Když lidé hovoří o daňových kličkách a jiných vylepšeních, je to obvykle velmi malé nebo nezákonné.
Nechceme ztrácet čas ničím malým... a chceme se vyhnout všemu nezákonnému. My rozhodně chcete se vyhnout něčemu nezákonnému.
Daně jsou docela snadno pochopitelnou hrou. Tato děsivá hádanka má jen dva kusy - příjmy a výdaje.
Příjem je, když přijmete peníze, ať už z jednodenní práce nebo z investic, a tyto příjmy vám budou zdaněny podle druhu příjmu. Některé příjmy jsou zdaněny vyšší sazbou než jiné. Je to všechno o tom, jaké akce se vláda rozhodla stimulovat.
Výdaje jsou, když zaplatíte peníze, ať už své hypoteční společnosti nebo místnímu obchodu s potravinami, a vám může být schopen to odečíst z vašeho příjmu v závislosti na tom, jaké výdaje se vláda rozhodla pobídnout.
Stejně jako šachy jsou figurky snadno pochopitelné, ale hra je stále obtížná. Víte, jak se kousky pohybují s ohledem na daně, tady je návod, jak je pohybovat ve shodě, abyste snížili své daňové zatížení.
Odložit příjem, urychlit výdaje
Daně platíte pouze tehdy, když přijmete peníze.
Tato myšlenka není tajemstvím, vedu s touto myšlenkou, protože je to základní daňový nápad, který by měl každý znát.
Když vám bude vyplacena mzda, vaše společnost vám při každé výplatě zadrží část vašeho příjmu. Část z toho můžete získat zpět v daňové době, ale cokoli dlužíte, je vypláceno v době, kdy jste placeni. Pokud odložíte část svého příjmu, například do 401 (k), nebudete dani z tohoto příspěvku ve výplatní den. To je důchodově odložený nástroj pro odchod do důchodu, takže vaše daně jsou dlužné vždy, když začnete vyplácet důchody.
Teorie investování do důchodu odložená na daň je, že vaše daňová sazba v důchodu bude pravděpodobně nižší než vaše daňová sazba nyní. Právě pracujete na plný úvazek s platem, takže vaše mezní daňová sazba je teoreticky vyšší, než když jste právě stahovali platby ze svých důchodových účtů a sociálního zabezpečení.
Klíčem je odložit příjem tak dlouho, jak to dokážete finančně snést.
U výdajů je odečtete v roce, kdy peníze utratíte. Pokud můžete urychlit výdaje od příštího roku do tohoto roku, můžete odečtěte jej od svého příjmu a snížit své daňové zatížení. V některých případech, jako je odpočet úroků z hypotéky, se zdá, že vám zrychlení poskytne výhodu pouze v prvním roce (první rok to uděláte, máte 13 plateb - v dalších letech máte stále jen 12, protože váš leden šel do předchozího rok). U těch je myšlenka, že možná budete chtít zrychlit a poté odložit, takže máte roky, kdy je to 13 plateb, a roky, kdy je to 11. Za těch 13 platebních let tam může být nějaká výhoda, to vám bude diktovat vaše individuální daňová situace.
Odložte příjmy a urychlete výdaje.
Veškerý příjem není zdaněn stejně
Mnoho odborníků vám řekne, že máme progresivní daňový systém, kde bohatý zaplatit nejvíce daní.
Když se podíváte na daňové pásma, můžete jim věřit.
Když někdo pracuje v běžné práci s příjmem hlášeným na W-2, platí federální a státní daně z příjmu ze všech příjmů. Platí také daň ze mzdy, která je pro Medicare a Social Security a je známá jako FICA. Část sociálního zabezpečení, 6,2%, se posuzuje pouze z příjmu do výše mzdy (128 400 $ pro rok 2018). Část Medicare, 1,45%, je hodnocena ze všech příjmů.
Pokud je někdo samostatně výdělečně činný s příjmem hlášeným na formuláři 1099, platí federální a státní příjem ze všech příjmů. Platí také daň ze mzdy, ale říká se tomu daň ze samostatně výdělečné činnosti, protože platí obě strany-zaměstnavatele i zaměstnance. Daň vychází na 15,3% pro všechny příjmy až do mzdového základu a pak 2,9% pro příjmy nad ní.
