Мої клієнти бебі -бумерів нарешті починають усвідомлювати концепцію пільг від оподаткування від Rota IRA. Фактично, вони хочуть переконатися, що їхні діти заснували Roth IRA, а в деяких випадках навіть їх онуків.
У мене навіть був один дід, який захотів створити Roth IRA за свого 5 -річного онука. Незважаючи на те, що надання вашим дітям переваг заощаджень без оподаткування звучить приємно, існують деякі ключові правила, коли мова йде про Рот ІРА для неповнолітніх.
Ось що вам потрібно знати про те, як ваші діти можуть користуватися грошима без податків. Обов’язково подивіться решту Правила Roth IRA.
Рот ІРА для неповнолітніх
Дивно, але для відкриття Roth IRA немає вимог щодо мінімального віку. Єдина вимога - наявність у дитини «заробленого доходу». Що визначає отриманий дохід? Згідно з веб -сайтом IRS.gov:
Зароблений дохід включає весь оподатковуваний дохід та заробітну плату, які ви отримуєте від роботи. Існує два способи отримання заробленого доходу: ви працюєте на когось, хто вам платить, або ви працюєте у власному бізнесі.
Чи враховується паперовий маршрут? Звичайно можна. А як щодо домашніх справ? Це сіра зона, але більшість податкових експертів схиляються до «ні». (Обов’язково звертайтесь до свого податкового спеціаліста). А як щодо дітей -акторів? Абсолютно. Я думаю, це означає, що всі 8 дітей Джона і Кейт плюс 8 могли б заснувати Рот ІРА. Я просто сподіваюся, що у них є хороший фінансовий радник 🙂
Інші речі, на які слід звернути увагу, це те, що дитина зможе внести внесок у Roth стільки, скільки заробляє. Обмеження на 2015 рік становлять 5000 доларів, але якщо дитина за рік заробляє лише 2000 доларів, це все, що вони зможуть внести.
Чий власник?
Залежно від того, де ви відкриваєте Roth IRA, вимоги можуть бути різними. Коли я працював у своїй попередній фірмі, у мене був клієнт, чий 16-річний працюючий син хотів заснувати Roth IRA. Моя фірма дозволила це, але батько мусив підписати його. Як тільки дитина святкує свій 18 -й день народження, Рот ІРА офіційно є його власником. (Трохи про це ми поговоримо трохи пізніше).
Недоліки Roth IRA для дітей
Важко повірити, що у грошей, що не оподатковуються, є якісь недоліки, але вони є. Єдиний недолік відкриття Roth IRA на ім’я неповнолітнього - це те, що право власності на рахунок переходить до дитини, коли вона досягає зрілості.
Це означає, що у 18 років дитина (нині доросла) може робити з грошима все, що захоче. Я дозволю вашій уяві взяти верх над тим, що зробив би 18 років з надмірними грошима.
Чи можете ви просто відкрити Roth IRA для дитини?
Після фінансування своїх пенсійних потреб багато бажають передати залишки своїм спадкоємцям. Але для деяких вони хочуть, щоб ми мали певний контроль, коли їх спадкоємці зможуть отримати гроші. Якось у мене був читач, який хотів знати, як він міг би надати своєму онуку пільгу від оподаткування Ротської ІРА. На мою думку, це один крутий дід.
Читачеві було приблизно 60 років і він хотів відкрити Ротську ІРА для свого п’ятирічного онука. Він хотів зробити внесок у 1000 доларів США в Ротську ІРА, думаючи, що онук не зможе торкатися грошей до 60-річного віку, а потім він міг би скористатися неоподатковуваним зростанням, яке зробила Ротська ІРА забезпечує.
Просто для того, щоб дати вам уявлення, якби 1000 доларів заробляли в середньому 8% на фондовій інвестиції протягом 55 років, вона зросла б приблизно до $101,000. Тоді онук мав би чекати на пенсію приблизно 100 000 доларів неоподатковуваних грошей. (Принаймні на це сподівався дід).
Хоча я ціную тактику, яку намагався реалізувати дід, у нас є певна проблема. Оскільки онук не має жодного заробленого доходу, він не зміг би заснувати Roth IRA. Облом.
Різна стратегія
Після того, як перша спроба передати внуку не вдалася, він поцікавився іншим підходом. Він хотів знати, чи міг би він відкрити для себе Roth IRA, а потім зробити онука єдиним бенефіціаром. Знову подумавши, що онук не може торкнутися грошей до 60 років.
