Розуміння основ внесків IRA: вичерпний посібник

Контрибутивний IRA, також відомий як a традиційний ІРА, це пенсійний накопичувальний рахунок, який дозволяє особам робити внески зі своїх зароблених доходів. Внески, зроблені на рахунок, можуть оподатковуватись або не оподатковуватись залежно від рівня доходу особи та участі в пенсійному плані, який спонсорує роботодавець.

Внескові рахунки IRA утримуються зберігачами, такими як банки, брокерські фірми та компанії взаємних фондів. Зберігачі відповідають за ведення рахунків, обробку внесків і зняття коштів, а також надання варіантів інвестування.

Обмеження внесків IRA

На 2023 рік ліміт внесків для Contributory IRA становить 6500 доларів США. Особи віком від 50 років можуть зробити додатковий внесок у розмірі 1000 доларів США, таким чином загальний ліміт внеску досягне 7000 доларів США.

Обмеження внесків може бути зменшено або скасовано для осіб, які мають високі доходи або беруть участь у пенсійному плані, який фінансується роботодавцем.

Ось ліміти внесків за останні 7 років:

рік	Ліміт внеску	Внесок надолуження (віком 50 років і старше)
2017	$5,500	$1,000
2018	$5,500	$1,000
2019	$6,000	$1,000
2020	$6,000	$1,000
2021	$6,000	$1,000
2022	$6,000	$1,000
2023	$6,500	$1,000

Оподаткування внесків IRA

Внески, зроблені в a Традиційний IRA може не оподатковуватись або без франшизи. Внески, що не оподатковуються, зменшують оподатковуваний дохід особи, тоді як внески, які не оподатковуються, ні.

Відрахування внесків залежить від рівня доходу особи та участі в пенсійному плані, який спонсорує роботодавець. Особи, які не охоплені пенсійним планом, що фінансується роботодавцем, можуть робити внески, що не оподатковуються, незалежно від рівня їхнього доходу.

Оподаткування внесків IRA

Зняття з традиційного IRA оподатковуються як звичайний дохід. Ставка податку залежить від рівня доходу особи на момент зняття.

Зняття коштів, здійснене до 59 1/2 років, може обкладатися штрафом у розмірі 10% дострокового зняття на додаток до податку на прибуток.

Право на участь у внесках IRA

Щоб мати право на отримання IRA за внесками, особа повинна мати дохід, наприклад заробітну плату, зарплату, чайові або дохід від самозайнятості. Особа має бути молодше 70 1/2 років, щоб робити внески до традиційної IRA.

Переваги внесок IRA

• Податкові пільги: Contributory IRA пропонує податкові пільги особам, які роблять внески, що не оподатковуються. Внески зменшують оподатковуваний дохід особи, що призводить до зниження податків.
• Варіанти інвестицій: Contributory IRA пропонує широкий спектр варіантів інвестування, включаючи акції, облігації, спільні фонди та біржові фонди (ETF). Особи можуть вибрати варіанти інвестування, які найкраще відповідають їхнім цілям виходу на пенсію та толерантності до ризику.
• Гнучкість: Contributory IRA пропонує гнучкість щодо внесків і зняття коштів. Фізичні особи можуть вибрати, скільки внести та коли зняти кошти. Немає вікових вимог для внесків, і зняття коштів можна здійснювати в будь-який час з урахуванням податків і штрафів.

Недоліки внесок IRA

• Оподаткування: Хоча Contributory IRA пропонує податкові пільги, зняття з рахунку оподатковуються як звичайний дохід. Це означає, що після виходу на пенсію люди можуть сплачувати вищі податки залежно від рівня доходу та податкової ставки на момент виходу.
• Необхідні мінімальні розподіли (RMD): Особи повинні почати отримувати RMD зі свого рахунку Contributory IRA у віці 72 років. Сума RMD залежить від віку особи та залишку на рахунку та повинна прийматися щорічно. За невзяття РМД може бути нараховано штраф у розмірі 50% від необхідної суми.
• Обмеження внесків: Обмеження внесків для Contributory IRA відносно низькі порівняно з іншими пенсійними ощадними рахунками. Це означає, що люди, можливо, не зможуть відкладати на пенсію стільки, скільки хотіли б.

