Що станеться з вашим 401k, коли ви помрете?

Це сумно, але всі ми смертні і одного разу всі помремо. Це правда незалежно від того, вийшли ми на пенсію чи ні, і є 100% шанс, що це станеться. За Авангардом закінчено 25% усіх американців мати план 401 тис.

Це означає, що 1 з кожних 4 американців буде змушений мати справу з планом 401 тис. після того, як хтось помре. Це підводить нас до надзвичайно важливого питання:

Що станеться з нашими 401 тисячами, коли ми помремо?

Загалом те, що станеться з вашим 401k після вашої смерті, залежить від кількох речей: чи є у вас призначених бенефіціарів, який тип плану 401k у вас є та які правила цього конкретного плану є.

Якщо ви визначили бенефіціарів для своїх 401 тисячі, вони отримають гроші на рахунок після вашої смерті. Гроші будуть розподілені згідно з умовами плану 401 тис. Якщо у вас немає визначених бенефіціарів, гроші у вашому 401 тис. стануть частиною вашого майна та розподілятимуться відповідно до умов вашого заповіту.

Якщо у вас традиційний план 401 тис., гроші на рахунку оподатковуватимуться як дохід, коли вони розподілятимуться між вашими бенефіціарами. Якщо у вас є a

План Roth 401k, гроші на рахунку не оподатковуватимуться під час розподілу між вашими бенефіціарами.

Що станеться з 401 K, коли ви помрете до пенсії?

Якщо ви помрете до виходу на пенсію, гроші з вашої 401 тисячі будуть розподілені між вашими бенефіціарами відповідно до умов плану. Якщо у вас традиційний план 401 тис., тоді гроші на рахунку оподатковуватимуться як дохід, коли вони розподілятимуться між вашими бенефіціарами. Ці ж правила діють, якщо у вас є Roth 401k.

Вони також можуть ініціювати передачу 401 тисячі активів у спадкову IRA. Відповідно до Fidelity, «успадкований IRA дозволяє призначеному бенефіціару зберігати гроші на рахунку та приймати необхідні мінімальні розподіли (RMD) на основі його чи її власної очікуваної тривалості життя».

Важливо зауважити, що якщо ви помрете до виходу на пенсію, ваші бенефіціари не зможуть продовжувати робити внески на рахунок. Вони також не зможуть скористатися будь-якими внесками роботодавця, які могли бути доступні вам.

Розуміння 401(k) бенефіціарів

Бенефіціар — це особа, яку ви призначаєте для отримання активів у ваших 401 тис. після вашої смерті. Ви можете назвати більше ніж одного бенефіціара та будь-коли змінити своїх бенефіціарів.

Зазвичай ваш чоловік/дружина є основним бенефіціаром, а ваші діти є умовними бенефіціарами, але це не завжди так. Ви можете назвати бенефіціаром кого завгодно, зокрема своїх батьків, братів і сестер, друзів або благодійну організацію.

Правила для бенефіціарів 401 тисячі встановлює Служба внутрішніх доходів (IRS). Згідно з IRS, «Якщо ви помрете до того, як вам буде виплачено всі ваші відсотки, ваш бенефіціар або бенефіціари отримають те, що залишилося згідно з умовами вашого плану».

Як ваш 401(k) розподіляється після смерті

Гроші у вашому 401k будуть розподілені між вашими бенефіціарами відповідно до умов плану. Якщо у вас традиційний план 401 тис., тоді гроші на рахунку оподатковуватимуться як дохід, коли вони розподілятимуться між вашими бенефіціарами. Якщо у вас є план Roth 401k, гроші на вашому рахунку не оподатковуватимуться під час їх розподілу між бенефіціарами.

Бенефіціари повинні будуть надати фінансовій установі свідоцтво про смерть, щоб розпочати процес передачі активів на їх ім’я. Вам потрібно буде заповнити та надати належні документи адміністратору вашого плану 401k.

Порада: щоб уникнути затримок, обов’язково ще раз перевірте, чи правильно ви заповнили всі документи та чи надіслали все, що вони вимагали.

Скільки часу потрібно, щоб перенести план 401k?

Час розподілу залежатиме від правил конкретного плану 401k, а також від фінансової установи, з якою ви маєте справу. Наприклад, у мене були клієнти, чиї плани 401 тис. були з Fidelity або Vanguard, і процес був безперебійним.

Навпаки, у мене були інші клієнти, чий план 401 тис. був через їхніх роботодавців, і переказ грошей займав набагато більше часу – в одному випадку це зайняло понад 6 місяців!

Що вам потрібно зробити

Було б гарною ідеєю призначити основного та вторинного бенефіціара для ваших 401 тис. (і для всіх інших облікових записів). Вам потрібно буде вказати бенефіціара (або бенефіціарів) під час відкриття облікового запису, і ви можете будь-коли змінити бенефіціарів.

