Що таке гнучкий ощадний рахунок (FSA)?

Гнучкі ощадні рахунки (FSA) дозволяють оплачувати медичні рахунки за допомогою пільгових доларів. Якщо у вашому плані медичного страхування передбачено FSA, ви можете розглянути можливість робити внески до нього щороку. Ось докладніше про гнучкий ощадний рахунок, як він працює, а також деякі переваги та недоліки FSA.

Зміст

1. Що таке гнучкий ощадний рахунок (FSA)?
1. Охорона здоров'я FSA
2. Охорона здоров'я з обмеженими витратами FSA
3. Догляд залежних осіб FSA
2. Хто має право на FSA?
3. Максимальний ліміт FSA
4. Як працюють FSA?
1. Зареєструватися в FSA
2. Виберіть суму внеску
3. Оплата кваліфікаційних витрат
4. Перенесений баланс
5. Витрати, які відповідають вимогам FSA
1. Медичні витрати
2. Стоматологічні витрати
3. Витрати на зір
6. Кінцевий термін витрат FSA
7. Плюси та мінуси облікового запису з гнучкими витратами
1. Плюси
2. Мінуси
8. Поширені запитання
9. Альтернативи FSA
1. Ощадний рахунок здоров'я (HSA)
2. Рахунок відшкодування медичних витрат (HRA)
3. Медичний ощадний рахунок (MSA)
10. Гнучкий ощадний рахунок: Останні думки

Що таке гнучкий ощадний рахунок (FSA)?

Гнучкий ощадний рахунок – це програма заощаджень з пільгою податковою діяльністю для медичних витрат. Деякі постачальники можуть також називати це а

гнучкий порядок витрат. Ваші внески – це долари до оподаткування, які зменшують ваш оподатковуваний дохід. Однак існують річні обмеження внесків, і термін дії ваших невикористаних коштів може закінчитися в кінці календарного року. Хоча цей рахунок є відмінним способом заощадити гроші на медичних рахунках, він є перевагою роботодавця. Тому, на жаль, ви не можете відкрити цей рахунок з окремого ринку, як інші ощадні рахунки.

Охорона здоров'я FSA

FSA Health Care є найпоширенішим варіантом гнучкого ощадного рахунку. Використовуйте цей рахунок для власних витрат на медичні, стоматологічні та офтальмологічні витрати, які ви або член сім’ї несете протягом року.

Охорона здоров'я з обмеженими витратами FSA

Хоча FSA охорони здоров’я є найпоширенішим типом FSA, ваш роботодавець може замість цього запропонувати медичне обслуговування з обмеженими витратами, якщо він також пропонує ощадний рахунок здоров'я (HSA), щоб заощадити на медичні витрати. Цей рахунок призначений для витрат на стоматологію та зір, але не на лікування.

Догляд залежних осіб FSA

Ваше робоче місце також може запропонувати FSA для утриманців, щоб покрити витрати на догляд за дітьми за рахунок доларів до оподаткування. Зазвичай ваш роботодавець запропонує медичну допомогу FSA та допомогу утриманців FSA. Важливо зазначити, що ви не можете використовувати ці кошти для оплати відвідувань лікаря та подібних витрат. Цей рахунок призначений для окремих витрат на догляд за дітьми та дорослими, як-от:

• Денний догляд
• Програми до або після школи
• Дошкільний
• Літній денний табір (ночливі табори непридатні)

Вашій дитині може бути не виповнилося 13 років, щоб мати право на ці послуги. Рахунки, пов’язані з доглядом за вашим чоловіком (дружиною), родичем або дорослою дитиною, яка не може бути самотньою, поки ви працюєте, також мають право на оплату.

Хто має право на FSA?

Ви повинні працювати на роботодавця, який пропонує FSA, щоб мати право. Якщо цей обліковий запис є однією з переваг ваших співробітників, ви можете вибрати суму внеску з кожної зарплати. Ваш чоловік також може мати FSA, якщо його роботодавець пропонує це. Якщо так, ваша сім’я має два рахунки FSA і може робити подвійні щорічні внески. Вам потрібно буде зареєструватися в цьому обліковому записі під час відкритого сезону реєстрації на робочому місці. Тоді ваш ощадний рахунок відкривається 1 січня (для більшості людей), коли набуває чинності ваш новий план страхового покриття.

Максимальний ліміт FSA

Ваш річний ліміт внесків відрізняється для кожного типу рахунку FSA:

• Медичний FSA: 2850 доларів США (до 5700 доларів для пар)
• FSA для утриманців: 5000 доларів США (до 10 000 доларів для пар)

Мінімальний річний внесок становить 100 доларів США для будь-якого типу рахунку. Лише у 2021 році ліміт внесків FSA для утриманців становив 10 500 доларів США через американський закон про порятунок. Нагадуємо, що ваш чоловік/дружина також повинен мати медичний план, який відповідає вимогам FSA, і може вносити внески на свій рахунок.

Як працюють FSA?

Нижче наведено огляд того, як ви можете відкрити FSA, використовувати свої кошти та не допустити їх закінчення.

Зареєструватися в FSA

Ви можете зареєструватися у своїх опціях FSA під час відкритого сезону вашого роботодавця (зазвичай у жовтні та листопаді). Вони можуть бути для медичного обліку, догляду за утриманцями або обох. Якщо вас приймуть на роботу в середині року, ви зможете відкрити рахунок на решту місяців і повторно реєструватиметеся кожного відкритого сезону.

