في بعض الأحيان نقوم بمراهنات سيئة.
ضع رهانًا سيئًا في كازينو ، فقد تغادر مع مشروب. ضع رهانًا سيئًا في سوق الأوراق المالية ، يمكنك المغادرة بخصم ضريبة الدخل.
إذا كان هذا جعلك تقول "هاه؟ ماذا او ما؟" - ينتعش.
تسمى حصاد الخسارة الضريبية وهو ما يستخدمه المستثمرون الناجحون للمساعدة في زيادة عوائد استثماراتهم.
يمكنك التفكير في محفظتك الاستثمارية في السوق العامة كعمل تجاري. عندما تبيع فائزًا ، يكون لديك ربح (مكاسب رأسمالية). عندما تبيع خاسراً ، تكون لديك خسارة (خسارة رأس المال). يتم تعويض مكاسب رأس المال بخسارة رأس المال ويتم فرض ضرائب عليك على الفرق بينهما.
على سبيل المثال ، إذا اشتريت ما قيمته 10000 دولار من أسهم Wallet Hacks في يناير وقمت ببيعها مقابل 20000 دولار في مارس ، فهذا يمثل ربحًا رأسماليًا قصير الأجل بقيمة 10000 دولار. إذا اشتريت أيضًا ما قيمته 10000 دولار الثراء ببطء في كانون الثاني (يناير) ولكن تم بيعه مقابل 5000 دولار فقط في كانون الأول (ديسمبر) ، وهذا يمثل خسارة رأسمالية قصيرة الأجل قدرها 5000 دولار (آسف يا صديقي!).
10000 دولار من المكاسب مطروحًا منها 5000 دولار من الخسارة يعني أنه سيتم فرض ضرائب على 5000 دولار من الأرباح بمعدل مكاسب رأس المال قصيرة الأجل.
أقوم بصرف فائزتي لأنني أرغب في تأمين المكاسب الورقية ، لكنني أرغب في خفض العبء الضريبي لذلك أحتاج إلى العثور على خاسر يمكنني بيعه للمساعدة في تعويض هذه المكاسب. بوم ، وجد مرشحًا جيدًا وأنا أبيعه لتأمين الخسائر.
هذا يعمل فقط في حسابات الاستثمار الخاضعة للضريبة. الحسابات المؤجلة من الضرائب ، مثل 401 (k) ، والحسابات المعفاة من الضرائب ، مثل Roth IRA ، لا تخضع للضرائب عندما تشتري وتبيع الأوراق المالية ، لذا فإن الحصاد ليس له أي تأثير.
تعرف مصلحة الضرائب ووزارة الخزانة أن الناس يفعلون ذلك. لذلك قاموا بإنشاء قاعدة ، لا يمكنك استخدام الخسارة لتعويض المكاسب ما لم تتبع إرشادات محددة. يُشار إلى هذه الإرشادات باسم "قاعدة غسيل-بيع".
ال حكم غسل البيع تقول أنك إذا اشتريت نفس الأصل أو "أصلًا متطابقًا إلى حد كبير" في غضون 30 يومًا ، فلن تتمكن من استخدام الخسارة. تتم إضافة الخسارة إلى الأساس الضريبي للحيازة الجديدة ، لذلك يتم تأخيرها في الواقع حتى تبيع السهم مرة أخرى. لا تختفي الخسارة. (مضحك بما فيه الكفاية ، حيازتك الجديدة هي في الواقع امتداد لممتلكاتك القديمة ، والتي بعتها بخسارة ، لذلك قد تكون مؤهلة لمعدلات مكاسب رأس المال طويلة الأجل)
بعد أن أبيع سهم Get Rich Slowly ، لا يمكنني إعادة الشراء لمدة 31 يومًا إذا كنت أرغب في تعويض مكاسبي بهذه الخسارة. يمكنني شراء أصل آخر ، وربما شراء أسهم بيني هوردر أو خبز حكيم (سمعت أن هاتين المدونتين تنتقلان إلى أماكن!) ، لكن لا يمكنني شراء Get Rich Slowly. (تنطبق نفس القاعدة لمدة 30 يومًا قبل بيع الخسارة ، لذلك لا يمكنني شراء الثراء ببطء قبل 30 يومًا من بيع مركزي الخاسر)
قاعدة أخيرة يجب تذكرها - إذا كان لديك خسائر أكثر من المكاسب ، يمكنك استخدام ما يصل إلى 3000 دولار من هذه الخسائر لتعويض الدخل العادي. يتم ترحيل أي خسائر إضافية تزيد عن 3000 دولار إلى العام التالي.
كيف يستخدم الأغنياء هذه الاستراتيجية
كل ذلك يعود إلى مصطلح "متطابق إلى حد كبير". هناك الكثير من الصناديق المشتركة ، إذا سألت شخصًا عاديًا ، فهي متشابهة إلى حد كبير.