На жаль, за такого сценарію, коли дід помер, онук успадкує рахунок і отримає доступ до грошей негайно, і йому не доведеться чекати до 60 років. Крім того, онук повинен буде вилучити необхідний мінімальний розподіл як бенефіціар не подружжя. На жаль, і ця ідея не спрацювала. (У цей час дід ще працював. Якби він не мав і не отримав доходу, він не зміг би відкрити Рота.)
Інша можливість
Якби дідусь почекав, поки онук дійсно отримає зароблений дохід, він міг би відкрити Roth IRA на ім'я дитини. Єдиним недоліком є те, що дитина матиме доступ до коштів і може вилучити їх у будь -який час, можливо, підлягаючи оподаткуванню та штрафу. Але якщо дитина отримала освіту на пільгу без оподаткування, яка чекає її на пенсії, то бажання діда можуть бути здійснені.
Де відкрити рахунок
Як бачите, якщо ви знаєте правила, ваші діти міг скоріше скоріше виграють від ІРА Рота. Коли ваша дитина почне отримувати зароблений дохід, поясніть переваги IRA Roth та розвеселіть їх. Ви навіть можете допомогти їм почати.
Думки, озвучені в цьому матеріалі, є лише загальною інформацією і не призначені для надання конкретних порад чи рекомендацій будь -якій особі. Ця інформація не є заміною конкретної індивідуальної податкової, юридичної чи інвестиційної консультації. Ми пропонуємо вам обговорити свої конкретні податкові питання з кваліфікованим податковим або юридичним радником.
Джефф Роуз, CFP®, є сертифікованим фінансовим планувальником ™, засновником компанії Хороші фінансові центита автор книги про особисті фінанси «Солдат фінансів». Джефф - ветеран бойових дій в Іраку і прослужив 9 років у Національній гвардії армії. Його роботи регулярно публікуються у Forbes, Business Insider, Inc.com та Entrepreneur.
Кріскаже
Моя донька у віці 14 років працювала за сумісництвом у роботодавця моєї дружини загалом 40 годин - це 600 доларів. Немає жодної документації, окрім компанії, яка, як я припускаю, має зображення чека за готівкою. Як мені далі документувати? Вони повинні видати їй номер 1099? Чи має вона подавати податки, незважаючи на те, що нічого не має?
Я хочу відкрити для неї IRA, і всякий раз, коли вона працюватиме таким чином, вноситиму власні гроші на рахунок, рівний її заробітку.
Анджело Джаммальвакаже
Як я можу показати, що мій 10 -річний син працює, щоб відкрити опікунську Рот Іру
Елейн Капунокаже
Привіт Джефф,
Мій 16 -річний син працює у моєму бізнесі, і він отримує W2. Він заробляє 4800 доларів на рік. Ви сказали, що будь -яка брокерська компанія дозволить йому відкрити IRA до тих пір, поки він отримає дохід. Я перевірив Vanguard і Schwab, і вони вимагають від власника рахунку 18 років, сказавши, що він занадто молодий, щоб писати рахунок, і направляє його до 529, який у нього вже був. Чи знаєте ви про конкретні компанії, які дозволять такому, як він, писати IRA? Спасибі.
Трояндакаже
Привіт Джефф,
Мої 17 -річні хлопці хотіли б розпочати Рот ІРА. Вони отримали дохід, але ще не подали податкову декларацію. Чи потрібно їм чекати, поки вони подадуть декларацію, або вони можуть налаштувати її зараз і подати декларацію наступного року? Вони ще не мали достатнього доходу для подання.
Спасибі заздалегідь,
Троянда
Денніс Гоггінкаже
Привіт Джефф,
Чи можу я відкрити Roth IRA для своєї дитини без подання податкової декларації за них? Наприклад, вони заробили 2000 доларів готівкою у 2016 році для доходу від няні у віці 10 років, тому їм не потрібно було подавати документи. Чи потрібно повідомляти цю готівку до IRS, щоб відкрити IRA Roth?
Чи можу я все ще вимагати їх як залежних від податкової декларації разом із відкриттям Roth IRA?
Спасибі!
Дікаже
Я бачив людей, які залишали свою пенсію на довіру на благо своєї дитини чи онука. Довіра диктує, що вони можуть брати не більше ніж річний RMD, і визначає, чи можна виплатити рахунок бенефіціару після досягнення ним певного віку. Це дійсно вимагає, щоб попечитель щорічно подавав податкову декларацію, оскільки траст став безвідкличним після смерті Грантодавця та ідентифікований ідентифікаційним номером податку. Однак користь полягає в тому, що вона дозволяє батькам/дідусям та дідусям керувати розподілом активів після їхнього терміну служби. Крім того, для таких компаній, як я працюю з більшістю програмного забезпечення, недостатньо розумно проводити розрахунки щорічних RMD, тому це потрібно робити вручну, що залишає місце для помилок. Непогано двічі перевіряти цю цифру перед щорічною обробкою.
