Женен ли си? Или мислиш за това?
Чудите се каква е разликата между статусите на подаване на данъци Женен Подаване съвместно vs. Омъжена подава отделно?
Знам, че веднъж го направих. Бихте видели Единичният, Главата на домакинството и Женените заедно да подават документи като относително логически структурирани. За данъчни скоби, състоянието на съвместно подаване на брак е приблизително два пъти по -голямо от това на подателите на единични файлове. Същото важи и за стандартното приспадане. Логично.
След това стигате до Married Filing Separately и всичко започва да се образува кратер. Ограниченията, постепенното премахване, скобите - те не падат обратно до нивата на единичен пълнител, но често падат дори по -ниско.
Исках да разбера защо, затова се задълбочих.
За по -голямата част от женените данъкоплатци най -добрият статут на подаване ще бъде съвместното подаване на брак. Но има някои ситуации, при които отделно подаване на брак може да доведе до по -ниски общи данъчни задължения. Това е по -скоро изключение, отколкото правило, но има моменти, когато това дава явна полза. Нека разследваме.
Основите на подаването на женени отделно
Няма спор, съвместното подаване на брак е по -простият от двата статуса на подаване на данъци.
Комбинирате доходите, отчисленията си и всеки друг фактор, който влияе върху данъчното ви положение. Подавате една данъчна декларация и или плащате една дължима данъчна сума, или получавате еднократно възстановяване.
Подаването на брак отделно усложнява нещата на няколко фронта. Очевидно ще трябва да подадете две данъчни декларации, които ще отнемат повече време и ще струват повече, ако използвате платена данъчна служба.
В прекалено опростен смисъл, почти сякаш вие и вашият съпруг подавате документи като единични индивиди. Това със сигурност е вярно, тъй като ще включвате само позиции за приходи и приспадания, които се отнасят за всеки от вас поотделно. Но също така губите някои данъчни облекчения, които са общи както за самотните податели, така и за двойките, които подават документи като омъжени заедно.
Но ако сте женени, имате избор да подадете молба или за отделно, или за съвместно. Можете да изберете този, който работи най -добре за вас. И тъй като имате избор, можете да намалите числата и да видите дали работи във ваша полза.
Предизвикателствата на омъжените се подават отделно
Основният проблем с отделното подаване на брак е, че данъчният кодекс е създаден специално, за да го обезкуражи. Когато подавате отделно, губите определени предимства.
Вноските на ИРА са основен пример (данни за данъчната година за 2020 г.):
- Ако вашият съпруг е обхванат от пенсионен план по време на работа, а вие не сте, вашата вноска от ИРА няма да бъде приспадана от данъци, ако печелите повече от $ 10 000 и файл отделно. За разлика от това, ако сте женени, подавайки съвместно, бихте могли да вземете пълно приспадане с комбиниран доход до 196 000 долара.
- Ситуацията е още по -екстремна с Roth IRA. Ако сте женени, подавате заедно, всеки може да направи пълен принос на Roth IRA с общ доход до 196 000 долара. Но ако подадете отделно, изобщо не можете да направите никакви приноси на Roth ако вашият доход надвишава 10 000 долара.
Социалното осигуряване е друг пример. Ако сте женени, подавате заедно, първите 32 000 долара от вашето социално осигуряване са освободени от федерални данъци върху дохода. Но ако сте женени, подавате отделно, няма изключение. Цялото Ви социално осигуряване се облага с данък.
Други данъчни облекчения, които могат да бъдат засегнати от отделно подаване, включват спечеления кредит за доход, приспадането на разходите за обучение в колежа и приспадането на лихвата за студентски заем.
Но има още един фактор, който може да е по -важен от всички останали. Ако подавате отделно и планирате да посочите удръжки, вашият съпруг също ще трябва да посочи. Ако планирате да вземете стандартното приспадане, вашият съпруг също трябва да вземе стандартното приспадане. Тъй като подробните удръжки са една от основните причини за подаване поотделно, това може да бъде голямо ограничение.
Ползите от отделно подаване на брак
Първото голямо предимство на отделното подаване е отделянето на данъчните ви ситуации отделно. Защо това може да се наложи? Може да искате да запазите напълно отделен данъчен статус, ако подозирате, че съпругът ви може да създава потенциални данъчни проблеми.
Да приемем например, че вашият съпруг е самостоятелно зает и вие сте на заплата. Притеснявате се, че вашият съпруг или крие доходи, или значително надценява разходите за бизнес. За да избегнете поемането на потенциалното данъчно задължение на вашия съпруг при евентуален одит, може да искате да подадете отделно, за да се защитите.
Но по -честа причина да се подава отделно са подробните удръжки. Може да е от полза да подадете отделно, ако единият съпруг има по -големи подробни отчисления от другия.
Добър пример може да включва медицински разходи. За 2020 г. медицинските разходи не се приспадат от данъци, доколкото те надвишават 7,5% от коригиран брутен доход. Да речем, че една семейна двойка има коригиран брутен доход от 100 000 долара, но единият съпруг има 70 000 долара доход, а другият има 30 000 долара доход и 10 000 долара медицински разходи.
Ако те подадат заедно, само 2500 щ.д. медицински разходи ще бъдат приспаднати (10 000 щ.д. минус [$ 100 000 х. 075%]). Но ако подадат документи поотделно, съпругът с по -ниски доходи би могъл да приспадне $ 7,750 ($ 10,000 минус [$ 30,000 X .075%]).
Сега изчислението ще бъде по -сложно от това. За да подадат молби, за да работят поотделно, всеки съпруг трябва да може да приспадне суми, които заедно надвишават прага от 12 400 долара за стандартното приспадане. Не винаги работи, поради което подаването отделно е рядкост.
Друго ограничение е, ако живеете в състояние на общностна собственост. В повечето щати на общностна собственост всеки съпруг обикновено е длъжен да отчете половината от общия доход и половината от общите приспадания за всяка държавна данъчна декларация. Това може да отмени предимството на подаване на брак отделно.
Как да определите дали омъженото подаване отделно е по -добрият вариант за вас
Както може би се досещате, решението да се подадете заедно с подаване на брак е сложно и може да зависи от произволен брой фактори, които не са очевидни веднага.
За щастие, ако вашата декларация се подготвя от професионален данъчен служител, а подаден съвместно жален срещу подаден отделен анализ на женен ще бъде изпълнено. И ако използвате a софтуер за подготовка на данъци, анализът обикновено е стандартен процес.
Това се свежда до това, че не е нужно да седите и да смачквате номера или да анализирате данъчния кодекс, за да видите дали подаването отделно има смисъл. Или вашият подготвител на данъци или вашият софтуер за подготовка на данъци трябва да се справят с това вместо вас.
Тъй като данъчният кодекс става все по -сложен, данъчен софтуер става все по -важно всяка година.
Когато имате добър софтуер, не е нужно да се притеснявате за проблеми като съвместно подаване на брак срещу. женен подаване отделно. Данъчният софтуер ще направи анализа и ще ви даде по -добър от двата статуса на подаване, ако имате възможност да избирате.