Інвестування може бути одним із найкращих способів нарощувати багатство з часом, оскільки ви можете скористатися перевагами збільшення прибутку. Однак, якщо ви отримаєте прибуток, ви повинні сплатити податок на інвестиційний дохід. Ось що вам потрібно знати про податки на інвестиції — і коли їх потрібно сплачувати.
У цьому посібнику:
Податок на приріст капіталу
Кожен раз, коли ви продаєте інвестицію дорожче, ніж купили, це називається прибутком. Загалом, ви повинні платити податки на приріст капіталу. IRS визнає два типи приросту капіталу:
- Короткий термін: Це досягнення інвестиції, які ви тримали протягом року або менше. Коли ви сплачуєте податок на інвестиції з короткострокового приросту капіталу, ви сплачуєте його за звичайною ставкою податку на прибуток. Це частина вашого регулярного доходу.
- Довготривалий: Це виграш на інвестиції, які ви тримали більше року. Довгостроковий приріст капіталу оподатковується за вигідною ставкою. Для тих, хто належить до певних податкових груп, не існує податку на інвестиції на довгостроковий прибуток.
Дізнайтеся більше про Ефективне інвестування
Податки на активи
Однак є деякі активи, прибуток яких не оподатковується в короткостроковому або довгостроковому періоді. Такі активи, як золоті монети, предмети колекціонування та деякі інші активи, оподатковуються за іншою ставкою, якщо вони продаються дорожче, ніж вони були куплені.
Якщо ви продаєте свої інвестиції через брокера, більшість із них використовує метод «першим прийшов, першим вийшов» для розрахунку бази витрат, це вартість, яка використовується, щоб визначити, наскільки великий ваш прибуток. Наприкінці року ваш брокер надішле податкову форму з докладною інформацією про те, скільки ви заробили на короткостроковому та довгостроковому прирості капіталу, щоб ви знали суму, яку ви будете оподатковувати.
Як щодо податків на криптовалюти?
Цікаво, прибуток від криптовалюти подібний до інших довгострокових і короткострокових приростів капіталу. Ви повинні відстежувати вартість криптовалюти, коли ви її купили, а потім платити податок на інвестиції з прибутку. Однак, якщо ви тримаєте криптовалюту більше року, ви можете скористатися перевагами довгострокового приросту капіталу.
Існують певні моменти, коли криптовалюти оподатковуються, зокрема:
- Коли ви обмінюєте їх на фіатну валюту (наприклад, долари США)
- Якщо ви конвертуєте свою криптовалюту в інший тип криптовалюти
- Ви купуєте товари чи послуги за допомогою криптовалюти
- Ви отримуєте відсотки за операції з криптовалютою
Дізнайтеся більше в нашому Податковий посібник з криптовалютних інвестицій
Податки на дивіденди
Дивіденд – це виплата з прибутку компанії. Це додаткова виплата акціонерам залежно від акцій, якими вони володіють. Коли ви отримуєте дивіденди, ви повинні сплатити податок з інвестиційного доходу.
- Загалом ви сплачуєте податки з дивідендів у тому році, коли їх отримали. Однак, якщо дивіденди є «кваліфікованими», від компанії, що базується в Сполучених Штатах, або тієї, яка відповідає інші вимоги, встановлені IRS, ви сплачуєте встановлену ставку, а не звичайну граничну ставку. Щоб отримати таку вигідну податкову ставку, вам потрібно відповідати вимогам щодо утримання, встановленим IRS.
- Ви сплачуєте податки з дивідендів у рік їх отримання, навіть якщо ви їх реінвестуєте. Якщо у вас є план реінвестування дивідендів (DRIP) — і ваші дивіденди використовуються для автоматичного придбання додаткових акцій компанію — ви все одно будете платити податки з дивідендів, навіть якщо ви не отримаєте безпосередньо готівку у вашому рахунок.
Податки на відсотки
Коли ви отримуєте відсотки з банківського рахунку або облігації, це зазвичай вважається регулярним доходом. Відсотки додаються до вашого регулярного доходу, і ви сплачуєте податки за граничною ставкою податку.
Муніципальні облігації є основним винятком з податків на інвестиції, які приносять відсотки. Якщо ви інвестуєте в державні та місцеві облігації, ви, як правило, не сплачуєте федеральні податки на прибуток. Незважаючи на те, що ви сплачуєте федеральні податки на казначейські цінні папери, вам не доведеться платити податок на прибуток штату з відсотків, отриманих за казначейськими цінними паперами.
Податки на пайові фонди
Податки на інвестиції стають дещо складнішими, коли задіяні взаємні фонди.
