روث إيرا للتقاعد ، أليس كذلك؟ بشكل عام ، نعم.
ولكن نظرًا لمرونتهم العامة ، فقد أصبحوا أيضًا وسيلة متزايدة الأهمية لدفع تكاليف الدراسة الجامعية.
دفعني سؤال حديث لقارئ GF إلى كتابة هذا المقال لشرح خصوصيات وعموميات استخدام Roth IRA لدفع تكاليف الكلية.
هنا كان السؤال ...
"جيف ، لدينا طفلان يبلغان من العمر 8 أعوام و 6 أعوام ونتخلف قليلاً عن الادخار من أجل تعليمهما الجامعي. لكن الشيء المهم هو أننا أيضًا متأخرون قليلاً في الادخار من أجل تقاعدنا. نحن نعلم مدى حبك لـ Roth IRA ، لذا فنحن مهتمون جدًا ببدء واحدة. لقد ذكر أحد أصدقائنا أنه يمكننا أيضًا استخدام Roth IRA لدفع تكاليف الكلية؟ فضولي لمعرفة أفكارك. أحب المدونة!! "
حسنًا ، دعنا نرى ما إذا كنا نجيب على سؤال القراء حول استخدام Roth IRA لدفع تكاليف الكلية. لكن أول كتاب تمهيدي سريع عن تقاعدي المفضل أيضًا ، Roth IRA ...
أساسيات روث إيرا
Roth IRAs تشبه أجهزة IRAs التقليدية ، مع بعض التقلبات. الأول هو أن المساهمات التي تقدمها للخطة ليست معفاة من الضرائب عند تقديمها. آخر هو أنه يمكن سحب الأموال من الخطة معفاة من الضرائب ، طالما أن عمرك لا يقل عن 59 عامًا ونصف ، وشاركت في خطة روث لمدة خمس سنوات على الأقل.
مثل IRA التقليدي ، لكل من 2015 و 2016 ، فإن أقصى ما يمكنك المساهمة به في Roth IRA هو 5500 دولار ، أو 6500 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر.
هناك حدود للدخل حتى تتمكن من المشاركة في الخطة. ال روث الجيش الجمهوري الايرلندي الحد من الدخل بالنسبة لدافعي الضرائب المتزوجين الذين يقدمون عائدًا مشتركًا هو 183000 دولار لعام 2015 ، و 184000 دولار لعام 2016. بالنسبة لجميع الآخرين (بخلاف التقديم الزوجي المنفصل) ، يبلغ 116000 دولار أمريكي لعام 2015 و 117000 دولار أمريكي لعام 2016.
لا يوجد خصم ضريبي على المساهمات ، ولكن يتم تعويض ذلك أكثر من حقيقة أن عمليات السحب يمكن أن تتم على أساس معفى من الضرائب. هذه هي أكبر ميزة للخطة.
نظرًا لأن Roth IRA هي أولاً وقبل كل شيء خطة تقاعد ، فلماذا تفكر فيها حتى لتمويل التعليم الجامعي؟
فوائد استخدام Roth IRA للدفع للكلية
على الرغم من أن Roth IRA لم يكن يهدف أبدًا إلى تمويل التعليم الجامعي ، فقد تطور تدريجياً إلى غرض ثانوي مهم. وهناك الكثير من الأسباب الذكية لحدوث ذلك.
وهنا عدد قليل:
تنمو حسابات Roth IRAs بشكل أسرع من الحسابات الخاضعة للضريبة. يتراكم دخل الاستثمار على أساس الضريبة المؤجلة في Roth IRA. هذا يعني أن أرباح الاستثمار تنمو بسرعة أكبر بكثير في روث ثم ستنمو في حساب خاضع للضريبة ، مثل حساب الوساطة أو صندوق الاستثمار المشترك.
Roth IRAs هي حسابات ذاتية التوجيه. هذا يعني أنه يمكنك استثمار حسابك في أي مكان تريد ، وفي أي استثمارات تفضلها.
