أنا أحب بلدي روث إيرا.
كنت محظوظًا لأن والدي دفعني لفتح واحدة في اللحظة التي بدأت فيها في جني الأموال التي تم الإبلاغ عنها في W-2. ال روث إيرا تم إنشاؤه في عام 1998 ، وهو العام الذي بدأت فيه الكلية ، لذلك دخلت في وقت مبكر حيث كان من الممكن أن أحصل على Roth IRA. من كثير من بلادي الاستثمار في الأخطاء، أنا سعيد لأن هذا لم يكن واحدًا منهم!
وهو أمر رائع لأنني مع تقدمي في السن ، لم يعد هذا الاستثمار الرائع المعفي من الضرائب ممكنًا بالنسبة لنا. هناك دخل تدريجي.
ولكن لا تزال هناك طريقة لتسلل الأموال إلى Roth IRA عبر الباب الخلفي.
وللحصول على السبق الصحفي الكامل حول كيفية عمل هذا ، قمت بتجنيد مساعدة PoF ، وهو لقب للأدمغة وراء Physician on FIRE ، لأنه كان يفعل ذلك لفترة من الوقت. أحد مجموعات الأشخاص الذين سرعان ما يصبحون غير مؤهلين للحصول على Roth IRA هم الأطباء. يتم تعويض المهنيين الطبيين بشكل جيد (في كثير من الأحيان لأنهم بحاجة إلى سداد قروض الطلاب الضخمة!) وبالتالي فإن الطريقة الوحيدة التي يمكنهم من خلالها الدخول في لعبة روث هي من خلال طريقة الباب الخلفي.
إذا لم تكن في مرحلة الاستبعاد بعد ، خذها من متقاعد مبكر - استمر في المساهمة في Roth IRA الخاص بك!
إذا كنت في مرحلة الاستبعاد التدريجي ، فتابع القراءة للحصول على شرح PoF حول كيفية عمل Backdoor Roth IRAs.
268 على الرغم من أنه لا يُسمح للفرد الذي لديه معدل الذكاء الاصطناعي العام الذي يتجاوز حدودًا معينة بتقديم مساهمة مباشرة إلى Roth IRA ، يمكن للفرد تقديم مساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي وتحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، كما تمت مناقشته أقل.
269 على الرغم من أنه لا يُسمح للفرد الذي لديه معدل الذكاء الاصطناعي العام الذي يتجاوز حدودًا معينة بتقديم مساهمة مباشرة إلى روث إيرا ، يمكن للفرد تقديم مساهمة في الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي وتحويل الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي إلى روث الجيش الجمهوري الايرلندي.
روث المال هو بعض من أثمن الأموال الموجودة. آمن في حساب تقاعد يتمتع بمزايا ضريبية ، إنه أموال ستنمو معفاة من الضرائب ، ولن تدفع فلسًا واحدًا كضرائب عند سحب الأموال أيضًا.
روث هو ببساطة تصنيف لأموال ما بعد الضرائب التي لن يتم فرض ضرائب عليها مرة أخرى. يمكنك الحصول على دولارات روث في أنواع مختلفة من الحسابات ، مثل 401 (ك) أو 457 (ب) ، ولكن حساب روث الأكثر شيوعًا الذي ستصادفه هو روث إيرا.
قد تجد نفسك في وضع محظوظ لكسب "الكثير من المال" للمساهمة مباشرة في Roth IRA. لا أحد يشعر بالأسف تجاهك ، ليس فقط لأنك تكسب عيشًا رائعًا ، ولكن أيضًا لأنك غير قادر في الواقع على المساهمة في Roth IRA. لا يمكنك فعل ذلك مباشرة بخطوة واحدة.
هذا هو المكان الذي يكون فيه الباب الخلفي روث ، وهو عملية من خطوتين ، مفيدًا.
ما هو الباب الخلفي روث؟
إذا ربحت أكثر من 122000 دولار في عام 2019 عند تقديم ملف فردي أو 193000 دولار إذا كان التقديم متزوجًا معًا ، فأنت في نطاق الإلغاء التدريجي أو غير مؤهل تمامًا للحصول على مساهمة مباشرة من Roth IRA.
إذا كان دخلك لا يمكن التنبؤ به وهناك احتمال ضئيل بأن ينتهي بك الأمر في نطاق التخلص التدريجي أو أعلى ، فيجب عليك تقديم مساهمات روث الخاصة بك عبر الباب الخلفي ، فقط في حالة. لا توجد عقوبة أو جانب سلبي لتقديم مساهماتك في Roth بخطوتين بدلاً من واحدة (بخلاف الإزعاج البسيط الناتج عن الخطوة الإضافية).
ستبدو العملية مختلفة اعتمادًا على أي السمسرة الذي تستخدمه ولكن الخطوات هي نفسها. إذا كنت تستخدم طليعة، كما أفعل ، يمكنك متابعة لقطات الشاشة الموجودة في ملف دليل خطوة بخطوة إلى طليعة الباب الخلفي روث.
