Daně z investic: Příručka 2021 pro každý daňový scénář

Investování může být jedním z nejlepších způsobů, jak v průběhu času vybudovat bohatství, protože můžete využít výhod kombinování výnosů. Pokud však skončíte se ziskem, musíte z příjmů z investice zaplatit daň. Zde je to, co potřebujete vědět o daních z investic - a kdy je musíte zaplatit.

Daň z kapitálových zisků

Kdykoli prodáte investici za více, než jste ji koupili, tomu se říká zisk. Obecně platí, že ze svých kapitálových zisků musíte platit daně. IRS rozpoznává dva typy kapitálové zisky:

• Krátkodobý: To jsou zisky dosažené na investice, které držíte rok nebo méně. Když platíte svou investiční daň z krátkodobých kapitálových zisků, platíte ji běžnou sazbou daně z příjmu. Je to součást vašeho pravidelného příjmu.
• Dlouhodobý: To jsou zisky investice, které držíte déle než rok. Dlouhodobé kapitálové zisky jsou zdaněny příznivou sazbou. Pro osoby v určitých daňových pásmech neexistuje investiční daň z dlouhodobých zisků.
  insta stories

Zjistěte více o Daňově efektivní investice

Daně z majetku

Existují však některá aktiva, jejichž zisky nejsou zdaněny na základě krátkodobého nebo dlouhodobého horizontu. Majetek, jako jsou zlaté mince, sběratelské předměty a některá další aktiva, je při prodeji prodáván za více, než za kolik byl koupen, zdaněn jinou sazbou.

Pokud prodáváte své investice prostřednictvím makléře, většina z nich používá pro výpočet nákladové základny metodu „first-in, first-out“, což jsou náklady, které se používají k určení, jak velký je váš zisk. Váš makléř odešle na konci roku daňový formulář s podrobnostmi o tom, kolik jste vydělali na krátkodobých a dlouhodobých kapitálových ziscích, abyste věděli, jakou částku budete zdanit.

A co daně z kryptoměn?

Zajímavě, zisky na kryptoměnách jsou podobné ostatním dlouhodobým a krátkodobým kapitálovým ziskům. Když jste si koupili kryptoměnu, musíte sledovat její hodnotu a poté zisky zaplatit investiční daň. Pokud však držíte kryptoměnu déle než rok, můžete využít sazbu dlouhodobých kapitálových zisků.

Jsou určité doby, kdy kryptoměny jsou zdaněny včetně:

Nejdůležitější je sledovat tržní hodnotu kryptoměny při jejím nákupu nebo prodeji.

Zjistěte více v našem Daňový průvodce investicemi do kryptoměny

Daně z dividend

A dividenda je výplata ze zisku společnosti. Jedná se o dodatečnou platbu akcionářům na základě akcií, které vlastní. Když obdržíte dividendy, musíte z příjmů z investic zaplatit daň.

• Obecně platí, že z dividend platíte daně v roce, kdy je obdržíte. Pokud jsou však dividendy „kvalifikované“ od společnosti se sídlem v USA nebo společnosti, která splňuje další požadavky stanovené IRS, platíte spíše stanovenou sazbu než svou obvyklou mezní sazbu. Abyste mohli získat tuto příznivou daňovou sazbu, musíte splnit požadavky na držení stanovené IRS.
• Platíte daně z dividend v roce, kdy je obdržíte, i když je znovu investujete. Pokud máte plán reinvestice dividend (ODKAPÁVAT) - a vaše dividendy se používají k automatickému nákupu dalších akcií společnosti - stále budete platit daně z dividend, i když jste přímo neskončili s hotovostí na vašem účtu.

Daně z úroků

Když obdržíte úrok z bankovního účtu nebo dluhopisu, je to obvykle považováno za pravidelný příjem. Úrok se přičte k vašemu pravidelnému příjmu a platíte daně podle mezní daňové sazby.

Obecní dluhopisy jsou hlavní výjimkou z daní z investic, které jsou úročeny. Pokud investujete do státních a místních dluhopisů, obecně z příjmu neplatíte federální daně. Přestože platíte federální daně ze státních pokladen, nebudete muset platit státní daň z příjmu z úroků získaných z cenných papírů státní pokladny.