- Оскільки пайовий фонд – це сукупність інвестицій, ви можете отримати a податковий рахунок на основі того, що відбувається всередині пайового фонду. Наприклад, дивіденди, отримані з акцій фонду, або відсотки з облігацій, що знаходяться у фонді, будуть оподатковуватися як прибуток. Знову ж таки, навіть якщо відсотки або дивіденди будуть використані для купівлі більшої кількості акцій пайового фонду, вам все одно доведеться сплатити відповідні податки з цього інвестиційного доходу.
- Коли активи продаються в межах спільного фонду і реалізується прибуток, акціонери взаємного фонду в кінцевому підсумку сплачують податки з цих прибутків. Пайовий фонд з високим оборотом може означати більший податковий рахунок для акціонерів, особливо якщо авуари знаходяться у фонді менше року.
- Нарешті, коли ви продаєте свої акції взаємного фонду, ви будете платити податки з будь-яких отриманих прибутків, залежно від того, короткострокові вони чи довгострокові. Ви повинні знати про те, що відбувається всередині взаємного фонду, а також про зростання капіталу, який відчуваєте ваші акції.
Податки на інвестиції на пенсійний рахунок
Але що станеться, якщо ви тримаєте свої інвестиції на пенсійному рахунку, як-от 401(k)? Тут оподаткування дещо відрізняється залежно від типу пенсійного рахунку, який у вас є.
- Загалом, ви не оподатковуєтеся, коли ви купуєте та продаєте активи на вашому пенсійному рахунку. Наприклад, якщо ви продаєте акції фондового фонду і використовуєте прибуток для покупки акцій фонду облігацій під час ребалансування свого пенсійного портфеля, вам не доведеться платити податки за рік, який ви продали.
- Деякі інвестори вирішують тримати казначейські цінні папери на своїх пенсійних рахунках, зберігаючи муніципальні облігації (які не стягують федеральний податок на прибуток) на оподатковуваних рахунках.
- Однак це не означає, що ви не будете платити податки на інвестиції в 401(k) або інший вихід на пенсію в якийсь момент.
- Коли ви інвестуєте в традиційний 401(k) або IRA, ви використовуєте долари до оподаткування, отримуючи податкову пільгу сьогодні. Під час виходу на пенсію ви повинні платити податки зі своїх знятих коштів. Таким чином, вам не доведеться платити податок на приріст капіталу, коли ви здійснюєте операції під час виходу на пенсію Ви сплачуєте податки за звичайною ставкою, коли знімаєте гроші з рахунок.
Податки на рахунки Roth
Якщо ви вирішили інвестувати за допомогою Roth IRA або Roth 401(k), ви не платите податки, коли знімаєте. Натомість ви робите внески за допомогою доларів після сплати податків, тобто ви не отримуєте податкову пільгу сьогодні. Однак перевага полягає в тому, що ваші інвестиції ростуть без оподаткування, і вам не доведеться платити податки з прибутку.
Податки на продаж будинку
Коли ви продаєте свій будинок з прибутком, ви повинні сплатити податок на інвестиції. Однак ви можете зменшити суму свого прибутку, якщо ви зробили поліпшення будинку.
Крім того, IRS допускає звільнення на податок на приріст капіталу, сплачений у вашому будинку. Якщо ви неодружений, перші 250 000 доларів США звільняються від продажу основного місця проживання. Якщо ви одружені, це перші 500 000 доларів прибутку.
Податкові збитки та продажі
Що робити, якщо ви зазнали збитків від своїх інвестицій замість прибутку? У цьому випадку ви можете фактично компенсувати частину свого інвестиційного прибутку або навіть частину свого доходу.
Коли ви втрачаєте гроші на інвестиції, ви можете відняти цю суму від іншого інвестиційного прибутку та зменшити податковий рахунок. Крім того, якщо у вас більше інвестиційних збитків, ніж прибутків, ви можете вирахувати їх зі свого оподатковуваного доходу.
Однак ви повинні знати про IRS Правило продажу прання. Єдиний спосіб вирахувати капітальні втрати — це якщо ви не купите істотно ті самі інвестиції знову протягом 30 днів.
Нижня лінія
Не забувайте, що ви повинні платити податки на інвестиції. Збережіть форми, які ви отримуєте від своїх брокерів, і зверніть увагу на закони.
Отримавши всі необхідні форми, найкраще програмне забезпечення для оподаткування, як Блок H&R може допомогти вам розрахувати податки на інвестиції з мінімальними клопотами. Або ви можете поговорити з податковим спеціалістом, щоб переконатися, що ви визначаєте правильну суму податку на свій інвестиційний дохід.