Сега, когато е толкова обичайно за хората да имат няколко - често много - работни места през целия си живот, наличието на „колекция“ от пенсионни планове е почти норма. Понякога това е предимство, което може да имате различни пенсионни планове настроени в различни акаунти с различни попечители по начин, който работи за вас.
Друг път може да направи живота ви по-сложен и може да искате да обедините някои или всички сметки в една голяма сметка, където можете по-добре да следите вашите пенсионни инвестиции.
Най-общо казано, лесно е да обедините пенсионни планове и да го направите, без да налагате санкции. Това е особено вярно, когато сте сливане на сходни пенсионни планове.
Обединяване на традиционни IRA акаунти
Точно както е в случая със спонсорираните от работодателя пенсионни планове, доста лесно е да достигнете точката, в която имате повече от една сметка в IRA. Често се случва в резултат на смяна на работата; напускате една работа и прехвърляте стар план 401 (k) в IRA. След това приемате друга работа с 401 (k) и може би, докато сте там, създавате друг акаунт в IRA, просто защото можете. След като напуснете втората работа, този 401 (k) се прехвърля в своя собствена IRA и сега имате три IRA.
Понякога множество IRA се развиват въз основа на различните стимули, които се предлагат от отделни мениджъри на сметки в IRA, подобно на причините, поради които хората често поддържат спестовни и разплащателни сметки в множество банки.
Каквато и да е причината, лесно е да стигнете до точка, в която имате три или четири IRA, всичките с различни попечители. В крайна сметка стигате до място, където искате да ги обедините всички в една IRA.
Когато дойде това време, просто се уверете, че другите акаунти, в които насочвате IRA, са най-добрият план от групата. Тя трябва да предлага най-широк избор за инвестиция, на най-ниска цена.
Има два начина за сливане на една традиционна IRA в друга:
60-дневно правило за преобръщане. Това е по-сложният от двата метода и обикновено не се препоръчва. При този метод на прехвърляне вие всъщност поемате във владение средствата от предишния си план — т.е. разпределението на средствата по плана се изпраща директно до вас. След като това се случи, ще имате 60 дни, за да завършите прехвърлянето към друга IRA, или приходите ще стават данъчно облагаеми и ако сте на възраст под 59 ½ години, ще подлежите и на 10% предсрочно теглене дузпа.
В много случаи попечителят на старата сметка ще удържи 20% от разпределението от плана за покриване на данъци върху дохода. Въпреки че това може да бъде отлично покритие в случай, че не завършите преобръщането в рамките на необходимите 60 дни, то идва с набор от усложнения.
Да приемем, че имате $10 000 в сметка на IRA и попечителят издава чек за постъпленията директно на вас. Ако удържат 20%, вашият чек ще бъде само за $8,000. Ако прехвърлите тази сума в нов IRA, имате две възможности: или да вземете допълнителните $2000 от собствените си средства, за да завършите пълното прехвърляне, или удържаните $2000 ще подлежат на данъци и санкции, тъй като така и не влезе в новия план.
60-дневното превъртане също извиква правило за едногодишно изчакване. Всеки път, когато премествате пари от IRA, като използвате този метод, няма да можете да прехвърляте никаква част от тези пари към друга сметка в IRA за една година.
Морал на историята: Никога не използвайте 60-дневен метод за преобръщане, освен ако няма абсолютно никаква друга опция.
Директен трансфер. Това е методът за преобръщане, който трябва да използвате винаги, когато можете, тъй като това е най-лесният начин за сливане на акаунти в IRA и създава практически нулев шанс за налагане на данъци върху дохода или санкции за ранно теглене.
При директен трансфер вие просто попълвате необходимата документация, която ще позволи на предишния ви попечител на IRA да направи директен превод на приходите от сметката на IRA в новата сметка на попечителя на IRA. Парите никога не минават през вашите ръце, поради което се избягват данъци и глоби. Освен това няма да има ограничение за броя пъти, в които можете да правите този вид трансфер, като правилото за изчакване от една година, което се прилага за 60-дневни прехвърляния.
Обединяване на сметки за пенсиониране на Roth
Необходимостта от сливане на акаунти на Roth IRA обикновено не е проблем, дори само защото плановете не съществуват толкова дълго, колкото съществуват за IRA и 401 (k) s. В допълнение, плановете на Roth IRA обикновено не са дестинационни сметки за разпределение на планове от работодатели, както са традиционните сметки на IRA.
Ако имате няколко акаунта на Roth IRA и искате да ги обедините, правилата са подобни на тези за сливане на традиционни акаунти в IRA. И си струва да се повтори; използвайте метода на директно прехвърляне, за да опростите нещата и да избегнете проблеми с IRS.
Сливане на сметки 401(k).
Още веднъж, сливането на акаунти 401 (k) се обработва по същия начин, както бихте направили с традиционните IRA. Трябва да можете да обедините стари планове 401 (k) в нов план на работодател стига това да е разрешено от плана на новия работодател. И тъй като сумите в долари, включени в плановете 401 (k), често са значително по-големи от тези, които са за IRA, двойно по-важно е да използвате метода на директен трансфер, за да избегнете данъчни проблеми.
От по-голямо внимание може би е дали изобщо трябва да обедините 401 (k) акаунти. Въпреки че може да е по-удобно да обедините предишни акаунти 401 (k) с текущия си план на работодател, това не винаги е най-добрата стратегия.
Преди да вземете решение за сливане на планове 401(k) в текущия си план, помислете за следното:
- Вашият нов план за работодател 401 (k) предлага ли повече инвестиционни възможности от старите?
- По-ниски ли са таксите, свързани с инвестирането в план 401(k) за новия работодател, отколкото в предишните ви планове?
- Би ли било по-добре да прехвърлите старите си планове 401 (k) в a самонасочваща се ИРА, а не в плана на новия работодател?
Що се отнася до обединяването на планове 401(k), важно е да разберете, че всички планове 401(k) не са еднакви. Някои са по-добри от други и можете значително да навредите на усилията си за пенсиониране, като направите удобството основен критерий при избора на кой план 401 (k) ще обедините останалите.
Стига да се справите с прехвърлянето на вашите акаунти правилно, преходът трябва да бъде безпроблемен и без данъци и санкции.
Обединете сметки за пенсиониране само ако новият план е по-добър от старите и ако ви помага да рационализирате текущите си планове.
Проверете доходите си след пенсиониране: