Въпреки че противоречи на зърното на стандартен финансов съвет, всъщност има моменти, когато има смисъл да се теглят предсрочно пенсионни средства. Имам предвид, че преди да навършите 59 ½, възрастта, на която IRS обикновено ви позволява да теглите средства, облагаеми само с данък върху дохода, но не и с 10% данък за предсрочно изтегляне.
В определени ситуации може да не се наложи да плащате и данъка върху дохода. И така, кога има смисъл да изтегляте средства от пенсионната си сметка по -рано? И кога е добра идея да ги оставите на мира?
1. Справяне със сериозно заболяване
Ако се занимавате със сериозно заболяване, особено с терминално заболяване, няма смисъл да запазвате пенсионния си план непокътнат за „някой ден“. Вашият ден е сега, като в сега е, когато имате нужда от средства.
IRS всъщност предоставя известно облекчение в това отношение, не от плащането на данъци върху дохода върху изтеглените пари, а чрез отказ от 10% неустойка. Ако сте на възраст под 65 години, IRS ще се откаже от наказанието, ако парите се използват за плащане на медицински разходи, които надвишават 10% от коригирания ви брутен доход (AGI). Това не е трудно да се премине, особено при комбинация от по -високи медицински разходи и намален доход в резултат на заболяването.
Това освобождаване се прилага за средства, изтеглени както от план 401 (k), така и от IRA. IRS също така предоставя освобождаване от 10% наказание в случай, че сте изправени пълно и трайно увреждане. Наказанието ще бъде отменено за средства, изтеглени от план на IRA или план 401 (k).
2. Изправен пред финансовото забрава
Въпреки че се очаква пенсионните фондове да бъдат предназначени специално за вашите години на пенсиониране, те трябва да се счита за честна игра, ако сте изправени пред значителни финансови затруднения преди пенсионирането възраст. Няма смисъл да пестите пари за пенсиониране, ако не можете да платите основните разходи за живот в момента.
Такова тежко финансово положение може да възникне по различни причини, включително бизнес провал или продължителен период на безработица.
Ако финансовото затруднение е причинено от значително прекъсване на доходите, е напълно възможно, че оттеглянето на пенсионния план ще бъде обект на малък или никакъв данък върху дохода, поради ниския ви или липсващ доход. За съжаление, 10% наказание за предсрочно теглене ще се прилага независимо от нивото на вашите доходи.
Ако трябва да извадите пари от пенсионните планове поради икономически проблеми, уверете се, че попечителят на плана задържа най -малко 10% от разпределението, по този начин ще имате покрита неустойка, когато дойде време да се подайте данъците си върху дохода.
Заслужава да се отбележи, че IRS ще ви освободи от плащането на 10% наказание за предсрочно теглене, ако средствата на IRA се използват за плащане на здравноосигурителни премии, докато сте безработни. Това изключение обаче се прилага само за ИРА, а не за планове 401 (к).
3. Може да избегне 10% наказание за предсрочно теглене
Има и ситуации, в които можете да вземете средства от пенсионния си план преди 59 ½ години и все пак да бъдете освободени от плащането на 10% наказание за предсрочно теглене. Това може да се вземе предвид, ако вашата данъчна категория е по -ниска сега, отколкото по времето, когато сте направили вноските си за пенсиониране.
Теглене на вноски от Roth IRA. Можете да изтеглите размера на средствата, които сте внесли в Roth IRA по всяко време. Не само, че няма 10% неустойка за предсрочно изтегляне при разпределението, но няма и данъчно задължение, тъй като не е имало данъчно приспадане, когато са направени вноските. Всяка сума, изтеглена от средства, съставляващи печалба от тези вноски, ще бъде облагана както с данък върху дохода, така и с неустойка, всеки път, когато средствата бъдат изтеглени преди да навършат 59 ½.
По същество равни програми за периодични плащания или SEPP. Програма SEPP ще ви позволи да изтеглите средства от IRA или 401 (k), преди да навършите 59 ½, без трябва да плати 10% наказание за предсрочно теглене (въпреки че данъците върху дохода върху разпределенията все още ще се прилагат). Има три различни начина за изчисляване на тегления по SEPP:
- Изискващ метод за минимално разпространение,
- Метод на амортизация и
- Метод на анулиране
За повече информация относно тегленията от SEPP вж Често задавани въпроси относно пенсионните планове относно съществено равни периодични плащания на уебсайта на IRS.
Отделяне от услугата на възраст 55 или повече години. Ако по някаква причина сте отделени от работа - чрез пенсиониране, прекратяване на работодателя или доброволно напускане - можете да теглите пари от план 401 (k) без 10% наказание за предсрочно теглене, стига да сте на 55 години или по -възрастни. За пореден път ще трябва да платите данъци върху дохода върху изтеглената сума. Също така, SEPPs не се прилагат за IRAs, тъй като те не са спонсорирани от работодателя.
Предупреждението тук е, че освобождаването от наказание се прилага само за средства, изтеглени от работодателския план, спонсориран от работодателя по време на раздялата ви. Тегленията от планове, спонсорирани от предишни работодатели, не отговарят на условията за освобождаване.
Това би трябвало да бъде важен аргумент за прехвърляне на всички предишни работодателски планове в настоящия ви работодателски план, ако сте на 55 или повече години.
Макар че едва ли някога е добра идея да загубите част от трудно спечелените си спестявания, като платите наказание за предсрочно теглене или скандални данъци върху фондовете, има моменти, в които можете да изтеглите пенсионни фондове по -рано и има смисъл.
Проверете пенсионния си доход:
(Източник: Теми за пенсиониране - изключения от данъка върху ранните разпределения)