Řekněme, že nepracujete v zaměstnání W2/1099 a jediným příjmem, který získáte, jsou dividendy a úroky.
Kvalifikované dividendy jsou zdaněny mimořádně příznivě. Pokud jste v 10% nebo 15% daňové kategorii, jsou zdaněny 0%. Pokud jste ostatní, je to zdaněno 15%. Žádná daň ze mzdy. (pokud jste vysoce vydělávající, může se na vás vztahovat čistá daň z příjmu z investic ve výši 3,8%) Pokud prodáte firmu a výnosy budete zdanit jako dlouhodobé kapitálové zisky, bude se s ní zacházet úplně stejně.
Pokud jste majitelem malé firmy, je pro vás z daňového hlediska výhodnější reinvestovat všechny příjmy a vybudovat si vlastní kapitál v podniku, který můžete v budoucnu prodat. Jakýkoli příjem, který získáte z podnikání, bude FICA okamžitě zatlučen za 15,3% a poté za vaši daňovou sazbu. Pokud jej prodáte, jste zatíženi pouze dlouhodobými kapitálovými zisky.
Pokud máte na výběr, chcete vydělat (nebo předat) svůj příjem v tomto pořadí:
- Daň z nemovitosti - technicky ne „příjem“, ale aktiva zvyšují daňový základ a převod není zdaněn až do velké částky (aktuálně 11,4 mm na osobu v roce 2020), to je poté, co plně využijete the struktura darovacích daní než projdeš
- Kapitálový zisk z domova - prvních 250 000 $ (500 000 $ pro páry) osvobozeno od daně, více o tom níže
- Dlouhodobé kapitálové zisky - Zdaněny sazbami dlouhodobých kapitálových zisků
- Kvalifikovaný příjem z dividend - zdaněn sazbami dlouhodobých kapitálových zisků
- Krátkodobé kapitálové zisky / úrokové příjmy - Zdaněny vaší mezní daňovou sazbou, ale nepodléhají FICA
- Pravidelný příjem - Zdaněno mezní sazbou daně, ale podléhá straně zaměstnance FICA
- Příjem ze samostatné výdělečné činnosti-Zdaněno vaší mezní sazbou daně, ale podléhá zaměstnavatelům a zaměstnancům FICA (daň ze samostatné výdělečné činnosti)
Bohatí platí na daních více, ale jejich daňová sazba může být mnohem nižší. To je důvod, proč Warren Buffett skvěle řekl, že platí daně méně než jeho sekretářka.
Odložte daně s 1031 výměnami
Pokud jste si mysleli, že dlouhodobé zisky jsou sexy, počkejte, až uslyšíte o 1031 burzách.
1031 odkazuje na Oddíl 1031 kodexu služby Internal Revenue Service. Co vám umožní vyhnout se daním ze zisků, když něco prodáte, pokud okamžitě (do 45 dnů) reinvestujete postupuje do podobného majetku jako součást „výměny podobného druhu“. Daň je odložena, takže není osvobozena od daně, podobně jako 401 (k).
Může to být docela složité, pokud jde o mechaniku, ale myšlenka je přímočará. Existuje několik dalších pravidel, například, že majetek nemůže být pro osobní potřebu (nemůžete si vyměnit své primární bydliště) a nemůže to být inventář, cenné papíry (akcie, dluhopisy, poznámky) atd. IRS vede celý seznam, pokud máte zájem.
RealtyMogul, a oblíbená platforma crowdfundingu nemovitostí, jde až k identifikaci 1031 způsobilých nemovitostí, do kterých můžete investovat. Vzhledem k tomu, že to dělají více investiční platformy, budou moci běžní lidé využít výhod 1031 výměn.
Flexibilita nabídky úspor
Pokud máte měsíční fixní náklady 1 000 $ a každý měsíc vyděláte 1 500 $, nemáte finanční flexibilita. Příjem nemůžete odložit snadno. Hromaděním úspor si dáváte možnost hrát se svými penězi účetní hry, takže můžete méně odložit daně. Zvyšte svoji úsporu a zvyšte svou daňovou hru.
Pokud jste byli majitelem firmy, je to obzvláště účinné, protože máte nástroj, který běžný zaměstnanec nemá - vlastní kapitál. Pokud nemáte spoření, musíte si vzít plat, protože máte účty, které musíte zaplatit. Pokud máte flexibilitu, můžete své příjmy reinvestovat do podnikání a pokusit se vybudovat vlastní kapitál. Kdykoli prodáte firmu, převedete tento vlastní kapitál na hotovost a pokud jste jej drželi déle než rok, platíte dlouhodobé kapitálové zisky. To je zdaněno mnohem lépe než příjem.