Якщо ви не вкажете ім’я бенефіціара, гроші у вашій 401 тис. стануть частиною вашого майна та розподілятимуться відповідно до умов вашого заповіту, що може не відповідати вашим бажанням.

401k Бенефіціар помилився – приклад IRL

Я був свідком кількох прикладів чогось трагічного, тих жахливих життєвих подій, про які ви ніколи не подумаєте, що з вами трапляться, але це трапляється, це такі моменти.

401k — це остання річ, про яку ми думаємо, але якщо її не розглянути, вона може мати фінансові та емоційні наслідки. Ось один приклад, який досі розбиває моє серце:

Молода пара прожила в шлюбі лише кілька років, і їм ще не вдалося створити сім'ю, але це було на горизонті. Чоловік почав працювати ще до того, як познайомився зі своєю дружиною, і вже сховав пристойний гніздечко у своєму 401k, спеціально для когось такого молодого, як він.

На жаль, він загинув у жахливій аварії під час роботи, і сім’я залишилася в неспокої. Оскільки він і його дружина одружилися повторно, можна було б очікувати, що вона стане бенефіціаром усіх його 401 тисячі, правда?

Не зовсім.

Оскільки цей молодий чоловік почав працювати до того, як одружився, він назвав обох своїх батьків бенефіціарами на 401k. Після одруження не було багато думок про те, щоб оновити форму бенефіціара від батьків на нову дружину.

Гроші змусять людей робити божевільні вчинки.

Хоча я не можу сказати напевно, я підозрюю, що чоловік хотів би, щоб його дружина отримала частину його 401 тисячі. Можливо, все. Але батьки, виходячи з власних міркувань, вирішили, що заберуть усі гроші і не віддадуть невістці. Це один із прикладів важливості оновлення форм бенефіціарів на вашому 401k.

Як має працювати розподіл 401 тис. вашій дружині.

Інший клієнт пережив подібну трагедію, але з зовсім іншим результатом. Дружина прийшла до мене після того, як несподівано втратила чоловіка, з яким прожила понад 20 років.

Раніше того ранку він мив машину, що було звичайною суботньою справою. Через кілька годин він був у їхній спальні, померши від несподіваного обширного серцевого нападу. Йому було лише 55.

Оскільки він був набагато старшим і лікарем, його 401 тисяча була набагато більшою, ніж у молодої людини з попередньої історії. Отже, уявіть, якими катастрофами вони були б, якби його батьки або будь-яка інша особа, якщо на те пішло, були бенефіціарами його плану 401k.

На щастя, це було не так. І він належним чином назвав свою дружину основним бенефіціаром і своїх двох дітей умовними бенефіціарами, оскільки він знайшов час, щоб правильно заповнити всі форми бенефіціарів. Передача його 401 тисячі дружині пройшла без проблем.

Хоча неприємно думати про те, що станеться з нашими 401 тисячами, коли ми помремо, факт полягає в тому, що багато людей помирають, не досягнувши пенсійного віку.

Відповідно з Адміністрація соціального захисту, приблизно 1 з 4 із сучасних 20-річних стане інвалідом, не встигнувши вийти на пенсію, і приблизно 1 з 8 помре, не досягнувши 67 років.

А як щодо трасту?

Якщо у вас є траст, то гроші у вашому 401k можна розподілити між бенефіціарами трасту. Правила розподілу грошей залежатимуть від умов трасту.

Як працює траст A/B: у трасті A/B активи в трасті поділяються на дві частини: траст «A» і траст «B». Траст «A» створено на користь того з подружжя, який пережив, і не оподатковується, якщо подружжя, яке пережило, помирає. Траст «B» призначений на користь дітей або інших бенефіціарів і оподатковується у разі смерті чоловіка, який пережив.

Зміни, внесені відповідно до Закону SECURE

The Підготовка кожної громади до Закону про підвищення пенсійного віку (SECURE). був прийнятий у 2019 році та вніс деякі зміни до того, як 401 тисяча розподіляється після смерті.

Раніше ви могли реалізувати те, що називалося «Stretch IRA». Це означало, що ваші бенефіціари могли отримувати розподіли від вашого IRA протягом свого життя. Це дозволило збільшувати відкладені податки на багато років.

Відповідно до закону SECURE це більше не дозволено. Тепер більшість бенефіціарів повинні отримати розподіл із успадкованих 401 тисяч протягом 10 років після смерті власника рахунку.

З цього правила є деякі винятки. Якщо бенефіціаром є чоловік/дружина, вони все ще можуть отримувати розподіл протягом свого життя. А якщо бенефіціаром є неповнолітня дитина, він може отримувати розподіл протягом свого життя до досягнення повноліття (18 або 21, залежно від штату).

Інші винятки включають бенефіціарів, які є інвалідами або хронічно хворими, а також бенефіціарів, які не більше ніж на 10 років молодші за власника рахунку.