- الخطوة 1: تقديم مساهمة IRA غير قابلة للخصم إلى IRA التقليدي.
- الخطوة 2: تحويل المساهمة غير القابلة للخصم إلى Roth IRA الجديد أو الحالي.
- الخطوه 3: قم بالإبلاغ عن المعاملة باستخدام نموذج 8606 الخاص بمصلحة الضرائب.
هذا كل شيء.
قبل أن يعترف الكونجرس رسميًا بـ Roths ، اقترح الناس انتظار دورة بيان بين المساهمة والتحويل. هذا لم يعد ضروريا.
المهم هو تذكر الإبلاغ عن المعاملة نموذج 8606 لمصلحة الضرائب للتأكد من أنك لا تدفع ضرائب على التحويل. نظرًا لأنك تقدم مساهمة IRA غير قابلة للخصم ، فأنت تستخدم بالفعل أموالًا بعد الضريبة. إذا لم تقم بتقديم هذا النموذج ، فقد ينتهي بك الأمر بدفع الضريبة مرتين ، وهذا من شأنه أن يفوق الغرض من إجراء هذا الاستثمار.
مستتر روث المحاذير
قبل البدء في ذلك ، إليك بعض الأشياء الأساسية التي يجب معرفتها حول التحويل:
الحد الأقصى للمساهمة السنوية
الحد الأقصى الحالي هو 6000 دولار للفرد سنويًا ، ارتفاعًا من 5500 دولار في عام 2018. كزوجين ، يمكن لكل فرد دفع 6000 دولار في السنة ، حتى لو لم يكن لدى أحد الزوجين الدخل المكتسب لأن هذا هو منفعة للجيش الجمهوري الايرلندي الزوجي. (إنها أيضًا 6000 دولار في عام 2020)
ومع ذلك ، للمساهمة في IRA إما بشكل مباشر أو غير مباشر عبر الباب الخلفي ، يجب أن يكون لديك دخل. لا يمكن للمتقاعدين الذين ليس لديهم دخل مكتسب القيام بذلك.
القاعدة الموالية
لجعل التحويل معفيًا من الضرائب ، من الضروري ألا يكون لديك أي أموال IRA مؤجلة من الضرائب باسمك. يتضمن ذلك الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي بمساهمات مؤجلة الضرائب ، أو الجيش الجمهوري الأيرلندي البسيط ، أو SEP IRA. إذا قمت بذلك ، فسيخضع جزء من تحويلك لضريبة الدخل من خلال القاعدة التناسبية.
المؤيد ماذا الآن؟
لنفترض أن لديك إجمالي 54000 دولار من الدولارات المؤجلة للضرائب بين IRA التقليدي و SEP IRA. أنت تحاول الدخول إلى Roth وتحول مساهمة IRA الجديدة غير القابلة للخصم البالغة 6000 دولار إلى Roth. نظرًا لأن إجمالي رصيد حساب IRA الخاص بك كان 60 ألف دولار ، وكان 90٪ منها عبارة عن دولارات مؤجلة الضرائب ، فسوف تدفع ضريبة الدخل على 90٪ من التحويل. في هذه الحالة ، سيتم الإبلاغ عن 5400 دولار من أصل 6000 دولار كدخل خاضع للضريبة.
إذا كان لديك دولارات من دولارات الولايات المتحدة تحتاج إلى التعامل معها أولاً ، فيمكنك التفكير في تحويلها جميعًا إلى Roth ، الأمر الذي قد يكون منطقيًا إذا كنت من فئة ضريبة الدخل الفيدرالية بنسبة 24٪ أو أقل.
خيار آخر هو ترحيل دولارات الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك إلى صاحب العمل 401 (ك) أو أ خطة منفردة 401 (ك) يقبل رسوم التبييت. هذا يحصل على دولارات الجيش الجمهوري الايرلندي من الجيش الجمهوري الايرلندي ، لذلك لا تتأثر بالقاعدة التناسبية.
لقد أجريت تحويلًا كبيرًا وتمديدًا كبيرًا في الماضي عندما كنت أمتلك SEP IRA. أوصي الآن بمفرده 401 (k) ، المعروف أيضًا باسم فرد 401 (k) ، على SEP IRA ، لهذا السبب إلى حد كبير.
(إذا قمت بالتمديد ، فستحتاج إلى الاستفادة من بعض هذه الميزات الترقيات كبيرة التمديد الجيش الجمهوري الايرلندي)
التوقيت والمواعيد النهائية
لديك مهلة حتى يوم الضريبة في أبريل لإكمال الخطوة الأولى ، المساهمة غير القابلة للخصم ، للسنة السابقة. إذا لم تكن قد فعلت هذا لعام 2019 ، فلم يفت الأوان بعد!
كان الحد الأقصى لعام 2019 هو 6000 دولار.
إذا كنت متزوجًا ولم تقدم أبدًا مساهمات Roth الخلفية ، فيمكنك الآن الحصول على 24000 دولار من خلال زوج من مساهمات Roth الخلفية لعامي 2019 و 2020.
