Когато хората говорят за вратички в данъците и други измами, това обикновено е много малко или незаконно.
Не искаме да губим време да правим нещо дребно... и искаме да избегнем всичко незаконно. Ние определено искат да избегнат нещо незаконно.
Данъците са доста лесна за разбиране игра. В този досаден пъзел има само две части - приходи и разходи.
Доходът е когато вземате пари, независимо дали от дневна работа или от инвестиции, и се облагате с този доход в зависимост от вида на дохода. Някои доходи се облагат с по -висока ставка от други. Всичко е за това какви действия правителството е решило да стимулира.
Разходите са когато плащате пари, независимо дали на вашата ипотечна компания или на местния магазин за хранителни стоки, и вие може да успее да приспадне това от доходите ви в зависимост от разходите, които правителството е решило стимулират.
Подобно на шаха, фигурите са лесни за разбиране, но играта все още е трудна. Знаете как се движат парчетата по отношение на данъците, ето как да ги преместите заедно, за да намалите данъчната си тежест.
Отлагане на доходи, ускоряване на разходите
Плащате данъци само когато вземате пари.
Тази идея не е тайна, аз ръководя тази идея, защото това е основна данъчна идея, която всеки трябва да знае.
Когато ви се изплаща заплата, вашата компания удържа част от приходите ви във всяка заплата. Може да получите част от него обратно в данъчното време, но всичко, което дължите, се плаща в момента на плащането. Ако отложите част от доходите си, например в 401 (к), не се облагате с данък върху тази вноска в деня на заплата. Това е средство за отлагане на данъци при пенсиониране, така че данъците ви се дължат винаги, когато започнете да получавате плащания при пенсиониране.
Теорията зад отложеното данъчно инвестиране при пенсиониране е, че вашата данъчна ставка при пенсиониране вероятно ще бъде по-ниска от вашата данъчна ставка сега. В момента работите на пълен работен ден със заплата, така че пределната ви данъчна ставка е теоретично по-висока, отколкото когато просто теглите плащания от пенсионните си сметки и социалното осигуряване.
Ключът е да отлагате приходите толкова дълго, колкото можете да понесете, финансово.
За разходите ги приспадате в годината, в която харчите парите. Ако можете да ускорите разходите от следващата година до тази година, можете приспадайте го от доходите си и да намалите данъчната си тежест. В някои случаи, като приспадане на ипотечни лихви, ускорението изглежда ви дава предимство само през първата година (първата годината, в която го правите, имате 13 плащания - през следващите години все още имате само 12, защото вашият януари отиде в предходния година). За тези идеята е, че може да искате да ускорите и след това да отложите, така че да имате години, в които е 13 плащания, и години, в които е 11. Възможно е да има някакво предимство за тези 13 години на плащане там, вашата индивидуална данъчна ситуация ще го диктува.
Отлагайте приходите и ускорявайте разходите.
Всички доходи не се облагат еднакво
Много експерти ще ви кажат, че имаме прогресивна данъчна система, където богат плащат най -много данъци.
Ако погледнете данъчни скоби, може да им повярвате.
Когато някой работи на редовна работа с доходи, отчетени по W-2, той плаща федерални и държавни данъци върху доходите върху всички доходи. Те също така плащат данък върху заплатите, който е за Medicare и социално осигуряване и известен като FICA. Частта от социалното осигуряване, 6,2%, се оценява само върху доходите до базата на заплатите (128 400 долара за 2018 г.). Частта от Medicare, 1,45%, се оценява върху всички приходи.
Ако някой е самостоятелно зает с доход, отчетен във формуляр 1099, той плаща федерален и държавен доход върху всички доходи. Те също плащат данък върху заплатите, но той се нарича данък за самостоятелна заетост, защото плащат и на двете страни-работодател и служител. Данъкът е 15,3% за всички доходи до основата на заплатите и след това 2,9% за доходите над него.
Да предположим, че не работите на W2/1099 работа и единственият доход, който печелите, са дивиденти и лихви.
