أصبح بدء مشروعك الخاص أسهل من أي وقت مضى ، ولكن مع العمل الحر تأتي العديد من العقبات ، بما في ذلك عدم وجود خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل.
يعمل حوالي 16 مليون أمريكي لحساب أنفسهم ، وفقًا للبيانات الأخيرة من مركز بيو للأبحاث. واحدة من أكبر القضايا التي تواجه هؤلاء الأمريكيين هي عدم وجود خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل. عندما تكون الرئيس والموظف ، لا توجد شركة محددة مسبقًا خطة 401 (ك) إلى سجل ل. لا يوجد تطابق مع الشركة.
ومع ذلك ، هناك حسابات التقاعد الخاصة المتاحة للعاملين لحسابهم الخاص، وواحد يسمى منفرد 401 (ك).
ما هو Solo 401 (k)؟
المنفرد 401 (k) هو حساب على نمط 401 (k) مصمم لأصحاب الأعمال الصغيرة أو العاملين لحسابهم الخاص بدون موظفين. كما تسميها مصلحة الضرائب الأمريكية "خطة المشارك الواحد" أو "خطة 401 (ك) العاملين لحسابهم الخاص".
يعد منفردًا 401 (ك) مفيدًا للأشخاص الذين:
- ليس لديهم موظفين
- لديك رقم تعريف صاحب العمل
تخضع هذه الخطط لنفس القواعد مثل خطة 401 (ك) برعاية صاحب العمل. هذا يعني أن هناك حدود المساهمة (على الرغم من وجود حد مساهمة مختلف) و غرامات ورسوم السحب المبكر. قد تحد الوساطة الخاصة بك من أنواع الاستثمارات التي يمكنك شراؤها من خلال خطتك.
ان شيء مهم ومثير عن منفرد 401 (ك) هو أنه يمكن تغطية زوجتك بالخطة. إذا كان زوجك / زوجتك يكسب المال من عملك ، فيمكن احتسابه كمشارك في الخطة. يمنحك هذا بشكل أساسي فرصة لمضاعفة مساهماتك في الخطة ، مما قد يعني مدخرات تقاعد ضخمة. الأزواج هم الأشخاص الوحيدون الذين يمكن تغطيتهم بمفردهم 401 (ك).
كيفية فتح حساب Solo 401 (k)
من السهل فتح 401 (k) منفردًا ، لأنك الوحيد في الحساب. إذا كنت تريد إنشاء حساب ، فاتبع هذه الخطوات البسيطة.
- اكتشف ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على منفرد 401 (ك). إذا كنت تعمل لحسابك الخاص أو تمتلك شركة وليس لديك موظفين ، فأنت مؤهل. إذا كنت ترغب في تنمية عملك في المستقبل ، فضع قاعدة المشارك الفردي في الاعتبار.
- ابحث عن مزود منفرد 401 (k). بمجرد أن تقرر ما إذا كنت تريد فتح حساب ، فأنت بحاجة إلى العثور على مزود يلبي احتياجاتك. يختلف إعداد منفرد 401 (k) عما كان عليه عندما تقوم الشركة بإعداد 401 (k) تقليدي أو SEP IRA. ضع في اعتبارك أشياء مثل التكلفة والسمعة ومرونة الاستثمار. إزهار و رأس المال الشخصي هم مستشاري robo يتعاملون مع 401 (k) s ومن السهل إنشاء حساب معهم.
- أكمل الأوراق المطلوبة. يتطلب إعداد منفرد 401 (ك) القليل من الأعمال الورقية. يجب أن يكون مزودك قادرًا على إرشادك عبر جميع المستندات المطلوبة.
- تحضير إفصاحات الموظفين. على الرغم من أنك المشترك الوحيد في الحساب ، ستحتاج إلى مستند إفصاح يحدد خطة وفوائد المدخرات المعفاة من الضرائب. هذا لأنه إذا قمت بتعيين موظفين في أي وقت ، فسيتم تحويل حسابك تلقائيًا إلى الرقم التقليدي 401 (ك) ويخضع لقواعد الإفصاح.
- افتح حساب. هذا هو الجزء السهل. قم بإنشاء حساب مع المزود الذي اخترته قبل الموعد النهائي لتقديم الضرائب.
- مول حسابك. بمجرد فتح حساب ، يمكنك البدء في تقديم مساهمات من حسابك المصرفي. ومع ذلك ، هناك حدود لمقدار المساهمة في حسابك كل عام ، والتي نوضحها أدناه.
Solo 401 (k) قواعد المساهمة وحدودها
عادة، خطط 401 (k) التي يرعاها صاحب العمل لها حد مساهمة فردية بقيمة 19000 دولار لعام 2019 وحد أقصى قدره 19500 دولار لعام 2020. يختلف حد مساهمة Solo 401 (k).
مع منفردا 401 (ك) ، أنت الموظف وصاحب العمل. حتى تتمكن من المساهمة في الخطة عبر كل دور. هذا يعني أن ملف يمكن أن يكون الحد الإجمالي للمساهمة أعلى بكثير من الحد التقليدي 401 (ك).
- حد المساهمة هو 56000 دولار أمريكي لعام 2019 و 57000 دولار أمريكي لعام 2020.
- يُسمح لمالكي الخطط الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكبر بتقديم مساهمة إضافية بقيمة 6000 دولار (لعام 2019) أو 6500 دولار (لعام 2020). هذه مساهمة تعويضية ، مصممة لمساعدة أولئك الذين بدأوا الاستثمار في وقت متأخر.
