Pracovat pro sebe je americký sen, že? Nad vámi se nevznáší žádný náročný nadřízený, můžete si nastavit vlastní hodiny a - pokud se rozhodnete práce z domova - už nikdy nebudete muset zápasit s vysilujícím dojížděním nebo dokonce s obutím bot dny.
Navzdory samotnému americkému ideálu mít nezávislost být svým vlastním šéfem je zde také potřeba platit své příspěvky strýci Samovi. A pro mnoho lidí, kteří se rozhodnou stát se samostatně výdělečně činnými, může být otázka daní trochu děsivá.
Vypořádat se s daněmi je dost obtížné, když máte práci na plný úvazek a musíte se každý rok potýkat s W-2. Koneckonců, musíte to buď podat sami, nebo si najmout daňového účetního.
Pokud ale pracujete pro sebe, jste nejen zodpovědní za veškeré daňové papírování, které společnost obecně zvládá pro své zaměstnance, ale nemáte „luxus“ z toho, že vám váš odhadovaný dlužný podíl bude automaticky zadržen výplata. Musíte přijít na to, jak to uložit sami. Navíc byste mohli dostat větší než očekávaný daňový doklad díky sazbě daně ze samostatně výdělečné činnosti 12,4% pro sociální zabezpečení a 2,9% pro Medicare.
Snížil jsem svoji daňovou povinnost
Ačkoli to vypadá děsivě a komplikovaně, dá se to zvládnout. Měl bych vědět-asi před rokem a půl jsem opustil práci na plný úvazek, abych se stal nezávislým spisovatelem a řečníkem.
Zjistil jsem, že „komplikované“ nemusí nutně znamenat špatné. Ve skutečnosti mohou mít samostatně výdělečně činné osoby více možností odpočtu. To znamená nižší daňovou povinnost.
Udělal jsem ve své firmě několik podstatných změn, abych ušetřil na daních a přitom jsem dodržoval zákony. Největší změnou byl přechod od LLC (společnost s ručením omezeným) k korporaci S. To omezuje mé placení daně ze samostatné výdělečné činnosti a nakonec mi může ušetřit odhadem 12 500 $ ročně! Ale to není jediná změna, která vám může ušetřit peníze na daních, když jste samostatně výdělečně činní.
Pokud chcete ušetřit čas a peníze na daních, zde je několik tipů, které jsem po cestě získal.
Proveďte nějaké účetnictví
Jsem držitelem organizace, sledování účtenek a zajištění toho, abych mohl odepsat každý možný dolar, abych legálně snížil svůj daňový účet. Hodně z toho, co mi pomáhá udržet své daně pod kontrolou, je prostě zůstat nad věcí. Ať už pracujete s vlastními knihami, nebo dáváte přednost najmutí profesionálního účetního nebo účetního, je to tak je důležité, aby vaše knihy byly aktuální, abyste měli ty nejlepší informace o svém podnikání u sebe konečky prstů.
Všichni majitelé firem by měli držet své obchodní finance odděleně od svých osobních financí pro některé právní a daňové výhody. Jednou z často přehlížených výhod oddělených financí jsou lepší informace o vaší firmě. Samostatné, aktuální knihy vám umožňují rychle se podívat na účetní zprávy a posoudit zdraví a ziskovost vašeho podnikání.
Díky tomu, že vaše knihy budou aktuální, bude daňové podání mnohem rychlejší a jednodušší. Ať už je čas zaslat odhadované čtvrtletní daně nebo roční podání, aktuální knihy znamenají, že si můžete vytisknout přehledy, které potřebujete pro snadné vyřízení daní.
Tady v Investor Junkie jsme zkontrolovali řadu účetní nástroje pro malé firmy. QuickBooks je náš oblíbený software pro udržení pořádku ve vaší firmě (zde je naše recenze).
Odpočty podnikatelů samostatně výdělečně činné
Udržování aktuálnosti knih vám může ušetřit peníze za náklady na účetnictví, ale pro přímé snížení daní to nic neudělá. Sledování všech výdajů souvisejících s obchodem vám může pomoci snížit daně.
Když podnikáte, můžete si z příjmů z podnikání odečíst přímé obchodní výdaje a snížit tak své daně. Daně se platí ze zisku vaší firmy, nikoli z příjmů. Zachycení všech možných výdajů sníží vaše daně přibližně o 25% hodnoty výdajů, v závislosti na vaší daňové kategorii a obchodní struktuře.
Mezi nejběžnější místa, kde můžete najít odpočty pro vaši malou firmu, patří:
- Dodávky produktů
- Obchodní cestování
- Kancelářské potřeby
- Počítačové vybavení
- Náklady na internet a telefon související s podnikáním (moje firma je online, takže většina mých nákladů se týká hostingu webových stránek, online služeb, připojení k internetu a počítačového vybavení)
Velkým úlovkem při srážkách z podnikání je, že musíte být ziskoví. Pokud vaše firma důsledně ztrácí peníze, IRS to považuje za koníček, není podnikání. Srážky na stravování a další výdaje mají určitá omezení. Při pochybnostech, poraďte se s daňovým odborníkem.
