هل يمكنك تجنب الحد الأدنى من التوزيعات إذا كنت لا تزال تعمل؟

بمجرد بلوغك سن السبعين ، يُطلب منك في معظم الحالات البدء في سحب الأموال من حسابات التقاعد الخاصة بك. هذه التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs) خاضعة للضريبة كدخل عادي وهي طريقة الحكومة لاستعادة المدخرات الضريبية التي أدركتها على مدى سنوات عملك عن طريق تقديم مساهمات ما قبل الضريبة لحسابات التقاعد الخاصة بك والأرباح الضريبية المؤجلة على الاستثمارات في الحساب.

حسابات التقاعد التي تتأثر ب متطلبات RMD تتضمن 401 (k) s و 403 (b) s و 457s وحسابات TSPs الحكومية وحسابات IRA التقليدية. لا تخضع حسابات Roth 401 (k) و IRA ، بالإضافة إلى أي مساهمات في حساب تقاعد يتم إجراؤها على أساس ما بعد الضريبة ، لقواعد إدارة المخاطر الخاضعة للضريبة.

يحتاج العديد من المتقاعدين وغيرهم إلى الدخل على أي حال ، لذا فإن تجنب اضطراب إدارة المخاطر لا يمثل مشكلة كبيرة. ومع ذلك ، لا يحتاج آخرون إلى المال ويفضلون عدم دفع الضريبة على هذه التوزيعات. بالنسبة لأولئك الذين يعملون ، يمكن أن تكون هناك طريقة لتجنب بعض أو كل التزاماتهم المتعلقة باضطراب الحركة النظمية.

القواعد الخاصة بخطة المساهمة المحددة إذا كنت لا تزال تعمل

إذا كنت لا تزال تعمل عند بلوغك سن 70 عامًا ، فقد لا يُطلب منك البدء في أخذ RMDs من خطة المساهمة المحددة لصاحب العمل. يمكن أن يشمل ذلك خططًا مثل:

• 401 (ك)
• 403 (ب)
• مشاركة الأرباح

من أجل تأخير RMD الخاص بك إذا كنت لا تزال تعمل ، لا يمكنك امتلاك 5 ٪ أو أكثر من الشركة ، ويجب على صاحب العمل إجراء الاختيار للسماح بهذا الاستثناء إذا لم يكن تلقائيًا. بالإضافة إلى ذلك ، يجب اعتبارك موظفًا طوال العام. (لم يتم تعريف هذا التعريف حقًا من حيث ساعات العمل ، وما إلى ذلك)

لاحظ أن هذا الاستثناء من أخذ RMDs لا ينطبق على حسابات IRA الخاصة بك أو على أي دولارات لخطة التقاعد متبقية في خطة صاحب العمل السابق. ينطبق هذا فقط على خطة صاحب العمل الحالي.

على عكس حساب IRA ، يُسمح لك بالاستمرار في تقديم مساهمات إلى 401 (k) من العمر 70 عامًا إذا كنت لا تزال موظفًا.

ماذا يحدث عندما تتقاعد؟

إذا كنت قادرًا على تأجيل RMDs الخاصة بك على 401 (k) من صاحب العمل الحالي الخاص بك بعد سن 70½ ، فستحتاج إلى التخطيط لأخذ RMDs من هذا الحساب بمجرد توقفك عن العمل. ستنطبق نفس القواعد على هذه الأموال على حسابات الجيش الجمهوري الإيرلندي وحسابات التقاعد التي قد لا تزال مع صاحب العمل السابق.

إذا قررت تحويل هذه الأموال إلى IRA ، فستأخذ RMDs كجزء من التوزيع من ذلك الجيش الجمهوري الإيرلندي.

ملاحظة: إذا توقفت عن العمل خلال العام ، فقد يصبح 401 (k) مؤهلاً للحصول على RMD بناءً على الرصيد في الحساب اعتبارًا من 31 ديسمبر السابق.

على سبيل المثال ، إذا كان عمرك 73 عامًا وتوقفت عن العمل في نوفمبر. في 1 ، 2016 ، قد يخضع حسابك 401 (ك) إلى RMD بناءً على عمرك وإجمالي الرصيد في الحساب اعتبارًا من 12 ديسمبر. 31, 2015. يمكن أن يصبح هذا الأمر معقدًا ، وقد يكون من الحكمة استشارة مستشار ضرائب أو تخطيط مالي على دراية بهذا المجال. قد يكون عدم أخذ اضطراب الحركة النظمية مكلفًا من حيث العقوبات.