Як відкрити рахунок внесків IRA

Відкрити внесоковий рахунок IRA – це простий процес. Фізичні особи можуть відкрити рахунок у банку, брокерській фірмі чи компанії взаємного фонду. Зберігач надасть необхідні форми та інструкції для відкриття рахунку.

Щоб відкрити рахунок Contributory IRA, особам потрібно буде надати свою особисту інформацію, включаючи ім’я, адресу, номер соціального страхування та інформацію про роботу. Їм також потрібно буде вибрати тип рахунку IRA, який вони хочуть відкрити, і внести початковий внесок.

Як вибрати правильного постачальника IRA за рахунок внесків

Вибираючи постачальника внесок IRA, особам слід враховувати кілька факторів, зокрема:

• Збори: Різні провайдери стягують різні комісії за обслуговування облікового запису та надання інвестиційних можливостей. Фізичним особам слід вибрати постачальника з низькою комісією, щоб максимізувати свої заощадження.
• Варіанти інвестицій: Особи повинні вибрати постачальника, який пропонує широкий спектр варіантів інвестування для досягнення своїх пенсійних цілей і терпимості до ризику.
• Обслуговування клієнтів: Люди повинні вибрати постачальника з відмінним обслуговуванням клієнтів, щоб гарантувати швидке вирішення їхніх питань і проблем.
• Репутація: Особи повинні вибрати постачальника з хорошою репутацією в галузі, щоб гарантувати безпеку своїх коштів.

Управління вашим рахунком внеску IRA

Управління рахунком Contributory IRA є постійним процесом. Особи повинні регулярно переглядати звіти про свої рахунки, ефективність інвестицій і ліміти внесків, щоб переконатися, що вони на шляху до досягнення своїх пенсійних цілей.

Щоб ефективно керувати своїм обліковим записом, люди повинні:

• Контролюйте ефективність своїх інвестицій: особам слід регулярно переглядати ефективність своїх варіантів інвестування та вносити необхідні зміни, щоб максимізувати прибутки та мінімізувати ризики.
• Оновлюйте інформацію про своїх бенефіціарів. Особи повинні регулярно оновлювати інформацію про своїх бенефіціарів, щоб гарантувати, що їхні кошти перейдуть тим бенефіціарам у разі смерті.
• План RMD: особам слід планувати RMD, щоб уникнути штрафних санкцій і переконатися, що вони мають достатньо коштів для покриття своїх витрат на пенсію.

Диверсифікація вашого портфеля внесків IRA

Диверсифікація є важливою стратегією для максимізації прибутку від вкладного рахунку IRA при мінімізації ризиків. Диверсифікація передбачає інвестування в різноманітні класи активів, такі як акції, облігації та готівка, щоб розподілити ризик і зменшити вплив нестабільності ринку.

Щоб диверсифікувати свій портфель Contributory IRA, особи повинні:

• Виберіть поєднання класів активів: Особам слід обирати поєднання класів активів на основі їхньої терпимості до ризику та інвестиційних цілей.
• Перебалансувати свій портфель: Фізичні особи повинні регулярно балансувати свій портфель, щоб підтримувати бажаний розподіл активів і мінімізувати ризики.
• Зверніть увагу на професійні поради: Особи можуть звернутись за професійною порадою до фінансового радника, щоб допомогти їм ефективно диверсифікувати свій портфель.

Планування обов'язкових мінімальних розподілів (RMD)

Як згадувалося раніше, особи повинні почати отримувати RMD зі свого рахунку Contributory IRA у віці 72 років. Для ефективного планування RMD люди повинні:

• Зрозумійте правила RMD: Особи повинні розуміти правила RMD і те, як вони застосовуються до їхнього індивідуального пенсійного рахунку. Платники податків старше 70 1/2 років повинні щороку починати знімати гроші з традиційних рахунків і рахунків Roth IRA.
• Розрахувати суму RMD: Особи повинні розрахувати суму RMD, використовуючи таблиці очікуваної тривалості життя IRS і баланс свого рахунку.
• План податків: Фізичні особи повинні планувати податки на свої RMD, щоб уникнути сюрпризів і максимізувати свій дохід після сплати податків.
• Розгляньте альтернативні стратегії: окремі особи можуть розглянути альтернативні стратегії, як-от конвертація Roth або благодійні внески, щоб мінімізувати вплив їхніх RMD на їхні податки та пенсійний дохід.