يمكنك سحب الأموال في أي وقت.هذه ، بالطبع ، حقيبة مختلطة. يمكن سحب مساهماتك في أي وقت دون أن تخضع للضريبة حيث لم يكن هناك خصم ضريبي مأخوذ عند إجرائها. سيتم تقسيم التوزيعات بالتناسب بين مساهماتك وأرباح الاستثمار. هذا يعني أن بعض التوزيعات على الأقل ستكون خاضعة للضريبة إذا تم سحب الأموال قبل بلوغك 59 1/2 ، واستثمرت في الخطة لمدة خمس سنوات على الأقل.
لا قيود على كيفية إنفاق الأموال. خطط الادخار المخصصة للكلية ، مثل 529 خطة ، تقيد التوزيعات للأغراض التعليمية فقط. لا توجد مثل هذه القيود على التوزيعات من Roth IRA. يمكنك استخدام الأموال لدفع تكاليف الكلية - أو يمكنك استخدامها للتقاعد - فهذا هو اختيارك.
لا توجد عقوبة ضريبية لعمليات السحب المتعلقة بالتعليم. إذا سحبت أموالك قبل بلوغ سن 59 1/2 ، فسيتعين عليك عمومًا دفع ضريبة غرامات بنسبة 10٪. ومع ذلك ، يتم التنازل عن الضريبة الجزائية إذا تم استخدام الأموال للتعليم.
حتى الان جيدة جدا.
سلبيات استخدام Roth IRA لدفع تكاليف الكلية
من أجل تحقيق التوازن ، يجب أن أفصح أيضًا أن استخدام Roth IRA للدفع مقابل الكلية لا يخلو من بعض العيوب.
ستكون التوزيعات خاضعة للضريبة جزئيًا إذا تم أخذها مبكرًا. هناك أخبار سارة وأخبار سيئة هنا - فلنبدأ بالأخبار السارة. نظرًا لعدم وجود خصم ضريبي لتقديم مساهمات في Roth IRA ، فإن الجزء الذي تم سحبه والذي يمثل المساهمات لن يخضع لضريبة الدخل.
أيضًا ، يمكن التنازل عن ضريبة 10٪ المفروضة على عمليات السحب المبكرة إذا تم استخدام الأموال لتمويل التعليم الجامعي. وإذا كان عمرك 59 ونصف على الأقل ، وكنت تشارك في خطتك لمدة خمس سنوات على الأقل ، يمكن سحب التوزيع بالكامل - بما في ذلك أرباح الاستثمار على مساهماتك معفاة من الضرائب. الجانب السلبي هو إذا لم يكن عمرك 59 1/2 و / أو لم تشارك في الخطة لمدة خمس سنوات على الأقل ، وفي هذه الحالة ستكون الأرباح خاضعة للضريبة بالكامل ، حتى إذا تم التنازل عن عقوبة 10٪.
توزيعات روث يمكن أن تضخم دخلك. عند الحديث عن التوزيعات ، ستتم إضافة مبلغ السحب إلى دخلك المعتاد ، ويجب الإبلاغ عنه في طلب FAFSA الخاص بك. سيؤدي ذلك إلى زيادة دخلك ، وقد يضر بقدرتك على الحصول على مساعدات مالية ومزايا أخرى.
قد لا تكون مؤهلاً لبدء Roth IRA. ليس كل شخص مؤهلًا للمشاركة في Roth IRA ، كما لاحظت مع قيود الدخل الموضحة سابقًا في هذا المنشور. حتى إذا كنت مؤهلاً الآن ، إذا بدأت Roth IRA بغرض تمويل تعليم أطفالك عندما يكونون صغارًا جدًا ، من المحتمل تمامًا أن تتجاوز عتبة الدخل في وقت ما في المستقبل ، وعند هذه النقطة ستضطر إلى إيقاف مساهمات.
حدود مساهمة منخفضة. كما لوحظ في بداية هذا المنشور ، فإن مساهماتك تقتصر على 5500 دولار أو 6500 دولار في السنة. ربما لن يكون ذلك مناسبًا إذا كنت تحاول تمويل الكلية لأطفال متعددين ، وخاصة إذا لم يتبق سوى بضع سنوات قبل بدء الكلية.
قد تكون مساومة على التقاعد الخاص بك. الغرض الأساسي من Roth IRA هو التقاعد بالطبع ، وليس تمويل الكلية. إذا كان Roth IRA الخاص بك مكونًا رئيسيًا في خطة التقاعد الخاصة بك ، فقد ترغب في التفكير بجدية فيما إذا كنت تريد تحويل الأموال إلى التعليم ، والابتعاد عن التقاعد. هناك ، بعد كل شيء ، طرق أخرى لتمويل التعليم الجامعي.