Mimochodem, pokud podnikáte a můžete najmout své děti, žádné dítě mladší 18 let, které pracuje pro své rodiče, nemusí platit daně ze sociálního zabezpečení nebo Medicare.
Musíte ušetřit co nejvíce, nechat peníze v hotovosti a nechat je růst, abyste mohli žít z úspor, pokud si to daňová situace vyžádá.
Nárokujte ztráty papíru
Sklizeň ztrát je na nic. Nikdo nerad přiznává, že udělal chybu, a nikdo si nechce uvědomit ztrátu... kromě daňově výhodných lidí.
Sklizeň daňových ztrát je, když prodáte ztrátovou investici, zachytíte realizovanou ztrátu a použijete ji k vyrovnání zisků, které chcete uložit. Akciový trh bude pravidelně procházet masivními propady a investoři tyto časy využívají k zachycení ztrát. Dvěma nejnovějšími byly výbuch bubliny Dot-com a Velká recese.
Když to lidé udělají, prodají ztracenou investici a okamžitě ji investují do něčeho, co je podobné, ale ne identické (známé jako pravidlo prodeje praní). Mohou tedy prodat indexový fond S&P 500 a reinvestovat tyto peníze do indexového fondu Total Market. Platí pravidlo, že jej nemůžete reinvestovat do „v podstatě podobných aktiv“, ale není jasné, co to znamená. Neprodal bych indexový fond S&P 500 a hned bych si koupil S&P 500 ETF, ale co kdybyste si koupili indexový fond s malou kapitalizací? Nikdo opravdu neví.
Ztráty se přenášejí z roku na rok, takže můžete uložit velké množství ztrát a použít je, když chcete zachytit zisky. Můžete také použít 3 000 $ ročně na kompenzaci pravidelného příjmu, což je ještě větší daňové zvýhodnění.
Ztráta peněz je na škodu, ale je to součást investování, takže o ně přijdete správným způsobem a maximalizujete daňové výhody.
Přesunout do nižšího daňového státu
Státní daně často přehlížíme, protože federální daně jsou populárnějším předmětem, ale státní daně jsou významné.
Státní a místní vlády potřebují daně k financování svých rozpočtů, ale každý stát na to jde jinak. Některé státy mají vysoké daně z příjmu fyzických osob. Některé státy mají vysokou daň z obratu. Jiní se spoléhají na daně z majetku nebo daně z podnikání.
V mém domovském státě Maryland platíme a státní daň z příjmu 2%-5,75%, daň z příjmu Howard County 3,2%, a majetkové daně kolem 1,30%. To se sčítá!
(Maryland má také 6% daň z obratu s vyšší 9% sazbou na alkoholické nápoje!)
Při rozhodování o tom, kde žít, a to je běžnou starostí lidí, kteří mají předčasně do důchodu a mít tuto flexibilitu, je důležité podívat se na všechny daně v dané oblasti.
Existuje sedm států bez daně z příjmu fyzických osob (Aljaška, Florida, Nevada, Jižní Dakota, Texas, Washington a Wyoming) a další dva, které pouze zdaňují příjmy z úroků a dividend (Tennessee a New Hampshire).
Existuje pět států bez státní daně z prodeje (Aljaška, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon), ale místní obce mohou účtovat daň z obratu.
Vítězové fondů a akcií doporučených dárcem
Pokud běžně darujete peníze charitativním organizacím, existuje lepší způsob, jak to udělat, než dávat hotovost. (pokud se rozhodnete raději darujte věci než peníze, prostředky doporučené dárcem nepomohou)
Dva nejúčinnější způsoby jsou začít a fond doporučený dárcem a/nebo darovat výherce akcií.
Fond poskytovaný dárcem je jako filantropický nebo charitativní spořicí účet. Do fondu přispíváte penězi nebo vklady aktiv (cenných papírů), kdykoli budete chtít. Tyto příspěvky jsou daňově uznatelné jako charitativní dary. Poté, kdykoli budete chtít, můžete doporučit granty svým oblíbeným charitativním organizacím. Zatímco jsou peníze na účtu, lze je investovat do různých nástrojů, aby mohly dále růst.
