Най -доброто ръководство за конвертиране на Roth IRA за 2021 г.

Мислите ли да превърнете пенсионната си сметка в Roth IRA? Лесно е да се разбере защо Roth IRA е толкова невероятно популярен. Вноските за Rota IRA се правят с доходи, които вече са обложени с данък, което означава, че няма първоначална данъчна облекчение, но парите, които имате в Roth, нарастват без данъци с течение на времето.

Roth IRAs не идват с Изискваните минимални разпределения (RMDs) на 72 -годишна възраст като традиционната IRA, така че можете да продължите да оставяте парите си да растат, докато не сте готови да получите достъп до тях. Когато решите да вземете дистрибуции от Roth IRA, няма да се налага да плащате данъци върху дохода върху тези пари. Вече сте плащали данъци върху дохода, преди да внесете вноска, помните ли?

Това са основните предимства на Roth IRA отделете тази сметка от традиционната ИРА, но има много други. Имайки предвид всичко това, не е чудно, че много хора се опитват да превърнат традиционната си ИРА в Ротска ИРА в даден момент от живота си.

Но наистина ли преобразуването на Roth IRA е добра идея? Този вид преобразуване със сигурност може да бъде доходоносен с течение на времето, но определено трябва да прецените всички плюсове и минуси, преди да решите.

Кога бихте искали да се превърнете в Roth IRA?

Преобразуването на съществуваща традиционна IRA или друга пенсионна сметка в Roth IRA може да има смисъл в много различни ситуации, но не през цялото време. В крайна сметка стойността на тази инвестиционна стратегия зависи от вашата уникална ситуация, вашите доходи, вашата данъчна категория и финансовата цел, която се опитвате да постигнете на първо място.

Най -важният детайл за разбиране е, че когато преобразувате друга пенсионна сметка в Roth IRA, ще трябва да платите данъци върху дохода върху конвертираните суми. Може да има смисъл да плащате тези данъци сега, за да избегнете повече данъци по -късно, но това зависи много от вашата данъчна ситуация сега и каква може да бъде вашата данъчна ситуация по -късно в живота.

Основните сценарии, при които конвертирането в Roth IRA може да има смисъл, включват:

• Вероятно ще бъдете в по -висока данъчна категория, отколкото сте сега. Ако тази година се намирате в особено ниска данъчна категория или просто очаквате да бъдете в a много по -висока данъчна категория при пенсиониране, след което преобразуването на традиционна ИРА в Rotha може да направи ИРА смисъл. Като плащате данъци върху конвертираните средства сега - докато сте в по -ниска данъчна категория - можете да избегнете това плащайте данъци върху доходите с по -висока данъчна ставка, след като достигнете пенсиониране и започнете да вземате разпределения от вашия Roth ИРА.
• Имате финансови загуби, които могат да компенсират данъчното задължение от преобразуването. Конвертирането на друга сметка за пенсиониране в Roth IRA ще изисква да плащате данъци върху дохода върху конвертираните суми. Имайки предвид това, може да има смисъл да работите върху преобразуване на Roth IRA за една година, когато имате конкретни загуби, които могат да бъдат използвани за компенсиране на вашето ново данъчно задължение.
• Не искате да започнете да приемате дистрибуции на 72 -годишна възраст. Ако не искате да бъдете принудени да вземате RMD от акаунта си на 72 години, превръщането в Roth IRA също може да има смисъл. Този тип акаунт не изисква RMD на всяка възраст.
• Премествате се в държава с по -високи данъци върху дохода. Представете си за момент, че се подготвяте да се преместите от Тенеси - щат без данъци върху доходите - в Калифорния - щат с толкова високи данъци върху дохода като 12,3% В този случай може да има смисъл да конвертирате други сметки за пенсиониране в Roth IRA, преди да направите хода и да започнете разпределения.
• Искате да оставите необлагаемо наследство на наследниците си. Ако имате допълнителни пенсионни фондове и се притеснявате дали наследниците ви са изправени пред данъчно задължение за наследство, преобразуването в Roth IRA може да има смисъл. Според Vanguard „хората, които наследяват вашата Roth IRA, ще трябва да вземат годишни RMDs, но те няма да трябва да плащат федерален данък върху дохода при тегленето им, стига сметката да е била отворена поне 5 години. ”

Това са само някои от случаите, в които може да има смисъл да преобразувате друга сметка за пенсиониране в Roth IRA, но може да има и други. Също така имайте предвид, че преди да направите нещо драстично или да започнете преобразуване, може да е умно да говорите с данъчен съветник или финансов плановик с данъчен опит.