بالنسبة للوائح IRS ، فهي ليست كذلك. ألق نظرة على هذين الصندوقين:
صندوق مؤشر Vanguard 500 و Vanguard Total Stock Index Fund صندوقان مختلفان ولكنهما قريبان جدًا. يشكل S & P500 حوالي 75٪ من السوق لذلك لدينا الكثير من التداخل الجيد. إذا كنت تبحث عن خسارة هذا العام في صندوق S & P500 ، فيمكنك جني تلك الخسائر الضريبية ووضعها في صندوق Total Market. انتظر 31 يومًا ، ثم عد إلى صندوق S&P 500.
(أجرى مايكل Kitces مناقشة جيدة حول قاعدة متطابقة إلى حد كبير من حيث صلته بالقصد من القاعدة ، وأدوات الاستثمار المجمعة ، وحصاد الخسائر - اقرأها)
عندما انخفض السوق في عامي 2008 و 2009 ، أعرف الكثير من الأشخاص الذين حصدوا الخسائر. عشرات الآلاف من الدولارات ، إن لم تكن مئات الآلاف ، من الخسائر. لكنهم شاركوا في الاتجاه الصعودي عندما تعافى السوق لأنهم اشتروا شيئًا مشابهًا ، وإن لم يكن "متطابقًا إلى حد كبير".
الآن قبل أن يخرج مذراة ، تذكر أن الخسائر التي تكبدتها حقيقية للغاية. هذه ليست ثغرة مجنونة تجعل الأغنياء أكثر ثراءً (بحث عن الاهتمام بذلك). إنه يجعلهم أكثر ثراءً قليلاً لأنك تحصل على فائدة ضريبية صغيرة في غضون ذلك.
جميع المزايا الضريبية ، مخاطرة قليلة جدًا ستفقد بعض الحركة الصعودية من قبل S & P500 التي لم يتم التقاطها من قبل صندوق Total Market.
قد يؤذي إدراك خسائر الورق نفسية ولكنه نعمة من الناحية المالية. إذا كان استثمارك البالغ 10000 دولار يساوي 5000 دولار فقط ، فإن بيعه لا يعني أنك خسرت 5000 دولار في الوقت الحالي. لقد فقدتها منذ وقت طويل ، يمكنك الآن جني بعض البطانة الفضية في تلك الخسارة. يمكن تخصيص 3000 دولار لتعويض الدخل العادي ويمكن استخدام الباقي لتعويض أي مكاسب رأسمالية حققتها بالفعل.
إذا قرأت مقال Kitces ، فإن حصاد ضرائب الخسارة به الكثير من الغموض حول "متطابق إلى حد كبير" ولكنه أداة قوية يستخدمها العديد من الأشخاص ويجب عليك استخدامها أيضًا.
استراتيجية أخرى لغير الأثرياء
قبل أن تذهب ، أريد أن أشاركك استراتيجية متاحة لمن يصنعونها قليل جدا مال.
هناك طريقة يمكنك من خلالها تحقيق مكاسب مع الاستمرار في الدفع صفر على مكاسب رأس المال.
يتم فرض ضريبة على أرباح رأس المال طويلة الأجل إما بنسبة 0٪ أو 15٪ أو 20٪ اعتمادًا على معدل الضريبة الهامشي للدخل العادي. إذا كنت في 22٪ أو 24٪ أو 32٪ أو 35٪ فأنت تدفع 15٪. إذا كنت في شريحة 35٪ أو 37٪ ، فإنك تدفع 20٪ (هناك القليل من التداخل الغريب بين الأقواس هناك ، ولكن ليس الهدف من ذلك).
إذا كنت في 10٪ أو 12٪ فئات ضريبية - أنت تدفع صفر PERCENT من أرباح رأس المال.
أين النهاية العليا لشريحة 12٪؟ 40،125 دولارًا لمقدمي الطلبات الفرديين و 80،250 دولارًا للمتزوجين لعام 2020.
أضف مرة أخرى إلى الخصم القياسي البالغ 12400 دولارًا للملفات الفردية و 24800 دولارًا للمزواجين المتزوجين وسقفك على شريحة 12 ٪ ينخفض بشكل كبير.
عندما تذهب لبيع استثمارات ، فإن أي مكاسب ستحصل عليها تظل تحت هذا السقف بعد إضافة دخلك ستكون معفاة من الضرائب.
مع اقتراب نهاية العام ، تحقق لمعرفة معدل الضريبة على مكاسب رأس المال طويلة الأجل. إذا كانت 0٪ ، فقد يكون الوقت مناسبًا لجني بعض هذه المكاسب معفاة من الضرائب.
هذه هي الطريقة التي تتجنب بها دفع مكاسب رأس المال على الاستثمارات طويلة الأجل. وليس عليك أن تكون ثريًا للقيام بذلك!
(كما هو الحال مع جميع الاقتراحات الضريبية ، تأكد من مراجعة محاسب لتتأكد من ذلك)