Výhodou fondu doporučeného dárcem je, že váš dar a vaše granty neprobíhají současně. Pokud máte rok s vysokými příjmy, možná budete chtít zvýšit své charitativní dary, protože daňové zvýhodnění je vyšší (jste ve vyšší daňové kategorii). Váš fond doporučený dárcem může i nadále pravidelně poskytovat granty.
Druhý způsob je k akciím s výraznými nerealizovanými zisky. Když darujete oceněné akcie, prohlásíte tržní hodnotu akcií za charitativní příspěvek. Pokud byste akcie prodali, museli byste ze zisku zaplatit kapitálové zisky a charitativní organizace dostane méně, než by získala.
Zde nastává kouzlo-můžete darovat akcie svým fondům doporučeným dárcem. Můžete poskytnout jeden velký dar, který může být větší, než jaký chcete věnovat jakékoli jediné charitativní organizaci, a poté několikanásobné granty těmto charitativním organizacím. Dává to smysl pro daně a logistiku to velmi usnadňuje, zvláště pokud charitativní organizace není vybavena pro zvládání darů akcií.
Výnosy (životního) pojištění nejsou zdaněny
Pokud jako příjemce získáte výnosy ze životního pojištění, je to tak není považován za příjem a nemusíte je hlásit. Když prodejci pojištění nabízejí daňové výhody životního pojištění, mluví o tom.
Životní pojištění přichází v zásadě ve dvou hlavních variantách - termínové a úplné. Termínované životní pojištění je „čisté“ životní pojištění. Získáte pojistku, která má stanovenou dobu (X let) a stanovenou dávku při úmrtí a platíte měsíční nebo roční pojistné. Příkladem je 30leté životní pojištění 1 000 000 USD. Pokud provedete platby pojistného a zemřete během příštích 30 let, váš příjemce získá milion dolarů bez daně.
Celé životní pojištění je trochu složitější, protože neexistuje žádné stanovené časové období, je to celoživotní krytí a má peněžní hodnotu díky investiční složce. Na celý život si proti němu můžete půjčit (protože má hodnotu). Stále existuje dávka smrti, peněžní hodnota roste kvůli investiční složce a prémie se nemění. Je to často dražší než termín, protože akumulujete peněžní hodnotu (a termín je „dočasný“, protože po termínu vyprší bezcenně).
Pojištění celého života vám nabízí možnost uchránit část vašeho majetku před daní z nemovitosti. Zaplacením pojistného berete peníze a přesouváte je do peněžní hodnoty celého životního pojištění. Stále platíte, protože celá životní politika bude mít poplatky a co, ale pravděpodobně je nižší než daň z nemovitosti.
(Pokud chcete trochu hlouběji proniknout do daní z nemovitosti, porozumění darovací dani je první krok)
Uchovávejte záznamy o dobrém domově
Když prodáte své primární bydliště, nemusíte platit 250 000 dolarů kapitálových zisků. Pokud jste ženatí, nemusíte platit 500 000 dolarů kapitálových zisků.
Mnoho investorů do nemovitostí využívá tohoto pravidla, protože vaše primární bydliště je určeno místem, kde jste žili dva z posledních pěti let. Pokud jste za posledních pět let někde žili dva roky, pak to lze považovat za primární bydliště. (jedinou výjimkou je, pokud jste využili této daňové úlevy během dvou let před prodejem)
Investor koupí dům, který doufá, že převrátí, bude v něm dva roky bydlet, zatímco jej bude renovovat, a pak ho prodá za účelem zisku osvobozeného od daně.
Veďte si velmi dobré záznamy o opravách, údržbě a vylepšeních svého domova. Opravy a údržba nejsou odpočitatelné, ale domácí vylepšení ano. Rozdíl mezi údržbou a zlepšováním spočívá v tom, že vylepšení zvýší hodnotu vašeho domova. Opravy a údržba jsou věci, které udržují váš domov v dobrém stavu.
Závěrečné myšlenky
Možná dnes nebudete moci využít mnoha z těchto daňových tajemství, ale mít je v pozadí. Může přijít čas, kdy se budou hodit. 🙂
Pokud jde o dnešek, tady jsou 50 zábavných daňových faktů aby vás rozptýlily!