Můžete si přečíst více o srážkách - včetně těch, které vás možná nenapadly, jako jsou výdaje související s hledáním zaměstnání a klientů - v tomto článku.
A pokud nejste zvlášť organizovaný člověk, existuje služba s názvem Shoeboxed, která vám pomůže digitalizovat, ukládat a sledovat vaše účtenky. (Přečtěte si naši recenzi zde.)
Zkontrolujte strukturu své firmy
Dalším místem, kde byste měli při zvažování strategií daňových úspor hledat, je vaše obchodní struktura. Ve výchozím nastavení každé podnikání začíná jako živnostník, pokud jej nezaregistrujete jako jinou formu podnikání. Pro malé boční shony, to je v pohodě. Ale jak vaše podnikání roste, možná budete chtít zvážit registraci jako společnost LLC nebo S Corporation z právních a daňových důvodů.
Pokud působíte jako živnostník, vaše obchodní a osobní finance jsou právně považovány za jeden celek. Veškerý příjem, který získáte z podnikání, je zdaněn běžnou sazbou daně z příjmu plus daň ze samostatné výdělečné činnosti. (Daň ze samostatně výdělečné činnosti je jednoduše polovina daní ze sociálního zabezpečení a Medicare, polovina, kterou běžně platíte vy, pokud máte práci na plný úvazek a druhou polovinu platí váš zaměstnavatel.) Pokud dojde k soudnímu sporu ohledně vašeho podnikání s jediným vlastníkem, jste osobně odpovědný.
LLC je dalším krokem k ochraně sebe sama. Daně jsou stejné jako u živnostníka, ale LLC nabízí osobní právní ochranu v případě, že je vaše firma žalována. V tomto případě jsou daně považovány za průchodné a vaše firma nemusí podávat vlastní daňové přiznání. Stačí připojit plán C k vašim osobním daním a o vše je postaráno.
Jakmile vaše firma dosáhne ročního zisku kolem 30 000 až 40 000 $, možná budete moci snížit daně ze samostatné výdělečné činnosti prostřednictvím zdanění S corp. Máte dvě možnosti, jak se zdanit jako společnost S. Za prvé, stávající LLC se může rozhodnout pro zdanění S corp. Za druhé, můžete jednoduše zaregistrovat svou firmu jako S corp. Funguje to však pouze v případě, že je vaše firma v pozici, aby vám mohla vyplácet pravidelnou výplatu.
Plaťte si pravidelný plat
Živnostníci i zaměstnanci na plný úvazek podléhají několika vrstvám daní. Když máte práci na plný úvazek, zaplatíte část svých daní a váš zaměstnavatel část z těchto daní spojí v dodatečné platbě IRS. Pokud jste OSVČ, musíte zaplatit obě části daní.
Zde začíná zdanění S corp. Pro váš pravidelný plat jsou daně stejné, jako kdybyste měli práci na plný úvazek. Firma platí část daní a vy platíte část. Ale pro zisk nad rámec toho, co jste placeni, neexistuje žádná daň ze sociálního zabezpečení ani samostatná výdělečná činnost. Tento zisk je vám vyplácen jako rozdělení a je zdaněn vaší běžnou sazbou daně z příjmu, bez jakékoli daně ze sociálního zabezpečení nebo ze samostatné výdělečné činnosti.
Aby to fungovalo, IRS vyžaduje, abyste si zaplatili „přiměřený“ plat, který podléhá oběma stranám daňové rovnice. To je důvod, proč zdanění S corp začíná dávat smysl pouze v rozmezí 30 000 až 40 000 $. To je přiměřený plat pro mnoho pracovníků po celé zemi.
Používám mzdovou službu k výplatě týdenního platu a o mé daně ze mzdy se stará poskytovatel mezd. Na konci roku dostávám W-2, další formuláře pro mé S corp 1120S daňové přiznání a Naplánujte si formulář K-1 přidat k mému osobnímu daňovému přiznání za zisky z podnikání. V roce 2016 jsem ušetřil asi 5 000 $ na svých daních přihlášením do S corp. Čím více firma vydělá, tím více ušetřím.
Nezneužívejte daně
Daně jsou součástí výdělku, ale nikdy byste neměli platit více, než kolik skutečně dlužíte. Měli byste udělat vše pro to, abyste zákonně snížili svůj daňový doklad. Dělají to velké společnosti, superbohatí a vy to můžete také.
Jen se ujistěte, že vždy vedete dobré záznamy a budete na správné straně zákona. Podvádění na daních vám může přinést velké pokuty a úroky, a dokonce i vězení, takže se ujistěte, že děláte vše nad palubou a v případě pochybností se poraďte s odborníkem.
Pokud ale budete dodržovat právní strategie, jako je sledování vašich srážek a podání daní jako společnost S, nemáte se čeho obávat. Minulý rok jsem ušetřil na daních více než 5 000 $ díky legálním daňovým strategiím. Pokud děláte věci správně, můžete ušetřit mnohem více.