بالحديث عن هذا الموضوع -
باستخدام خطة 529 بدلاً من ذلك
تم تصميم 529 خطة خصيصًا لتمويل التعليم الجامعي ، وهي بشكل عام أكثر فاعلية لهذا الغرض من خطط Roth IRA. 529 خطة هي في الواقع برعاية الدولة وهي خاصة بكل دولة ، لذلك ستكون هناك بعض القيود على كيفية ومكان الاحتفاظ بالحسابات.
تعمل خطة 529 مثل خطة التقاعد ، وهي قريبة جدًا من Roth IRA. تمامًا كما هو الحال مع Roth ، فإن المساهمات التي تقدمها للخطة ليست معفاة من الضرائب ، ومع ذلك ، فإن الأموال الموجودة في الحساب تحقق دخل استثمار معفى من الضرائب لأغراض ضريبة الدخل الفيدرالية.
الأموال التي تم سحبها لاحقًا من أجل مصاريف التعليم العالي المؤهلة يمكن أن تؤخذ دون أن تخضع لضريبة الدخل. ومع ذلك ، إذا تم سحب الأموال واستخدامها لأغراض أخرى غير نفقات التعليم العالي المؤهلة ، فسيخضع التوزيع لكل من ضريبة الدخل الفيدرالية وضريبة الغرامات بنسبة 10٪. تنطبق كل من الضريبة والغرامة فقط على دخل الاستثمار في الحساب ، وليس على مساهماتك الفعلية.
واحدة من أكبر مزايا خطة 529 مقارنة بخطة Roth IRA هي أنه لا توجد قيود على الدخل تحد من مشاركتك في البرنامج.
والمساهمات أكثر سخاء أيضًا. حاليًا ، يمكنك المساهمة حتى 14000 دولار في السنة، لكل دافع ضرائب ، لكل مستفيد. هذا يعني أنه يمكنك أنت وزوجك المساهمة بمبلغ يصل إلى 28000 دولار لخطة 529 تم إنشاؤها لكل من أطفالك.
يمكنك بالفعل المساهمة بأكثر من هذا ، ومع ذلك ، فإن 14000 دولار هي الحد الأدنى الذي يؤدي إلى ضريبة الهدايا الفيدرالية. إذا كنت تخطط لتجاوز الحد الأدنى ، فستحتاج إلى استشارة مستشارك الضريبي بشأن أفضل طريقة للمضي قدمًا ، بالإضافة إلى الإقرارات المحددة التي يجب تقديمها.
لذا هل يجب عليك استخدام Roth IRA لدفع تكاليف الكلية؟
في عالم مثالي ، لديك 529 خطة معدة لكل من أطفالك ، والتي من شأنها أن تمثل الأساس لتخطيط التعليم الخاص بك. ولكن إذا كنت لا تستطيع القيام بذلك ، وما زلت ترغب في وضع خطط فضفاضة على الأقل لتمويل تعليمهم مقدمًا ، فإن Roth IRA هي طريقة ممتازة للذهاب.
إذا كنت في وضع يسمح لك بذلك ، فإن وجود 529 - كخطة أساسية - يكملها Roth IRA ، يعد تخطيطًا ماليًا قويًا. يمكن إعداد Roth IRA بشكل أساسي للتقاعد ، ولكن لا يزال متاحًا كمصدر ثانوي لتمويل التعليم الجامعي ، إذا لزم الأمر.
إذا اخترت استخدام Roth IRA لمدخرات الكلية ، فالرجاء عدم ارتكاب خطأ توفير المزيد لأطفالك وليس كافيًا لتقاعدك.
مهما كان اختيارك ، تأكد من مناقشة جميع التفاصيل والتداعيات مع مستشارك الضريبي. نظرًا لاختلاف الحياة المالية والحالات الضريبية لكل شخص ، فأنت بحاجة إلى معرفة ما إذا كانت أي من الخطتين أو كلا الخطتين ستكون مناسبة تمامًا لعائلتك.