Кога бихте Не Искате ли да конвертирате?

Като се има предвид, че преобразуването на Roth IRA идва с непосредствени данъчни последици, има много сценарии, при които това няма смисъл. Има и много лични ситуации, при които преобразуването на Roth IRA вероятно би противоречало на дългосрочните цели на човек. Ето някои от сценариите, при които преобразуването на Roth IRA може да бъде скъпа загуба на време:

• Ще имате изключително ниски доходи при пенсиониране. Ако имате основание да смятате, че ще бъдете в много по -ниска данъчна категория при пенсиониране, тогава преобразуването на Roth IRA може да не ви остави по -добре. Като не конвертирате друга сметка за пенсиониране в Roth IRA, можете да избегнете плащането на данъци сега на по -висока стойност процент за преобразуване и вместо това плащайте данъци върху доходите на вашите дистрибуции на по -ниска ставка в пенсиониране.
• Нямате допълнителни пари за преобразуването. Тъй като преобразуването на друга сметка за пенсиониране в Roth IRA изисква от вас да плащате данъци върху дохода върху тези конвертирани средства сега, този ход е лош избор в годините, когато нямате допълнителни пари, за да плащате повече данъци.
• Може да се нуждаете от парите по -рано, отколкото по -късно. Тегленето на пари, което е било част от конверсия на Roth IRA, подлежи на петгодишен период на задържане. Това означава, че ще трябва да платите неустойка за тези пари, ако решите да вземете дистрибуции в рамките на петгодишен период след конвертирането.

Отново, това са само някои от сценариите, при които бихте искали да мислите дълго и упорито, преди да преобразувате друга сметка за пенсиониране в Roth IRA. Има много други ситуации, в които този ход няма да има никакъв смисъл и трябва да говорите с данъчен специалист, преди да продължите напред или не.

Правила за преобразуване, които трябва да знаете

Въпреки че има граници на доходите, които се прилагат за вноските в Roth IRA, тези граници на доходите не се прилагат за преобразуванията на Roth IRA. Имайки това предвид, ето някои важни правила за преобразуване на Roth IRA, които трябва да научите и разберете:

Кои сметки можете да конвертирате?

Докато най -честото преобразуване на Roth IRA е такова от традиционна IRA, можете да конвертирате други акаунти в Roth IRA. Всички средства в a QRP които отговарят на условията за преобръщане, могат да бъдат преобразувани в Rotha IRA.

60-дневно правило за преобръщане

Можете да вземете директна доставка на средствата от вашата традиционна ИРА (чекът се изплаща лично на вас) и след това да ги прехвърлите в сметка на Roth IRA, но трябва да го направите в рамките на 60 дни от разпространението. Ако не го направите, сумата на разпределението (намалена с невъзможните за приспадане вноски) ще бъде облагаема в годината, получена, преобразуването няма да се осъществи, а данъчната такса за предсрочно разпределение от 10% на IRS ще стане Приложи.

Правило за прехвърляне от синдик в синдик

Това не само е най -лесният начин да извършите превода, но и на практика елиминира възможността средствата от вашата традиционна сметка в ИРА да станат облагаеми. Просто казвате на традиционния си доверен представител в ИРА да насочи парите към довереника на вашата сметка в Roth IRA и цялата транзакция трябва да протече гладко.

Същият трансфер на довереник

Това е дори по-лесно от прехвърлянето между синдик и синдик, тъй като парите остават в една и съща институция. Просто създавате акаунт в Roth IRA с довереника, който държи вашата традиционна IRA, и ги насочвате да прехвърлят парите от традиционната IRA във вашата сметка в Roth IRA.

Допълнителни подробности, с които трябва да сте наясно

Имайте предвид, че ако не спазвате правилата, описани по -горе, и парите ви не се депозират в сметка на Roth IRA в рамките на 60 дни, вие може да бъде обект на 10% наказание при предсрочно разпределение, както и данъци върху дохода върху конвертираните суми, ако сте на възраст под 59 години ½.