الأموال المحتفظ بها في خيار Roth من 401 (k) لشركتك لا تخضع لضرائب RMD الخاضعة للضريبة ، ولكن يجب أن تأخذ التوزيعات من Roth 401 (k) بمجرد التقاعد. من الأفضل عمومًا تحويل هذه الأموال إلى ملف روث إيرا بمجرد أن تتقاعد أو تترك صاحب العمل هذا.

التمديد العكسي

أحد التكتيكات التي يجب مراعاتها ، خاصة إذا كنت تعلم أنك ستستمر في العمل بعد سن 70 عامًا ، هو التمرير العكسي. هذا يستلزم أخذ الأموال التي تم تدحرجت إلى الجيش الجمهوري الايرلندي وإدخالها في خطة صاحب العمل الحالي. هناك أمران يجب ملاحظتهما هنا:

• يجب أن تكون أموال الجيش الجمهوري الايرلندي قد ساهمت على أساس ما قبل الضرائب ، سواء مباشرة إلى الجيش الجمهوري الايرلندي أو الأموال التي تم ترحيلها من خطة التقاعد لصاحب العمل السابق.
• يجب أن تقبل خطة صاحب العمل الحالي رسوم الانتقال. حاليًا حوالي 70٪ من خطط أصحاب العمل تقبلهم.

فائدة القيام بذلك هو أن هذا التكتيك يسمح لك بتأجيل أخذ RMD الخاص بك على هذه الأموال حتى بعد التقاعد من صاحب العمل الحالي.

قبل السير في هذا الطريق ، ضع في اعتبارك كيف تتراكم الاستثمارات المقدمة في خطة صاحب العمل. هل توجد خيارات استثمارية صلبة ومنخفضة التكلفة؟ على الرغم من أن المدخرات الضريبية الناتجة عن تأجيل برنامج RMD الخاص بك قد تكون كبيرة ، إلا أنك تحتاج إلى أخذ جودة خطة صاحب العمل في الاعتبار أيضًا.

افهم ما تفعله

في حين أن عمليات الانقلاب العكسي أصبحت أكثر شيوعًا ، إلا أنها ليست ما يعتبره معظم الأشخاص السائد. إذا كنت تشعر أنك بحاجة إلى مشورة ، فتأكد من العثور على محاسب أو مستشار مالي يعرفهم ، كما هو الحال مع الجميع. آخر شيء تريد القيام به هو تحويل ذلك عن غير قصد إلى معاملة خاضعة للضريبة.

على نفس المنوال ، تأكد من أن كل شخص معني يعرف ما يفعله. قد لا يفهم بعض أمناء الحفظ هذه المعاملة بشكل كامل. وبالمثل ، تأكد من أن صاحب العمل الخاص بك سيقبل التمديد ويفهم لوجستيًا أفضل طريقة للقيام بذلك. من الناحية المثالية ، يمكن القيام بذلك كمعاملة من وصي إلى وصي ، وهي الأكثر نظافة. ومع ذلك ، يمكن أن يصبح هذا توزيعًا من الوصي على IRA ، وفي هذه الحالة يكون ملف قواعد التبييت لمدة 60 يومًا سوف تطبق.

ملخص

بالنسبة لأولئك الذين بلغوا سن 70½ ، فإن أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة هو حقيقة من حقائق الحياة. RMDs إلزامية من معظم حسابات التقاعد ، بما في ذلك حسابات IRAs التقليدية و 401 (k) s.

بالنسبة لأولئك الذين تبلغ أعمارهم 70 درجة وما زالوا يعملون ، هناك استثناء فيما يتعلق بحسابهم 401 (ك) وحسابات التقاعد المحددة المساهمة التي يرعاها صاحب العمل. بالإضافة إلى ذلك ، مع بعض التخطيط ، يمكن إدراج أصول حساب التقاعد الأخرى في خطة صاحب العمل الحالي للاستفادة من هذه الفرصة لتأجيل RMDs الخاصة بك.