Як максимізувати свої внески IRA

Щоб максимізувати свої заощадження за внесок IRA, особи повинні:

• Допомагайте регулярно: Фізичні особи повинні регулярно робити внески на свій рахунок, щоб скористатися перевагами податкових пільг і складних відсотків.
• Почніть рано: Особи повинні починати робити внески на свій рахунок якомога раніше, щоб максимізувати свої заощадження з часом.
• Збільште їхні внески: Фізичні особи повинні максимізувати свої внески на рахунок щороку, щоб скористатися лімітами внесків і максимізувати свої податкові пільги.
• Виберіть правильні варіанти інвестування: Особи повинні обирати варіанти інвестування, які найкраще відповідають їхнім цілям виходу на пенсію та толерантності до ризику, щоб максимізувати прибутки та мінімізувати ризики.
• Уникайте штрафів: Особи повинні уникати штрафних санкцій, дотримуючись правил внесення та зняття коштів і вчасно приймаючи RMD.

Контрибутивний ІРА проти Рот ІРА

Contributory IRA та Roth IRA — це два типи пенсійних накопичувальних рахунків, які пропонують різні податкові пільги та правила. Contributory IRA пропонує неоподатковувані внески та оподатковувані зняття коштів, тоді як Roth IRA пропонує безподаткові зняття та внески, які не підлягають вирахуванню.

Щоб вибрати між Contributory IRA та Roth IRA, люди повинні враховувати рівень свого доходу, ставку податку та цілі щодо виходу на пенсію. Roth IRA може бути більш вигідним для осіб з низьким доходом або високою ставкою податків, тоді як Contributory IRA може бути більш вигідним для осіб з високим доходом або низькою ставкою податків.

Тип IRA	Ключові особливості	Ліміти внесків	Податкові пільги	Правила виведення коштів
Традиційний ІРА	Внески можуть не оподатковуватись; прибуток зростає без відстрочки податку; зняття коштів оподатковуються як звичайний дохід	6500 доларів США на рік (7500 доларів США на рік для тих, хто старше 50 років)	Неоподатковувані внески для відповідних учасників; відстрочене зростання податків	Зняття без штрафних санкцій у віці 59 1/2; необхідні мінімальні розподіли (RMD), починаючи з 72 років
Рот ІРА	Внески робляться в доларах після сплати податків; заробіток зростає без оподаткування; кваліфіковані зняття не оподатковуються	6500 доларів США на рік (7500 доларів США на рік для тих, хто старше 50 років)	Кваліфіковані зняття без оподаткування; без RMD	Внески завжди без штрафних санкцій; вилучення заробітку може підлягати штрафам, якщо воно здійснене до 59 1/2 років
IRA, що не підлягає вирахуванню	Внески робляться в доларах після сплати податків; прибуток зростає без відстрочки податку; зняття коштів оподатковується як звичайний дохід (податком оподатковується лише прибуток)	6500 доларів США на рік (7500 доларів США на рік для тих, хто старше 50 років)	Зростання відкладеного податку	Зняття без штрафних санкцій у віці 59 1/2; необхідні мінімальні розподіли (RMD), починаючи з 72 років

Підсумок – правила внесків IRA

Внесковий IRA є потужним інструментом для накопичення на пенсію. Він пропонує податкові пільги, варіанти інвестування та гнучкість для досягнення пенсійних цілей громадян. Однак він також має деякі недоліки, такі як оподаткування зняття коштів і вимоги RMD.

Щоб максимізувати переваги Contributory IRA, особи повинні регулярно робити внески, вибирати правильні варіанти інвестування та планувати податки та RMD.

Поширені запитання – Інструкції щодо внесків IRA