И както вече споменахме, ще трябва да плащате данъци върху дохода върху конвертираните суми, независимо от правилото, което решите да следвате по -горе. Ще докладвате за преобразуването на IRA на Формуляр 8606 когато подавате данъците си върху дохода за годината на преобразуването.

Какво представлява Backdoor Roth IRA и как работи?

Ако вашият доход е твърде висок, за да допринесете направо за Roth IRA, Backdoor Roth IRA предлага потенциално решение. Тази стратегия кара потребителите първо да инвестират в традиционна ИРА, тъй като тези сметки не идват с ограничения на доходите по отношение на това кой може да допринесе. Оттам нататък се извършва преобразуване на Roth IRA, което позволява на тези инвеститори с високи доходи да се възползват от необлагаемия растеж и бъдещите разпределения, без да се налага да плащат данъци върху дохода по-късно.

Задната врата на Roth IRA може да има смисъл в същите сценарии, всяка преобразуване на Roth IRA има смисъл. Този тип инвестиционна стратегия има за цел да ви помогне да спестите пари от данъци по -късно за сметка на по -високи данъци сега, в годината, в която правите конвертирането.

Големият недостатък на Backdoor Roth IRA е огромната данъчна сметка, която се надявате да намалите данъчното си задължение в бъдеще. Това е благородна цел, но за пореден път Backdoor Roth IRA има смисъл само в ситуации, когато икономиите на данъци наистина могат да бъдат реализирани.

Стъпки за преобразуване на IRA в Roth IRA

Ако смятате, че преобразуването на Roth IRA би било добър ход от ваша страна, ето стъпките, които ще искате да предприемете.

1. Отворете Roth IRA

Първо, не забравяйте да отворите Roth IRA с един от най -добрите брокерски фирми. Мислим TD Ameritrade е един от най -добрите доставчици на Roth IRA там поради факта, че плащате $ 0 на сделка и $ 0 на година. Трябва обаче да проверите и най -добрите доставчици на Roth IRA като Betterment, Ally, LendingClub и Vanguard.

2. Прехвърлете съществуващите активи на IRA към Roth IRA

След това ще искате да започнете конверсия на Roth IRA с вашия традиционен доставчик на IRA или QPR. Не забравяйте, че ако решите да приемете средствата с чек, имате 60 дни да прехвърлите парите във вашата сметка в Roth IRA. Можете също така да накарате средствата да бъдат преместени чрез довереник за прехвърляне на довереник или дори да използвате същия брокер сметка и това често е по -лесно, тъй като теоретично трябва да се погрижите за хода на вашия име.

3. Платете данъци върху дохода при преобразуването

Основният недостатък на конвертирането на Roth е, че ще плащате данъци върху сумата, преобразувана в текущата година и в зависимост от вашата данъчна категория и сумата, която конвертирате, данъчната надбавка може да бъде съществен. Като се има предвид това, надявам се, че ще планирате преобразуването си за една година, когато сте с по -нисък данък скоба, или когато имате други загуби, можете да използвате за компенсиране на допълнителни данъци, причинени от преобразуване.

Примери за преобразуване на Roth IRA

Когато се занимавате с числа, винаги е полезно да демонстрирате концепцията с примери. Ето два реални примера на живо, които се надявам да илюстрират как преобразуването на Roth IRA работи в реалния свят.

Пример 1
Паркър има SEP IRA, традиционна ИРА и Roth IRA на обща стойност 310 000 долара. Нека разбием вноските преди и след данъчно облагане на всеки:

• SEP IRA: Състои се изцяло от вноски преди данъци. Общата стойност е 80 000 долара с вноски преди данъци 12 000 долара.
• Традиционна ИРА: Състои се изцяло от вноски след данъци. Общата стойност е 200 000 долара с вноски след данъци от 40 000 долара.
• Рот ИРА: Очевидно всичко след данъчни вноски. Общата стойност е 30 000 долара с общи вноски 7 000 долара.

Паркър иска да преобразува само половината от сумата в своите SEP и Traditional IRA's в Roth IRA. Каква сума ще бъде добавена към облагаемия му доход през 2014 г.?

