánu koupit.An důležitá a vzrušující věc na sólo 401(k) je, že váš manžel může být zahrnut do plánu. Pokud váš manžel vydělává peníze vaším podnikáním, může být započítán jako účastník plánu. To vám v podstatě dává šanci zdvojnásobit své příspěvky do plánu, což by mohlo znamenat obrovské úspory na důchod. Manželé jsou jediní lidé, kteří mohou být kryti sólo 401(k).
Jak otevřít účet Solo 401(k)
Otevření sólo 401(k) je snadné, protože jste jediný na účtu. Pokud si chcete založit účet, postupujte podle těchto jednoduchých kroků.
- Zjistěte, zda máte nárok na sólo 401(k). Pokud jste OSVČ nebo vlastníte firmu a nemáte žádné zaměstnance, pak máte kvalifikaci. Pokud chcete v budoucnu rozvíjet své podnikání, mějte na paměti pravidlo jediného účastníka.
- Najděte sólo poskytovatele 401(k). Jakmile se rozhodnete, zda si chcete otevřít účet, musíte najít poskytovatele, který vyhovuje vašim potřebám. Nastavení sólo 401(k) je jiné, než když společnost založí tradiční 401(k) nebo SEP IRA. Mějte na paměti věci jako náklady, pověst a investiční flexibilita. Květ a Osobní kapitál jsou robo poradci, kteří zvládají solo 401(k)s a je snadné si u nich založit účet.
- Vyplňte požadované papírování. Nastavení solo 401(k) vyžaduje trochu papírování. Váš poskytovatel by vás měl být schopen provést všemi potřebnými dokumenty.
- Připravte prohlášení zaměstnanců. I když jste jediným účastníkem účtu, budete potřebovat dokument o zveřejnění, který nastiňuje plán a výhody nezdanitelného spoření. Je to proto, že pokud někdy najmete zaměstnance, váš účet se automaticky převede na tradiční 401(k) a bude podléhat pravidlům zveřejňování.
- Otevřít účet. Toto je ta snadná část. Vytvořte si účet u vybraného poskytovatele před termínem pro podání daňového přiznání.
- Financujte svůj účet. Jakmile si otevřete účet, můžete začít přispívat ze svého bankovního účtu. Existují však limity, kolik můžete ročně přispět na svůj účet, což uvádíme níže.
Pravidla a limity příspěvků Solo 401(k).
Normálně, Plány 401(k) sponzorované zaměstnavatelem mají limit individuálních příspěvků 19 000 $ pro rok 2019 a limit 19 500 $ pro rok 2020. Limit příspěvku sólo 401(k) je jiný.
Se sólo 401(k), jste zaměstnanec i zaměstnavatel. Do plánu tedy můžete přispívat prostřednictvím každé role. To znamená, že vaše celkový limit příspěvku může být mnohem vyšší než u tradičního 401(k).
- Limit příspěvku je 56 000 $ pro rok 2019 a 57 000 $ pro rok 2020.
- Vlastníci plánu, kteří jsou starší 50 let, mohou dodatečně přispět 6 000 $ (pro rok 2019) nebo 6 500 $ (pro rok 2020). Jedná se o doháněcí příspěvek, který má pomoci těm, kteří začali investovat pozdě.
57 000 USD v roce 2020 (nebo 63 500 USD, pokud je vám alespoň 50 let) se rozpadá takto:
- Jako zaměstnanec, můžeš přispět až 19 500 $ (nebo 26 000 $, pokud je vám alespoň 50 let), ale ne více než 100 % vaší mzdy. Pokud máte nárok na příspěvek na dohánění, udělali byste to jako zaměstnanec.
- Jako zaměstnavatel, můžete také vytvořit a podíl na zisku až 25 % vašeho čistého příjmu ze samostatné výdělečné činnosti. IRS má limit na výši příjmu, který lze použít k určení vašeho čistého příjmu ze samostatné výdělečné činnosti. Pro rok 2020 je to 285 000 $, což znamená, že cokoli, co změníte, nelze započítat do vašeho sólo 401(k).
Tento limit se vztahuje na všechny vaše plány 401(k).
Je třeba poznamenat, že zatímco vláda chce lidi povzbudit spořit a investovat na důchod, nechce, abyste zastrčili příliš mnoho peněz za daňové výhody. Rozhodla se tedy, že limit osobního příspěvku ve výši 19 500 $ (nebo 26 000 $, pokud je vám 50 nebo více let) se vztahuje na všechny plány 401(k), ve kterých jste.
To znamená, že pokud vy založte si vlastní podnikání jako vedlejší shon a otevřete sólo 401(k) a máte ve své běžné práci 401(k), můžete přispět pouze částkou 19 500 $.
Můžete například vložit 10 000 USD do svého pracovního plánu a 9 500 USD do svého plán samostatně výdělečně činných 401(k)., ale nemůžete vložit 19 500 $ do každého plánu.
Další poznámka je, že jak vaše investice rostou v plánu 401(k) pro osoby samostatně výdělečně činné, pravidla se trochu mění. Například plán, který má na konci roku aktiva ve výši 250 000 USD nebo více, je obecně povinen podat výroční zprávu na formuláři 5500-SF. Ověřte si u svého Finanční poradce pro další požadavky, které se mohou vztahovat na váš plán.
Je pro vás Solo 401(k) dobrý?
Tyto plány jsou dobré pro:
- Lidé bez zaměstnanců
- Někdo, kdo ze svého podnikání vydělává dost na to, aby přispěl na penzijní plán
- Lidé s manželem, který vydělává peníze podnikáním
- Někdo, kdo pracuje na plný úvazek ve svém vlastním podnikání
Tyto plány nemusí být nejlepší pro:
- Společnosti, které mají zaměstnance nebo které budou mít brzy zaměstnance
- Někdo, kdo pracuje na částečný úvazek ve vlastní firmě
Solo 401(k) vám umožňuje vybrat si daňový status
Jedna zajímavá věc na sólo 401(k) je, že když si otevřete účet, můžete si vybrat svůj daňový status. Pokud otevřete a tradiční sólo 401 (k), rozhodnete se, že vaše příspěvky nebudou zdaněny, když je provedete. V tomto případě si můžete odečíst své příspěvky z daní a poté byste daň ze svých investic platili, až budete vybrat peníze v důchodu.
S Roth sólo 401 (k), rozhodnete se platit daň, když odvádíte příspěvky, a neplatíte žádnou daň, když platíte vybírat peníze v důchodu. S Roth solo 401(k) však nemůžete přispět k procentu podílu na zisku.
Je příjemné mít flexibilitu při výběru typu účtu, který chcete otevřít. Pro mnoho vlastníků malých podniků první roky podnikání nevydělává mnoho peněz a možnost Roth je příjemná.
Spořit na důchod bez ohledu na to, co
Plány Solo 401(k) mohou být elektrárnou penzijního spoření. Fungují jako a plán 401(k) sponzorovaný pracovištěmvčetně placení poplatky a sankce za výběr peněz před dosažením 59½ let a musíte své příspěvky odvádět v kalendářním roce, nikoli v daňovém roce jako u IRA. Od sólového 401(k) plány nemohou otevřít firmy se zaměstnanci, některým majitelům firem by to mohlo připadat příliš omezující potřeby.
Ale pro malé živnostníky, kteří chtějí investovat na důchod při práci pro sebe je solo 401(k) atraktivní volbou a skvělým způsobem, jak si postavit hnízdo.