هذا هو 6000 دولار للفرد في عام 2019 و 6000 دولار للفرد في عام 2020.
أفضل ممارسات مستتر روث
فيما يلي بعض أفضل ممارسات Backdoor Roth التي يجب وضعها في الاعتبار أيضًا:
الحد الأقصى لحسابات المزايا الضريبية الأخرى
حد أقصى لجميع الحسابات الضريبية الأخرى المتاحة لك. إذا كان لديك وصول إلى 401 (k) ، 403 (b) ، 457 (b) ، HSA، وما إلى ذلك... يجب أن تستفيد بشكل كامل من هؤلاء. أنت تكسب راتبًا صحيًا مكونًا من ستة أرقام. لا يجب عليك انتقاء واختيار الحسابات التي تريد الوصول إليها للحد الأقصى إذا كنت تهدف إلى تنمية ثروتك.
ضع في اعتبارك أن الباب الخلفي روث يأخذ جزءًا مما تستثمره عادةً في حساب وساطة غير مؤهل ، ويعرف أيضًا باسم حساب خاضع للضريبة ويجعله أموال روث ، بدلاً من ذلك. أنت تحصل بشكل أساسي على 6000 دولار في السنة وتحميها من سحب الضرائب.
لا يتم إنشاء باب روث الخلفي بدلاً من الاستثمارات الضريبية المؤجلة أو المميزات الضريبية. إنه استثمار تكميلي يحل محل جزء من استثمارك غير الضريبي.
استثمر على الفور وكل ذلك دفعة واحدة
حدد هذا المربع في وقت مبكر من العام. الوقت في صالحك ، وكلما أسرعت في استثمار الأموال ، كلما استفدت بشكل أسرع من النمو المعفى من الضرائب. لقد قدمت الآن سبعة أزواج من مساهمات Roth الخلفية لي ولزوجتي ، وعادة ما أكمل الخطوتين في الأيام القليلة الأولى من شهر يناير.
انتظر حتى تتمكن من المساهمة بكامل مبلغ 6000 دولار. تصبح الأعمال الورقية أكثر فوضوية عندما تقدم مساهمات غير قابلة للخصم قليلاً في كل مرة. سيكون لديك أيضًا بعض المكاسب أو الخسائر التي يمكن أن تعقد الأمور قليلاً.
تجنب الاستثمارات المتقلبة
مع المساهمة الأولية ، اجعل استثمار IRA الأولي الخاص بك نقدًا أو في صندوق سوق المال. أنت تقوم بتحويله قريبًا لذلك لا تريده أن يتحرك كثيرًا. بعد التحويل ، يمكنك الاستثمار في فئة الأصول التي تفضلها. من الأسهل تجنب التقلبات في 1 إلى 7 أيام قد يكون لديك المال في حساب IRA التقليدي.
لا تنس نموذج 8606 الخاص بمصلحة الضرائب!
تأكد من ملء النموذج 8606 وتعبئته بشكل صحيح.
لقد سمعت عن أشخاص تلاحقهم مصلحة الضرائب الأمريكية بسبب الضرائب المتأخرة عندما فعلوا الخطوتين الأولى والثانية بشكل صحيح ولكن لم يتم الإبلاغ عن هذه الخطوات بشكل صحيح. لقد شاركت روابط لأمثلة حول كيفية ملء ذلك يدويًا أو ببرنامج ضريبي شائع هنا.
إذا كنت لا تستطيع فعل ذلك ، فلا تقلق. لقد حسبت قيمة Backdoor Roth. في حين أن الفائدة يمكن أن تضيف حقًا ما يصل إلى مئات الآلاف من الدولارات على مدى عقود عديدة ، في السنة الأولى التي تقوم فيها بذلك ، ستكون الفوائد الخاصة بك في حدود 20 دولارًا إلى 40 دولارًا. إذا كان لديك أرصدة ضريبية مؤجلة كبيرة ولا توجد طريقة جيدة لنقلها أو تحويلها ، فهذه ليست نهاية العالم.
Roth الباب الخلفي هو استراتيجية تحسين ، وهي طريقة رائعة لأصحاب الدخل المرتفع لإضافة بعض التنويع الضريبي ، لكنها ليست كل شيء.
إذا لم تكن لديك حواجز مثل رصيد IRA الكبير الذي لا يمكن نقله بسهولة ، فإنني أشجعك بشدة على المساهمة سنويًا في Roth IRA عبر الباب الخلفي.
إذا كنت تكسب دخلاً مرتفعًا ولم يفعل مستشارك المالي ذلك نيابةً عنك حتى الآن ، أو إذا لم تقترحه CPA الخاصة بك ، فسأطلب منهم لماذا لا.
إذا تلقيت نظرة فارغة ، فقد ترغب في التفكير في العثور على مستشار مالي جديد أو CPA.
لقد كان هذا خيارًا منذ عام 2010 ، وهو خيار يستحق الاستكشاف.