Марк Фуркаже
Чи є якийсь автомобіль (крім Рота), де якийсь пенсійний рахунок може відкрити бабуся чи дідусь для дитини з невеликим або зовсім без заробітку?
Джейкаже
Джефф
Якщо мої діти отримають 1099 інвестицій, чи можна цю суму зарахувати до Roth IRA? Чи довелося б мені фактично витягати готівку з цих рахунків і покласти в Рот ІРА? Або ми могли б використати інші гроші?
Джей
Олексійкаже
Привіт, у нас є двоє 5-річних, я відкрив два передплатні 4-річні рахунки в університеті та 2 529 років у перший місяць після народження.
Моє запитання полягає в тому, як я можу показати роботу, щоб відкрити 2 IRA, які вони можуть внести, і я можу відповідати їх внеску?
Як мені це зробити?
Олексій
Майккаже
Щодо прийняття на роботу ваших дітей, щоб ви могли внести свій внесок у ІРА, слід раз врахувати, що їхній роботодавець (батько) повинен утримувати податки на працевлаштування (принаймні FICA та Medicare) та сплачувати позиції роботодавця. Крім того, батьки могли б видати 1099 і дозволити дитині платити податки на працевлаштування. Наймання вашої дитини для виконання домашніх справ насправді коштуватиме батькам грошей, однак, якщо батьки найняли дитину у свій бізнес, то компанія отримала би відрахування за виплату, тому це чудовий варіант.
Кевінкаже
Моєму синові 18 років і цього року він заробив 3 тисячі доларів. Я хочу відкрити для нього Roth IRA. Я б зазвичай не подавав для нього податкову декларацію, оскільки його зароблений дохід нижче необхідної суми. Моє запитання - чи потрібно подавати для нього податкову декларацію, якщо я хочу відкрити для нього Roth?
Спасибі
Кевін
Томкаже
Привіт Джефф,
Якщо дитина (2-річна дитина) заробляє гроші (100 доларів США) за участь у дослідницькому дослідженні, чи можна ці гроші розглядати як зароблений дохід для цілей створення IRA Roth у розмірі 100 доларів США? Дослідницька організація НЕ видавала 1099-MISC, оскільки сума падає нижче порогового значення 600 доларів США. Все, що у мене є, - це усвідомлена згода на участь у дослідженні та форми видачі готівки.
Спасибі,
Том
Девідкаже
Можливо, цю проблему можна вирішити трохи інакше. Якщо бабуся/дідусь/батьки хотіли укласти з дитиною угоду, що 100% їхнього заробітку піде на Рота і що бабуся/дідусь/батьки подарують суму, внесену дитині. На цьому етапі ви можете проявити творчість щодо того, як отримати офіційний прибуток, що оподатковується.
Дмитрокаже
Привіт Джефф,
Не могли б ви сказати мені, кому ваш попередній роботодавець пропонував/дозволив ІРА? Я хочу, щоб мій брат відкрив одну для свого сина.
Також під заголовком “Різна стратегія” ви згадуєте RMD для бенефіціара. Я ніколи не чув про RMD для Ротів.
Дякую за чудову статтю.
Наташакаже
Привіт Джефф -чудовий, щоб натрапити на вашу пропозицію та корисну інформацію. Я хочу відкрити Roth IRA для свого 17 -річного сина. У мене є власний бізнес, і вона працювала на моїй зарплаті 3 роки тому менше року. Тоді бухгалтер порадив зняти його з фонду оплати праці -але він все одно продовжує працювати у мене за гроші. Чи можу я все -таки відкрити для нього Рот ІРА на тому доході, який він офіційно заробив 3 роки тому? і який відсоток від його заробітної плати я можу зарахувати йому для Roth IRA? Дякую, Наташа
Джимкаже
Гіпотетично кажучи, якби ми з дружиною мали власний бізнес і наймали своїх дітей на щомісячну зарплату, скажімо, 100 доларів, ми могли б виплатити їм у формі рот -ІРА? Наприклад, живучи на працюючому ранчо, у нас є невеликий бізнес з продажу сільськогосподарських тварин. Чи міг би я найняти свого 5 -річного хлопчика на роботу за сумісництвом саме за ці переваги?