Квалифицираните дивиденти се облагат изключително благоприятно. Ако сте в 10% или 15% данъчна категория, те се облагат с 0%. Ако вие сте останалите, това се облага с 15%. Без данък върху заплатите. (ако сте с високи доходи, може да бъдете обложени с данък върху нетния доход от инвестиции от 3,8%) Ако продавате бизнес и приходите ви се облагат като дългосрочни капиталови печалби, той се третира по същия начин.
Ако сте собственик на малък бизнес, за вас е по-добре, от данъчна гледна точка, ако реинвестирате всички приходи и изградите собствен капитал в бизнеса, който можете да продавате в бъдеще. Всички приходи, които печелите от бизнеса, веднага ще бъдат набити от FICA за 15,3% и след това за вашата данъчна ставка. Ако го продавате, вие сте натоварени само с дългосрочни капиталови печалби.
Ако имате избор, искате да спечелите (или да предадете) доходите си в този ред:
- Данък върху недвижимите имоти - технически не е „доход“, а активите се увеличават с данъчна основа и прехвърлянето не се облага с данък до голяма сума (в момента $ 11,4 мм на човек през 2020 г.), това е след като се възползвате напълно на структура на данъците върху подаръците преди да минеш
- Капиталова печалба от жилище - без данъци за първите 250 000 долара (500 000 долара за двойки), повече за това по -долу
- Дългосрочни капиталови печалби - облагат се с дългосрочни лихвени проценти
- Квалифициран доход от дивиденти - облага се с дългосрочни лихвени проценти
- Краткосрочни капиталови печалби / приходи от лихви - облага се с пределна данъчна ставка, но не подлежи на FICA
- Редовен доход - облага се с пределната ви данъчна ставка, но подлежи на страна на служителя от FICA
- Доход от самостоятелна заетост-облага се с пределната ви данъчна ставка, но подлежи на работодател и служител FICA (данък за самостоятелна заетост)
Богатите наистина плащат повече данъци, но данъчната им ставка може да бъде много по -ниска. Ето защо Уорън Бъфет каза, че плаща по -малко данъци от секретарката си.
Отложете данъци с 1031 борси
Ако смятате, че дългосрочните печалби са секси, изчакайте, докато чуете за 1031 борси.
1031 се отнася до Раздел 1031 от Кодекса за вътрешни приходи. Това, което ви позволява, е да избягвате данъци върху печалбите, когато продавате нещо, ако незабавно (в рамките на 45 дни) реинвестирате постъпва в подобен имот като част от „обмен на подобен вид“. Данъкът е отложен, така че не е освободен от данъци, подобно на а 401 (к).
Това може да стане доста сложно по отношение на механиката, но идеята е ясна. Има няколко други правила, като например собствеността не може да бъде за лично ползване (не можете да обменяте основното си жилище) и не може да бъде инвентар, ценни книжа (акции, облигации, банкноти) и т.н. IRS поддържа цял списък, ако се интересувате.
RealtyMogul, а популярна платформа за краудфандинг на недвижими имоти, стига до идентифициране на 1031 допустими имоти, в които да инвестирате. Тъй като повече инвестиционни платформи правят това, обикновените хора ще могат да се възползват от 1031 борси.
Гъвкавост на офертата за спестявания
Ако имате месечни фиксирани разходи от $ 1000 и правите $ 1500 всеки месец, нямате финансова гъвкавост. Не можете лесно да отлагате доходите. Натрупвайки спестявания, вие си давате възможност да играете счетоводни игри с парите си, за да можете да отлагате по -малко данъци. Увеличете спестяванията си и увеличете данъчната си игра.
Ако сте собственик на бизнес, това е особено мощно, защото имате инструмент, който обикновен служител няма - собствен капитал. Ако нямате спестявания, трябва да вземете заплата, защото имате сметки за плащане. Ако имате гъвкавост, можете да реинвестирате приходите си в бизнеса, за да се опитате да изградите собствен капитал. Вие конвертирате този собствен капитал в пари, когато продавате бизнеса и ако сте го държали повече от година, плащате дългосрочни капиталови печалби. Това се облага далеч по -добре от дохода.
