Toto je další příspěvek od uživatele JoeTaxpayer. Na svém blogu jsem sdílel několik článků, které podrobně a podrobně diskutovaly o konverzní události Roth IRA roku 2010. I když to pro mnohé může být skvělá příležitost, existuje několik případů, kdy konverze nikoli. Podíval jsem se na JoeTaxpayera, abych se podělil o některé výhody a nevýhody konverze Roth IRA a o nepředvídané důsledky, které by mohly mít za následek.
Tzde byl velký humbuk, pokud jde o schopnost kohokoli převést své důchodové peníze na Roth bez ohledu na jejich příjem. Mnoho profesionálních plánovačů a autorů finančních blogů nabídlo přesvědčivé důvody, proč by měl člověk konvertovat. Dnes bych se chtěl podělit o několik scénářů, kde byste tohoto rozhodnutí mohli litovat.
Nemáte křišťálovou kouli
Všechny příznaky poukazují na vyšší mezní sazby, to je jeden z faktorů, které nutí radu ke konverzi, ale kdo přesně by to ovlivnil a o kolik? Podívejme se na první riziko lítosti. Jste nezadaní a vyděláváte nadprůměrnou mzdu, jen sotva v 28% pásmu. (To jednoduše znamená, že váš zdanitelný příjem je vyšší než 82 400 $, ale nižší než 171 850 $, což je docela dost). Jakákoli konverze, kterou nyní provedete, je podle definice zdaněna 28%. Oženíte se a rychle založíte rodinu, váš manžel zůstane doma. Stejný příjem vás může snadno zařadit do 15%, protože nyní máte tři výjimky a místo standardního odpočtu máte hypotéku, daň z nemovitosti a státní daň, které vás všechny uvedly na území Schedule A a zdanitelný příjem nižší než $68,000. Nyní je čas, kdy byste měli využít převodu nebo vkladů Roth, abyste využili výhody 15%, než se váš manžel vrátí do práce a znovu se ocitnete v rozmezí 25 nebo 28%. Tehdy byste měli dostatečně převést (nebo použít Roth namísto tradiční IRA), abyste „doplnili“ svůj současný držák.
Život není lineární
Je v lidské přirozenosti očekávat, že příští roky budou velmi podobné těm minulým. Přesto život tak úplně nefunguje. Výjimkou je člověk, který meziročně vydělá více peněz od prvního zaměstnání až po odchod do důchodu. Pro více lidí dochází k propouštění, zavírání společností, zásadním změnám v rodinném stavu, zdravotnímu postižení a dokonce i smrti. S výjimkou trvalé invalidity nebo smrti lze ostatní situace považovat za příležitosti k využití výhody úplné nebo částečné Rothovy konverze. Pokud by se někdo stal zdravotně postiženým, je určitě lepší vybrat možnost vybírat peníze před zdaněním za nejnižší sazby než mít zaplacenou daň z toho všeho za mezní sazbu.
Přenos 401 (k)
Konverze Roth je k dispozici pro držitele penzijních účtů 401 (k) (a další) i pro držitele tradičních účtů IRA. V říjnu 07 jsem varoval své čtenáře na poněkud obskurní téma, kterého si musí být vědomi vzhledem k převodu z 401 (k) na jejich IRA a stejná opatrnost existuje při převodu na a Roth. Čisté nerealizované zhodnocení se vztahuje na zisky z akcií společnosti držených ve vašich 401 (k). Pravidla, která to obklopují, vám umožňují vzít akcie z 401 (k) a převést je na běžný makléřský účet. Daně jsou splatné pouze z nákladů na tuto akcii, nikoli z aktuální tržní hodnoty. Rozdíl až do tržní hodnoty v době prodeje (tedy termín čisté nerealizované zhodnocení) je považován za dlouhodobý kapitálový zisk. Aktuální daňové právo nabízí špičkovou sazbu LT Cap Gain ve výši 15%. Ztráta 10% a více, pokud jste v rozmezí 25% nebo vyšším a převedete akcie této společnosti na Roth.
Brát peníze v důchodu
Vzhledem k nízké míře úspor v posledních desetiletích všechny prognózy ukazují na méně než prvních 10% důchodců, kteří se blíží „Odchod do důchodu ve vyšší kategorii.“ Zvažte, kolik zdanitelného příjmu by bylo zapotřebí, aby byl v roce 2010 na vrcholu 15%. U páru musí zdanitelný příjem překročit 68 000 USD. Přidejte k tomu dvě výjimky, 3 650 $ a standardní odpočet 11 400 $. Celkově to je 86 700 $. Při použití 4% sazby výběru by k vygenerování tohoto ročního výběru bylo zapotřebí 2 167 500 $ v penězích před zdaněním. Jaká by to byla ostuda zaplatit daň ve výši 25%, abyste mohli konvertovat jen proto, abyste se ocitli s kombinací peněz před a po zdanění, které vás dostanou na konec této kategorie. Čí mezní sazby podle vás porostou? Páry vydělávající méně než 70 000 $? Pochybuji. Jaké je riziko? Že byste v důchodu měli být v 25% pásmu? To je stále zlomené i v nejhorším scénáři.
Co vaši příjemci
Zatímco dědičnost osvobozená od daně může být pro děti skvělá, řádně zděděná a správně pojmenovaná příjemce IRA jim může zajistit celoživotní příjem. Zvažte, pokud necháte část své tradiční IRA svému vnukovi, 13letému, jeho první rok RMD (požadované minimální rozdělení) bude pouze asi 1,43% zůstatku na účtu. Za účet 100 000 $, který mu zbyl, se tento RMD vyhýbá současnému limitu $ 1900/rok, než bude podléhat dětské dani. Chcete -li se ujistit, že v 18 nebo 21 letech nevybere celou zbývající částku, poraďte se s důvěryhodným zástupcem, který vám za tímto účelem založí správný účet. Pokud zůstanou na vašich vlastních dospělých dětech, výhoda může být buď v závislosti na jejich příjmech a úrovni úspor.
Jste filantrop?
Pokud nemáte jednotlivé dědice, kterým byste přáli zanechat svůj majetek, konečným poklepáním na strýčka Sama je nechat své peníze na charitu. Nejsou splatné žádné daně. Ponechání Rothových peněz na charitu znamená, že naše vláda už má svůj kus.
Vyhněte se Roth IRA konverzi lituje
Dnes jsem s vámi sdílel některé scénáře, které jsou důvodem pro politování nad konverzí. Jak vždy varuji své čtenáře, vaše situace se může lišit od všeho, co jsem zde řešil, a na vašich jedinečných potřebách záleží. Pokud máte nějaké dotazy ohledně toho, kdy a zda pro vás má konverze smysl, napište komentář a my rádi diskutujeme.
Názory vyjádřené v tomto materiálu jsou pouze obecné informace a nejsou určeny k tomu, aby poskytovaly konkrétní rady nebo doporučení pro každého jednotlivce. Před implementací jakéhokoli převodu IRA se prosím obraťte na daňového odborníka. Joe TaxPayer není přidruženou společností ani společností LPL Financial.