Запитайте GFC 005: Чи мають сенс рахунки з відстроченням оподаткування, якщо ставки податків будуть вищими?

Можливо, я все своє професійне життя чекав, коли хтось поставить це питання, а хтось нарешті це зробив! Читач GFC Рон М. поставив таке питання:

Якщо ми вважаємо, що податки в майбутньому будуть вищими, чи має сенс інвестувати у відстрочені податки рахунки? Мені подобається ідея ROTH, але внески дуже обмежені. Як би ви порадили комусь на цій посаді?

- Рон М.

Дякую, Роне, це невирішене питання.

Загальне припущення полягає в тому, що ми економимо гроші за рахунок рахунків з відстроченням оподаткування, поки ми працюємо і в більш високій категорії податків. Потім ми вилучаємо гроші на пенсії, коли ми знаходимось у нижчій податковій категорії.

Але це припущення може бути неправдою, звичайно, не для всіх.

На момент виходу на пенсію податки можуть бути вищими, ніж зараз. Це могло статися або через те, що в майбутньому податкові ставки будуть збільшені, або тому, що під час виходу на пенсію ви можете заробляти більше грошей, ніж зараз.

Зрештою, зараз ви живете на зарплату, але коли вийдете на пенсію, це може бути Соціальна безпека, пенсійний дохід, дохід від пенсійних заощаджень і навіть деяке продовження доходу від роботи чи бізнесу.

Будь -яка ситуація може поставити вас у становище боротися з вищими ставками податку на пенсії, ніж зараз.

Якщо так, то чи мають сенс рахунки з відстроченням оподаткування?

Відстрочення податків проти Оподатковуються

Щоденно я не впевнений, що всі повністю розуміють різницю між ними. Відстрочення податків означає, що нарахування та сплата податків відкладається на пізнішу дату. Оподатковуються означає, що податків немає ніколи. Я не впевнений, що ця різниця повністю оцінюється, коли люди фінансують свої пенсійні плани, захищені податками.

За винятком Ротської ІРА, практично будь-який інший пенсійний план, захищений від податків, відкладається. Це добре, оскільки ваші внески не підлягають оподаткуванню, а прибутки від інвестицій накопичуються в плані без негайних податкових наслідків. Але настане день, коли податки будуть сплачуватися як з ваших внесків, так і з інвестиційних доходів у плані. Настане той день, коли ти підеш на пенсію, і ти почнеш розповсюджувати план.

Справа в тому, що, знову ж таки, за винятком Ротської ІРА, жоден пенсійний план, захищений від сплати податків, насправді не дає вам справжнього звільнення від сплати податків під час виходу на пенсію. Це означає, що ви фактично завантажуєте або відкладаєте податкові зобов’язання на майбутню дату.

Коли ми припускаємо, що після досягнення пенсійного віку ми будемо в нижчій податковій категорії, ми дійсно спекулюємо. По правді кажучи, ми навіть не уявляємо, які ставки податків будуть до того часу, або навіть які будуть наші власні індивідуальні доходи та податкова ситуація.

Повертаючись до питання Рона, нам потрібно чітко встановити різницю між відстроченими податками та неоподатковуваними. Більшість пенсійних планів будуть просто відстрочені від сплати податків. Вони не допоможуть, якщо ми в ситуації з вищим доходом.

Рахунки, які підлягатимуть оподаткуванню при виході на пенсію

Я вважаю, що більша частина плутанини між відстроченими податками проти. неоподатковуваний щодо пенсійних планів є результатом того факту, що більшість пенсійних планів мають неймовірно пільгові податки, поки ми їх розробляємо. Мало того, що внески не підлягають оподаткуванню, так і інвестиційна діяльність не створює негайних податкових зобов’язань.

За такого сценарію легко плутати кінцевий податковий статус таких рахунків.

Але, як я вже сказав, більшість пенсійних планів відстрочуються від податків, а не звільняються від податків. У список входить:

• 401 (k) плани
• 403 (b) плани
• 457 планів
• Традиційні ІРА
• ПРОСТІ ІРА
• SEP IRA
• Індивідуальні плани 401 (k)

Традиційні плани з визначеними виплатами також оподатковуються, хоча дедалі менше людей охоплюються ними.

Справа в тому, що ви можете накопичити значні статки в одному або поєднанні цих планів. Податкові відрахування внесків та відстрочення податків від інвестиційного доходу роблять це ще більш можливим. Але якщо ви виходите на пенсію з 1 мільйоном доларів або значно більше, ви можете подивитися на значні податкові зобов’язання, коли почнете брати розподіл.