2020 $ 57،000 (أو 63،500 $ إذا كان عمرك 50 عامًا على الأقل) ينهار على النحو التالي:
- كموظف، تستطيع مساهمة تصل إلى 19500 دولار (أو 26000 دولار إذا كان عمرك 50 على الأقل) ولكن ليس أكثر من 100٪ من راتبك. إذا كنت مؤهلاً لتقديم مساهمة اللحاق بالركب ، فستجعلها كموظف.
- كصاحب عمل، يمكنك أيضًا إنشاء ملف مساهمة في تقاسم الأرباح تصل إلى 25٪ من صافي دخل العمل الحر الخاص بك. لدى مصلحة الضرائب حدًا لمقدار الدخل الذي يمكن استخدامه لتحديد صافي دخل العمل الحر الخاص بك. إنه 285000 دولار لعام 2020 ، مما يعني أن أي شيء تقوم بتغييره لا يمكن احتسابه ضمن صفحتك المنفردة 401 (ك).
ينطبق هذا الحد على جميع خطط 401 (ك) الخاصة بك
شيء يجب ملاحظته هو أنه بينما تريد الحكومة تشجيع الناس على ذلك الادخار والاستثمار للتقاعد، فهو لا يريدك أن تضيع الكثير من المال بعيدًا عن المزايا الضريبية. لذلك قررت أن حد المساهمة الشخصية البالغ 19500 دولار (أو 26000 دولار إذا كان سن 50 أو أكبر) ينطبق على جميع خطط 401 (ك) التي أنت فيها.
هذا يعني أنه إذا كنت ابدأ عملك الخاص كعمل جانبي وافتح منفردًا 401 (ك) و لديك 401 (ك) في وظيفتك العادية ، يمكنك فقط المساهمة بمبلغ إجمالي قدره 19500 دولار.
يمكنك ، على سبيل المثال ، وضع 10000 دولار في خطة مكان عملك و 9500 دولار في خطة مكان عملك العاملين لحسابهم الخاص خطة 401 (ك)، ولكن لا يمكنك وضع 19500 دولار في كل خطة.
ملاحظة أخرى هي أنه مع نمو استثماراتك في خطة 401 (k) للعاملين لحسابهم الخاص ، تتغير القواعد قليلاً. على سبيل المثال ، يُطلب من الخطة التي تحتوي على أصول بقيمة 250000 دولار أمريكي أو أكثر في نهاية العام بشكل عام تقديم تقرير سنوي على النموذج 5500-SF. تحقق مع الخاص بك المستشار المالي للمتطلبات الأخرى التي قد تنطبق على خطتك.
هل Solo 401 (k) مفيد لك؟
هذه الخطط جيدة من أجل:
- الأشخاص الذين ليس لديهم موظفين
- شخص يكسب من أعماله ما يكفي للمساهمة في خطة التقاعد
- الناس مع الزوج الذي يكسب المال من العمل
- شخص يعمل بدوام كامل في أعمالهم الخاصة
قد لا تكون هذه الخطط أفضل من أجل:
- الشركات التي لديها موظفين أو التي سيكون لديها موظفين قريبًا
- شخص يعمل بدوام جزئي في أعمالهم الخاصة
يتيح لك Solo 401 (k) اختيار حالتك الضريبية
أحد الأشياء المثيرة للاهتمام حول المنفرد 401 (k) هو أنه عندما تفتح الحساب ، يمكنك اختيار حالتك الضريبية. إذا قمت بفتح ملف منفردا تقليدي 401 (ك)، فإنك تختار عدم فرض ضرائب على مساهماتك عند تقديمها. في هذه الحالة ، يمكنك خصم مساهماتك من الضرائب الخاصة بك ، وبعد ذلك ستدفع ضريبة على استثماراتك عندما تقوم بذلك سحب المال في التقاعد.
مع روث سولو 401 (ك)، فإنك تختار دفع الضريبة عند تقديم المساهمات ولا تدفع أي ضريبة عندما تقوم بذلك سحب الأموال عند التقاعد. ومع ذلك ، مع Roth solo 401 (k) ، لا يمكنك المساهمة في نسبة مشاركة الأرباح.
من الجيد أن تتمتع بالمرونة في اختيار نوع الحساب الذي ترغب في فتحه. بالنسبة للعديد من أصحاب الأعمال الصغيرة ، في السنوات القليلة الأولى ، لا تجني الشركة الكثير من المال ، ومن الجيد الحصول على خيار روث.
حفظ للتقاعد لا يهم ماذا
يمكن أن تكون خطط Solo 401 (k) بمثابة قوى مدخرات التقاعد. إنهم يعملون مثل أ خطة 401 (ك) برعاية مكان العمل، بما في ذلك الدفع الرسوم والغرامات لسحب الأموال قبل بلوغك 59 عامًا ونصف والاضطرار إلى تقديم مساهماتك في السنة التقويمية ، وليس السنة الضريبية كما هو الحال مع IRAs. منذ منفردا 401 (ك) لا يمكن فتح الخطط من قبل الشركات التي لديها موظفين ، وقد يجد بعض أصحاب الأعمال أنها مقيدة للغاية بالنسبة لهم الاحتياجات.
ولكن لأصحاب الأعمال الصغيرة الذين يرغبون في ذلك استثمر من أجل التقاعد أثناء العمل لأنفسهم ، يعد solo 401 (k) خيارًا جذابًا وطريقة رائعة لبناء بيضة العش.