هل انت متزوج؟ أو التفكير فيه؟
أتساءل ما هو الفرق بين حالات الإيداع الضريبي متزوج الايداع بشكل مشترك مقابل. متزوج الايداع منفصل?
أعلم أنني فعلت ذلك مرة واحدة. سترى التقديم الفردي ، رب الأسرة ، والمتزوج بشكل مشترك على أنه منظم منطقيًا نسبيًا. إلى عن على الشرائح الضريبية، كانت حالة التقديم المتزوج بشكل مشترك ضعف تلك الخاصة بالمقدمين المنفردين. نفس الشيء بالنسبة للخصم القياسي. منطقي.
ثم وصلت إلى Married Filing بشكل منفصل ويبدأ كل شيء في الانهيار. الحدود ، والانتهاء التدريجي ، والأقواس - لا يعودون إلى مستويات الملف الفردي ولكن غالبًا ما ينخفضون إلى أقل من ذلك.
أردت أن أفهم السبب ، لذلك تعمقت.
بالنسبة للغالبية العظمى من دافعي الضرائب المتزوجين ، فإن أفضل وضع للتسجيل سيكون التقديم الزوجي معًا. ولكن هناك بعض المواقف التي يمكن أن يؤدي فيها التقديم المتزوج بشكل منفصل إلى التزام ضريبي إجمالي أقل. إنه استثناء أكثر من كونه قاعدة ، ولكن هناك أوقات ينتج فيها فائدة واضحة. دعونا نتحرى.
أساسيات إيداع المتزوجين منفصلين
ليس هناك شك في أن التقديم للزوجين معًا هو أبسط حالتين من حالات الإيداع الضريبي.
أنت تجمع بين دخلك وخصوماتك وكل عامل آخر يؤثر على وضعك الضريبي. يمكنك تقديم إقرار ضريبي واحد ، وإما دفع مبلغ ضريبي واحد مستحق أو استرداد مبلغ واحد.
إن إيداع المتزوجين بشكل منفصل يعقد الأمور على عدة جبهات. من الواضح أنك ستحتاج إلى تقديم إقراري ضريبي ، الأمر الذي سيستغرق وقتًا طويلاً وسيكلف أكثر إذا كنت تستخدم معدي ضرائب مدفوعة.
بمعنى مفرط في التبسيط ، يبدو الأمر كما لو كنت أنت وزوجك تقدمان ملفات كأفراد عازبين. هذا صحيح بالتأكيد من حيث أنك لن تقوم إلا بتضمين عناصر الدخل والخصومات التي تتعلق بكل واحد منكم على حدة. لكنك تفقد أيضًا بعض المزايا الضريبية الشائعة لكل من مقدمي الطلبات غير المتزوجين والأزواج الذين يقدمون ملفًا متزوجًا معًا.
ولكن إذا كنت متزوجًا ، فلديك خيار تقديم ملف متزوج إما بشكل منفصل أو ملف متزوج معًا. يمكنك اختيار أفضل ما يناسبك. ونظرًا لأن لديك خيارًا ، يمكنك تحليل الأرقام ومعرفة ما إذا كانت تعمل لصالحك.
تحديات تقديم المتزوجين بشكل منفصل
المشكلة الأساسية في التقديم للزوجين بشكل منفصل هي أن قانون الضرائب تم إعداده خصيصًا لتثبيطه. عندما تقدم ملفًا منفصلاً ، تفقد مزايا معينة.
مساهمات IRA هي مثال رئيسي (أرقام السنة الضريبية 2020):
- إذا كانت زوجتك مشمولة بخطة تقاعد في العمل ، ولم تكن كذلك ، فلن تكون مساهمة IRA الخاصة بك معفاة من الضرائب إذا كسبت أكثر من 10000 دولار وملف منفصل. على النقيض من ذلك ، إذا كنت متزوجًا في ملف مشترك ، فستتمكن من الحصول على خصم كامل مع دخل مجمّع يصل إلى 196000 دولار.
- الوضع أكثر تطرفًا مع Roth IRA. إذا كنتما متزوجين معًا ، فيمكنك تقديم مساهمة كاملة من Roth IRA مع دخل مجمّع يصل إلى 196000 دولار. ولكن إذا قدمت ملفًا بشكل منفصل ، فلن تتمكن من تقديم أي مساهمات من روث على الإطلاق إذا تجاوز دخلك 10000 دولار.
الضمان الاجتماعي هو مثال آخر. إذا كنت متزوجًا ، يتم إعفاء أول 32000 دولار من إعانة الضمان الاجتماعي الخاصة بك من ضرائب الدخل الفيدرالية. ولكن إذا كنت متزوجًا تقدم بطلبات منفصلة ، فلا يوجد إعفاء. جميع مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك خاضعة للضريبة.
تشمل المزايا الضريبية الأخرى التي قد تتأثر بالتقديم بشكل منفصل ائتمان الدخل المكتسب ، وخصم مصاريف الدراسة بالكلية ، وخصم فائدة قرض الطالب.