Daně z podílových fondů

Tosy investic se při zapojení investičních fondů trochu komplikují.

• Protože a podílový fond je sbírka investic, můžete skončit s a daňový doklad založený na tom, co se děje uvnitř podílového fondu. Například dividendy přijaté z akcií držených ve fondu nebo úroky z dluhopisů držených ve fondu budou zdaněny jako zisky. Opět platí, že i když jsou úroky nebo dividendy použity na nákup dalších akcií podílového fondu, budete stále muset z tohoto investičního příjmu zaplatit příslušné daně.
• Když jsou aktiva prodána v rámci podílového fondu a je realizován zisk, akcionáři podílových fondů nakonec z těchto zisků zaplatí daň. Podílový fond s vysokým obratem může pro akcionáře znamenat vyšší daňový doklad, zvláště pokud jsou podíly ve fondu kratší než jeden rok.
• Konečně, když prodáte své podílové fondy, budete platit daně ze všech dosažených zisků podle toho, zda jsou krátkodobé nebo dlouhodobé. Musíte si být vědomi toho, co se děje uvnitř podílového fondu, a také zhodnocení kapitálu, které vaše akcie zažívají.

Daně z investic na důchodovém účtu 

Co se však stane, když držíte své investice na penzijní účet jako 401 (k)? Zde se zdanění trochu liší v závislosti na typu důchodového účtu, který máte.

• Obecně, při nákupu a prodeji aktiv na vašem penzijním účtu nejste zdaněni. Pokud například prodáváte akcie akciového fondu a použijete zisky ke koupi akcií dluhopisového fondu při opětovném vyvážení portfolia pro odchod do důchodu, nebudete muset platit daně za rok, který jste prodali.
• Někteří investoři se rozhodnou držet Pokladní cenné papíry na svých důchodových účtech, přičemž nechávají komunální dluhopisy (které nepodléhají federálním daním z příjmu) na zdanitelných účtech.
• To však neznamená, že nebudete platit daně investice do 401 (k) nebo v určitém okamžiku jiný odchod do důchodu.
• Když vás investujte do tradičního 401 (k) nebo IRA, používáte dolary před zdaněním a dnes získáte daňové zvýhodnění. Během důchodu musíte z výběrů platit daně. Takže při provádění transakcí v důchodu nemusíte platit daně z kapitálových zisků při výběru peněz z účtu nakonec zaplatíte daně podle své běžné daňové sazby účet.

Daně z účtů Roth

Pokud se rozhodnete investovat pomocí a Roth IRA nebo Roth 401 (k), při výběru neplatíte daně. Místo toho přispíváte dolary po zdanění, což znamená, že dnes nezískáte daňové výhody. Výhodou však je, že vaše investice rostou bez daně a ze zisků nemusíte platit daně.

Daně z prodeje domu

Když vás prodat svůj dům za účelem zisku se od vás očekává, že zaplatíte investiční daň. Výdělek však můžete snížit, pokud jste provedli domácí vylepšení.

Navíc IRS umožňuje výjimku na daň z kapitálových zisků zaplacenou z vašeho domova. Pokud jste nezadaní, prvních 250 000 dolarů v zisku je osvobozeno od prodeje primárního bydliště. Pokud jste ženatí, je to prvních 500 000 dolarů v zisku.

Daňové ztráty a tržby z mytí

Co když jste místo zisku získali ztrátu své investice? V tom případě vlastně můžete vykompenzujte některé své investiční zisky - nebo dokonce část vašeho příjmu.

Když ztratíte peníze na investici, můžete tuto částku odečíst od jiného investičního zisku a snížit daňový doklad. Kromě toho, pokud máte více investičních ztrát než zisků, můžete je odečíst ze zdanitelného příjmu.

Musíte si však být vědomi IRS pravidlo prodeje praní. Jediný způsob, jak můžete odečíst kapitálové ztráty, je, pokud do 30 dnů znovu nenakoupíte v podstatě stejnou investici.

Sečteno a podtrženo

Nezapomeňte, že z investic musíte platit daně. Uložte si formuláře, které obdržíte od svých makléřů, a věnujte pozornost zákonům. Pokud si nejste jisti, promluvte si s daňovým profesionálem, který vám pomůže ujistit se, že pro své investiční příjmy určujete správnou daň.