Между другото, ако управлявате бизнес и можете да наемете децата си, всяко дете под 18 години, което работи за родителите си, не трябва да плаща социалноосигурителни или Medicare данъци.
Трябва да спестите колкото можете, да съхранявате пари в брой и да ги оставите да растат, за да можете да живеете от спестявания, ако данъчната ситуация го изисква.
Иск за загуба на хартия
Прибирането на загубите е гадно. Никой не обича да признава, че е направил грешка, и никой не иска да осъзнае загуба... освен хората с облаги за данъци.
Събирането на данъчни загуби е, когато продавате загубена инвестиция, улавяйки реализирана загуба и я използвате, за да компенсирате печалбите, които искате да осигурите. Фондовият пазар редовно ще преминава през огромни спадове и инвеститорите използват това време за улавяне на загуби. Двете най-нови бяха Dot-com балонът и Голямата рецесия.
Когато хората правят това, те продават загубена инвестиция и веднага я инвестират в нещо подобно, но не идентично (известно като правилото за продажба на пране). Така че те могат да продадат индексен фонд S&P 500 и да реинвестират тези пари в индексен фонд на Total Market. Правилото е, че не можете да го реинвестирате в „по същество сходни активи“, но не е ясно какво означава това. Не бих продал индексен фонд S&P 500 и веднага бих купил S&P 500 ETF, но какво ще стане, ако сте купили индексен фонд с малка капитализация? Никой наистина не знае.
Загубите се пренасят от година на година, така че можете да натрупате много загуби и просто да ги използвате, когато искате да спечелите печалби. Можете също да използвате 3000 долара годишно, за да компенсирате редовния доход, което е още по -голямо данъчно облекчение.
Загубата на пари е гадна, но това е част от инвестирането, така че я загубете по правилния начин и увеличете максимално данъчните облекчения.
Преместете се в по -ниска данъчна държава
Често пренебрегваме държавните данъци, тъй като федералните данъци са по -популярен предмет, но държавните данъци са значителни.
Държавните и местните власти се нуждаят от данъци, за да финансират своите бюджети, но всяка държава прави това по различен начин. Някои щати имат високи данъци върху доходите на физическите лица. Някои щати имат висок данък върху продажбите. Други разчитат на данъци върху собствеността или данъци върху бизнеса.
В родния ми щат Мериленд плащаме а държавен данък върху дохода от 2%-5.75%, данък върху дохода на окръг Хауърд от 3.2%, и данък сгради от около 1,30%. Това се добавя!
(Мериленд също има 6% данък върху продажбите с по -висока 9% ставка за алкохолните напитки!)
Когато решават къде да живеят и това е обща грижа на хората, които имат се пенсионира рано и да имате тази гъвкавост, важно е да разгледате всички данъци в дадена област.
Има седем държави без данък върху доходите на физическите лица (Аляска, Флорида, Невада, Южна Дакота, Тексас, Вашингтон и Уайоминг) и още две, които само облагат лихвите и доходите от дивиденти (Тенеси и Ню Хемпшир).
Има пет щати без държавен данък върху продажбите (Аляска, Делауеър, Монтана, Ню Хемпшир, Орегон), но местните общини могат да налагат данък върху продажбите.
Победители от фондове и акционери
Ако рутинно дарявате пари за благотворителни организации, има по -добър начин да го направите, освен да давате чисти пари. (ако решите дарявайте предмети, а не пари, средствата, препоръчани от дарители, няма да помогнат)
Двата най -ефективни начина са да стартирате a фонд, съветван от дарители и/или дарете печеливши акции.
Фонд, съветван от дарители, е като филантропска или благотворителна спестовна сметка. Правите парични вноски или вноски за активи (ценни книжа) във фонда, когато пожелаете. Тези вноски се приспадат от данъци като благотворителни дарения. След това, когато пожелаете, можете да препоръчате грантове на любимите си благотворителни организации. Докато парите стоят в сметката, те могат да бъдат инвестирани в различни инструменти, за да могат да продължат да растат.