Ускладнює це той факт, що в якийсь момент вам доведеться почати брати розподіли за планом. Насправді положення, відоме як необхідні мінімальні розповсюдження, або RMD, означає, що вам потрібно буде розпочати виплати з вашого плану, як тільки вам виповниться 70 1/2 років.

Якщо ви так довго чекаєте, щоб розпочати розповсюдження, ваш план може бути навіть більшим, ніж ви собі уявляєте зараз. Оскільки RMD будуть розраховуватись за заздалегідь визначеною формулою IRS, у вас не буде можливості зменшити розподіл, щоб зменшити ваше зобов’язання з податку на прибуток.

Не буде перебільшенням сказати, що великі пенсійні заощадження з відстроченням оподаткування є потенційними бомбами сповільненої дії, принаймні стосовно податкових зобов’язань з податку на прибуток.

Рахунки, які звільнятимуться від оподаткування при виході на пенсію

На щастя, існують способи заощадити гроші для виходу на пенсію, які насправді не оподатковуються, а не лише відкладаються.

Кілька разів я згадував Roth IRA як виняток, і це дійсно так. IRA Roth працює так само, як традиційна IRA, оскільки ви можете внести до 5 500 доларів на рік (або 6500 доларів, якщо вам 50 або старіше), а інвестиційний прибуток від нього відкладається за податками (це матиме значення лише в тому випадку, якщо ви берете раннє розподіл, оскільки заробіток заповіт якщо ви це зробите).

Але ІРА Рота відходить від традиційної ІРА у трьох дуже важливих аспектах:

1. Внески, які ви робите в Roth IRA, НЕ підлягають оподаткуванню,
2. Розподіли від Roth IRA - це насправді оподатковуються, якщо вам щонайменше 59 1/2 років, і ви брали участь у плані щонайменше п’ять років, та
3. RMD не потрібні для IRA Roth, а це означає, що розподіли за планом не збільшать ваші податкові зобов’язання (Roth - це єдиний план виходу на пенсію, який не підпадає під дію RMD)

Якщо ви очікуєте мати дуже великий пенсійний портфель, Roth IRA-це блискуча диверсифікація податків і віртуальний обов’язковий рахунок.

Окрім IRA Roth, ви також можете заощадити гроші для виходу на пенсію поза межами спеціальних пенсійних планів. Це означає заощадження грошей в акціях, пайових фондах, фондах, що торгуються на біржі, або інвестиційних фондах у нерухомість, на звичайному оподатковуваному інвестиційному рахунку.

При внеску на ці рахунки не буде податкових відрахувань, а також інвестиційний прибуток не відкладається. Але оскільки гроші накопичуються на основі після сплати податків, ви можете вилучити їх у будь-який час-включаючи вихід на пенсію-без збільшення податкових зобов’язань.

Найкраща стратегія: будьте готові до всього!

Рон запитав, чи матимуть сенс рахунки з відстроченням оподаткування, якщо ставки податків будуть вищими при виході на пенсію. На мою думку, вони будуть, але ми також повинні розглядати це в максимально широкому сенсі.

Частково причина того, що я вважаю, що рахунки з відстроченням оподаткування все ще мають сенс, навіть з перспективою збільшення податків, полягає в тому, що ми не можемо знати, чи це буде результатом. Ми намагаємось передбачити майбутнє тут, але цього ніколи не можна зробити. Наявність рахунків з відстроченням оподаткування допоможе вам бути добре підготовленими у разі зниження ставок податку. Ми не можемо відкинути таку можливість.

Зрештою, найкраща стратегія - це баланс, тобто підготовка до будь -якого результату.

Якщо у вас є рахунки з відстроченням оподаткування, під час виходу на пенсію ви будете готові до зниження ставок податків. Але з огляду на можливість того, що ставки на той час можуть бути вищими, вам слід також включити в цей комплекс неоподатковувані інвестиції.

Це, безумовно, повинно Почніть з Roth IRA. Так, Рон, внески в план низькі, але ти завжди можеш зробити це конвертація інших пенсійних рахунків з відстроченням оподаткування до IRA Roth, істотно збільшивши розмір рахунку.

Ви також можете поповнити свій рахунок Roth IRA регулярними оподатковуваними інвестиціями, які утримуються за межами пенсійного плану. Так, прибуток від цих планів і надалі оподатковуватиметься, але ваші вилучення не відбудуться. Ви можете зняти гроші з цих рахунків у будь -який час, не створюючи податкових зобов’язань.

Отже, коротка відповідь на запитання Рона така бути готовим як до вищих, так і до нижчих ставок податку на пенсії. Це означає заощадження як з відстроченням податків, так і без оподаткування. З цією стратегією ви не зможете програти, що б не сталося.