Тук се прилага пропорционалното правило на IRS. Въз основа на горните цифри имаме общо $ 40 000 вноски след данъчно облагане към не-Roth IRA's. Общият баланс на IRA извън Roth е 280 000 долара. Общата сума, която се желае да бъде преобразувана, е 140 000 долара.

Размерът на преобразуването, който няма да бъде облаган с данък върху дохода, е 14,29%; останалото ще бъде. Ето как се изчислява това:

Етап 1: Изчислете необлагаемата част от общите не-Roth IRA: Общо вноски след данъчно облагане / Общо не-Roth IRA салдо = необлагаеми %:

$40,000 / $280,000 = 14.29%

Стъпка 2: Изчислете необлагаемата сума, като преобразувате резултата в Стъпка 1 в долари:
14,29% x 140 000 долара = 20 000 долара

Стъпка 3: Изчислете сумата, която ще бъде добавена към вашия облагаем доход:
$140,000 – $20,000 = $120,000

При този сценарий Паркър ще дължи обикновен данък върху дохода от 120 000 долара. Ако той е в 22 -процентната данъчна група, той ще дължи 26 400 щатски долара данък върху дохода, или 120 000 долара х .22.

Пример 2
Bentley е на възраст над 50 години и е в процес на смяна на работата. Тъй като работодателят му е бил откупен няколко пъти, той е превърнал предишните 401 хиляди в две различни IRA.

Едната IRA е на стойност 115 000 долара, а другата се състои от 225 000 долара. Тъй като никога не е имал Roth IRA, той обмисля да допринесе за IRA, която не може да бъде отхвърлена, за общо $ 7,000, след което незабавно да се преобразува през 2020 г.

• ROLLOVER IRA's: Състои се изцяло от вноски преди данъци. Общата стойност е 340 000 долара с вноски преди данъци от 150 000 долара.
• Стари 401k: Също така се състои изцяло от вноски преди данъци. Общата стойност е 140 000 долара с вноски преди данъци 80 000 долара.
• Текущи 401k: Планира максимално до края на работните си години.
• IRA без приспадане: Състои се изцяло от вноски след данъци. Общата стойност ще бъде 7 000 щ.д. на вноски след данъци и няма да приемаме растеж.

Въз основа на горната информация, какви ще бъдат данъчните последици на Bentley през 2020 г.?

Забелязахте ли кривата, която хвърлих там? Съжалявам - не исках да измам никого - просто исках да видя дали си го хванал. Що се отнася до преобразуването, старите 401 (k) s и текущите 401 (k) s не вземат предвид уравнението. Запомнете това, ако планирате да конвертирате големи салда по ИРА и имате стар 401 (k). Като го оставите в 401 (к), това ще намали данъчната ви тежест.

Използвайки стъпките по -горе, нека видим какви ще бъдат данъчните последици на Bentley през 2020 г .:

• Етап 1: $7,000/ $346,000 = 2.02%
• Стъпка 2: 2,02 X 7 000 $ = 141 $
• Стъпка 3: $7,000 – $141 = $6,859

За 2020 г. Bentley ще има облагаем доход от 6 859 долара от 7000 долара от традиционната му вноска на IRA/конверсия на Roth IRA и това не предполага печалба от инвестиции. Както можете да видите, трябва да бъдете внимателни, когато започнете преобразуване.

Ако Бентли беше преминал през това преобразуване и не осъзнаваше данъчното задължение, той трябваше да провери правила за прехарактеризиране неговата Roth IRA, за да се измъкне от тези данъци.

Обобщение

Ако отговаряте на определени критерии и нямате нищо против да се изправите пред по -голяма от средната данъчна сметка през годината на преобразуване, преобразуването на Roth IRA може абсолютно да има смисъл. Трябва обаче абсолютно да прецените плюсовете и минусите на този ход, преди да натиснете спусъка и вие определено трябва да отделите време за разговор с професионалист, който може да ви помогне да преминете през данъка последици.

Преобразуването на Roth IRA може да ви помогне да избегнете данъци по-късно в живота, когато наистина бихте се възползвали от някакъв необлагаем доход, но не влизайте сляпо. Проучете всичко, което можете за преобразуванията на Roth IRA и алтернативните начини да спестите повече за пенсиониране, и се уверете, че всяко ваше решение е информирано.