Ползата от фонд, препоръчан от дарители, е, че вашето дарение и вашите безвъзмездни средства не се случват едновременно. Ако имате година с високи доходи, може да искате да увеличите благотворителните си дарения, тъй като данъчното облекчение е по-високо (вие сте в по-висока данъчна категория). Вашият фонд, препоръчан от дарители, може да продължи да отпуска безвъзмездни средства по редовен график.
Вторият начин е към акции със значителни нереализирани печалби. Когато дарявате оценени акции, вие заявявате пазарната стойност на акциите като благотворителна вноска. Ако трябва да продадете акциите, ще трябва да платите печалба от печалбата и благотворителната организация получава по -малко, отколкото би било.
Тук се случва магията-можете да дарите акции във вашите фондове, препоръчани от дарители. Можете да направите едно голямо дарение, което може да е по -голямо от това, което искате да дадете на която и да е благотворителна организация, а след това множество грантове за тези благотворителни организации. Това има данъчен смисъл и прави логистиката много по -лесна, особено ако благотворителната организация не е оборудвана да обработва дарения на акции.
(Живот) Приходите от застраховка не се облагат с данък
Ако вие като бенефициент получавате приходи от застраховка живот, това е така не се счита за доход и не е нужно да ги докладвате. Когато продавачите на застраховки рекламират данъчните предимства на животозастраховането, те говорят за това.
Животозастраховането се предлага по същество в два основни вкуса - срочен и цялостен. Срочната застраховка живот е „чиста“ застраховка живот. Получавате полица, която има определен срок (X години) и определено обезщетение за смърт и плащате месечна или годишна премия. Пример за това е 30-годишна застрахователна полица за живот на стойност 1 000 000 долара. Ако направите плащането на премията си и умрете в рамките на следващите 30 години, вашият бенефициент ще получи милион долара без данък.
Цялата застраховка живот е малко по -сложна, защото няма определен период от време, тя е покритие през целия живот и има парична стойност поради инвестиционния компонент. С цял живот можете да вземате назаем срещу него (тъй като той има стойност). Все още има обезщетение за смърт, паричната стойност нараства поради инвестиционния компонент, а премията не се променя. Често е по -скъпо от срочното, защото натрупвате парична стойност (а срокът е „временен“, тъй като изтича без стойност след срока).
Застраховката за цял живот ви предлага възможността да защитите част от богатството си от данъка върху имотите. Като плащате премиите, вие вземате парите и ги премествате в паричната стойност на цялата полица за животозастраховане. Все още плащате, тъй като политиката за целия живот ще има такси и какво ли още не, но вероятно е по -малко от данък върху имотите.
(ако искате да се задълбочите малко в данъците върху имотите, разбиране на данъка върху подаръците е първата стъпка)
Водете добри домашни записи
Когато продавате основното си жилище, не е нужно да плащате 250 000 долара капиталови печалби. Ако сте женени, не е нужно да плащате 500 000 долара капиталови печалби.
Много инвеститори в недвижими имоти се възползват от това правило, защото основното ви жилище се определя от това къде сте живели две от последните пет години. Ако сте живели някъде две от последните пет години, това може да се счита за основно жилище. (единственото изключение от това е, ако сте се възползвали от тази данъчна облекчение през двете години преди продажбата)
Инвеститор ще купи къща, която се надява да преобърне, ще живее в нея две години, докато я ремонтира, и след това ще я продаде за печалба без данъци.
Пазете много добри записи за ремонта, поддръжката и подобренията на вашия дом. Ремонтите и поддръжката не се приспадат, но подобренията в дома са такива. Разликата между поддръжката и подобрението е, че подобренията увеличават стойността на вашия дом. Ремонтът и поддръжката са неща, които поддържат дома ви в добро работно състояние.
Заключителни мисли
Може да не успеете да се възползвате от много от тези данъчни тайни днес, но да ги държите в съзнанието си. Може да дойде момент, когато те ще ви бъдат много полезни. 🙂
Що се отнася до днес, ето ги 50 забавни данъчни факта за да ви разсея!