ولكن هناك عامل آخر قد يكون أكثر أهمية من جميع العوامل الأخرى. إذا قدمت ملفًا منفصلاً وتخطط لتفصيل الخصومات ، فستحتاج زوجتك أيضًا إلى التفصيل. إذا كنت تخطط لأخذ الخصم القياسي ، فيجب على زوجتك أيضًا أن تأخذ الخصم القياسي. نظرًا لأن الخصومات المفصلة هي أحد الأسباب الرئيسية للإيداع بشكل منفصل ، فقد يكون هذا قيدًا رئيسيًا.
فوائد تقديم المتزوجين بشكل منفصل
أول فائدة رئيسية للإيداع بشكل منفصل هي إبقاء المواقف الضريبية منفصلة. لماذا قد يكون هذا ضروريا؟ قد ترغب في الاحتفاظ بحالة ضريبية منفصلة تمامًا إذا كنت تشك في أن زوجك قد يتسبب في مشاكل ضريبية محتملة.
على سبيل المثال ، لنفترض أن زوجتك تعمل لحسابك الخاص وتتلقى راتبك. أنت قلق من أن زوجك إما يخفي الدخل أو يبالغ بشكل كبير في نفقات العمل. لتجنب تحمل المسؤولية الضريبية المحتملة للزوج / الزوجة عند إجراء تدقيق محتمل ، قد ترغب في تقديم ملف منفصل لحماية نفسك.
لكن السبب الأكثر شيوعًا لتقديم ملف منفصل هو الخصومات المفصلة. قد يكون من المفيد تقديم ملف منفصل إذا كان أحد الزوجين لديه خصومات مفصلة أعلى من الآخر.
مثال جيد قد يشمل النفقات الطبية. لعام 2020 ، تُعفى النفقات الطبية من الضرائب إلى الحد الذي تتجاوز فيه 7.5٪ اجمالي الدخل المعدل. لنفترض أن الزوجين لديهما دخل إجمالي معدل قدره 100000 دولار ، لكن أحد الزوجين لديه دخل 70 ألف دولار ، والآخر لديه 30 ألف دولار من الدخل و 10 آلاف دولار في النفقات الطبية.
إذا تقدموا بشكل مشترك ، فسيتم خصم 2500 دولار فقط من النفقات الطبية (10000 دولار ناقص [100000 دولار X .075 ٪]). ولكن إذا قدموا ملفًا منفصلاً ، فسيكون الزوج الأقل دخلاً قادرًا على خصم 7،750 دولارًا (10000 دولارًا ناقصًا [30 ألف دولار X .075٪]).
الآن الحساب سيكون أكثر تعقيدًا من ذلك. لكي يعمل التقديم المتزوج بشكل منفصل ، يجب أن يكون كل زوج قادرًا على خصم المبالغ التي تتجاوز مجتمعة عتبة 12400 دولار للخصم القياسي. إنه لا يعمل دائمًا ، وهذا هو سبب ندرة التسجيل بشكل منفصل.
قيد آخر هو إذا كنت تعيش في دولة ملكية المجتمع. في معظم دول الملكية المجتمعية ، يُطلب من كل زوج عادةً الإبلاغ عن نصف إجمالي الدخل ونصف إجمالي الخصومات على كل إقرار ضريبي على دخل الولاية. قد يبطل ذلك ميزة الإيداع المتزوج بشكل منفصل.
كيفية تحديد ما إذا كان تقديم المتزوجين بشكل منفصل هو الخيار الأفضل بالنسبة لك
كما قد تكون خمنت ، فإن قرار اللجوء إلى ملف الزواج بشكل منفصل معقد ، ويمكن أن يعتمد على أي عدد من العوامل غير الواضحة على الفور.
لحسن الحظ ، إذا تم إعداد عودتك من قبل مُعد ضرائب محترف ، أ متزوج الايداع معا مقابل الايداع المتزوج تحليل منفصل سوف يتم تنفيذها. وإذا كنت تستخدم ملف برنامج إعداد الضرائب، عادة ما يكون التحليل عملية قياسية.
يعود الأمر إلى أنك لست بحاجة إلى الجلوس وفحص الأرقام أو تحليل قانون الضرائب لمعرفة ما إذا كان التقديم بشكل منفصل أمرًا منطقيًا. يجب أن يتولى معد الضرائب أو برنامج إعداد الضرائب التعامل مع ذلك نيابةً عنك.
مع تزايد تعقيد قانون الضرائب ، برنامج الضرائب تصبح أكثر أهمية كل عام.
عندما يكون لديك برنامج جيد ، لا داعي للقلق بشأن مشكلات مثل التقديم المشترك للزوجين مقابل الزواج. متزوج الايداع بشكل منفصل. سيقوم برنامج الضرائب بإجراء التحليل ، ويمنحك أفضل حالتي التسجيل إذا كان لديك خيار الاختيار.