Виберіть суму внеску

Ви повинні внести щонайменше 100 доларів США на рік, але можете внести до ліміту. У 2022 році це 2 850 доларів США для служб охорони здоров’я та 5 000 доларів США для утриманців. Річний ліміт внесків FSA подібний до пенсійних планів IRA та 401 тис. Незалежно від того, чи є у вас індивідуальний або сімейний план охорони здоров’я, ліміт ваших внесків однаковий.

Податкові пільги FSA

Весь ваш внесок є податковим вирахуванням «над межею», що зменшує ваш оподатковуваний дохід. Цей обліковий запис – це простий спосіб отримати податкові пільги за неминучі рахунки лікаря. Однак перш ніж внести максимальну суму, важливо знати, що ваш невикористаний баланс закінчиться, а правила перенесення є суворими. Отже, ви можете вирішити перестрахуватися і зробити лише частковий внесок, щоб уникнути втрати грошей.

Вивчайте більше: Яка різниця між податковими вирахуваннями та податковими кредитами?

Оплата кваліфікаційних витрат

Витрати, які відповідають вимогам FSA, можуть бути трьома різними:

• Дебетова картка: Ви отримаєте дебетову картку, за допомогою якої можна оплачувати витрати в офісі та власну кишеню після отримання вашого Пояснення про переваги (EOB). Ваш постачальник FSA все одно може вимагати від вас надіслати виписку з рахунку для підтвердження покупки.
• Самовідшкодування: Ви можете оплатити рахунок своїми особистими коштами та вимагати відшкодування пізніше. Розгляньте цей варіант, якщо у вас недостатньо коштів FSA, щоб оплатити рахунок, або ви хочете отримати винагороду за кредитною карткою.
• Безпосередньо оплатити постачальнику: Після надсилання рахунка-фактури ваш медичний або залежний постачальник послуг може приймати платежі від вашого постачальника FSA.

Обов’язково зберігайте квитанцію про свої операції для цілей оподаткування. Оскільки ви оплачуєте ці витрати долари до оподаткування, ваші медичні витрати, які компенсує FSA не підлягає зниженню з податку, якщо ви можете подати детальну податкову декларацію для вашого лікаря, який залишився без власної кишені рахунки.

Перенесений баланс

В ідеалі ви використаєте весь свій баланс FSA до 31 грудня, тому вам не доведеться турбуватися про закінчення терміну дії коштів. Але якщо у вас буде менше медичних витрат, ніж ви очікуєте, ви не тільки уникнете походу до лікаря, але й зможете перерахувати частину своїх коштів на наступний рік. Ваш постачальник може дозволити вам перенести до 570 доларів США або поновити баланс на термін до 2 ½ місяців.

Метод перенесення залежить від плану вашого роботодавця, і ваші перші витрати, які відповідають вимогам FSA, у новому році використовуватимуться залишок минулого року. Крім того, будь-який пролонгований баланс не зменшує вашу максимальну суму внеску на наступний рік. Таким чином, на додаток до суми, яку ви переносить, ви можете внести до 2850 доларів США в медичний FSA.

Витрати, які відповідають вимогам FSA

Ваша служба охорони здоров’я може оплатити багато медичних, стоматологічних витрат і витрат на зір. Ось деякі з них способи витрачати долари FSA для кожної категорії здоров'я.

Медичні витрати

Поїздка до лікаря та відповідне лікування та рецепти є кваліфікаційними витратами. Деякі з відповідних послуг включають:

• Служба швидкої допомоги
• Протези
• Бандажі
• Сканування тіла
• Мануальний терапевт
• Доплати та виплати співстрахування
• милиці
• Слухові апарати
• Плата за лабораторію
• Нічне перебування в стаціонарі та харчування
• Ліки, що відпускаються лише за рецептом
• Хірургія (крім косметичної хірургії)
• Фізичні огляди (щорічні медичні та діагностичні огляди)
• Терапія (як необхідне медикаментозне лікування)
• Програми зниження ваги (для лікування захворювання, діагностованого лікарем)

Стоматологічні витрати

Кваліфікаційні витрати на стоматологію можуть включати:

• Мости
• Доплата та співстрахування
• Зубні протези
• Іспити
• Імплантати
• Ортодонтія
• Герметики

Косметичні процедури непридатні.

Витрати на зір

Ось деякі з відповідних витрат на догляд за зором:

• Очні огляди
• Очні краплі та засоби для лікування (відпускаються без рецепта)
• Ласік
• Гонорари окуліста або офтальмолога
• Окуляри та контактні лінзи за рецептом

Вивчайте більше: Ви можете знайти a повний перелік прийнятних витрат з цього урядового веб-сайту.

Кінцевий термін витрат FSA

На відміну від деяких планів збереження здоров’я, ваші кошти мають термін дії. Ви повинні намагатися витратити весь залишок FSA до 31 грудня, оскільки ви не зможете перенести свій загальний баланс на наступний рік. Залежно від вашого постачальника, ваші невикористані кошти мають тимчасове продовження, і відбудеться одне з наступного:

• 2,5-місячний пільговий період: Ваш залишок залишається активним протягом перших 2 з половиною місяців нового року (тобто 15 березня).
• Залишок 570 доларів США: Ви можете перенести до 570 доларів США невикористаних коштів, термін дії яких закінчується в кінці наступного року.

Політика перенесення відрізняється для кожного плану, і ви не матимете вибору. Обов’язково ознайомтеся з інструкціями щодо свого плану, щоб ви могли відповідно спланувати суму свого внеску. На щастя, є кілька способів витратити гроші на безрецептурні продукти Магазин Amazon FSA і Магазин FSA. Ви маєте до 31 грудня кожного року запастися товарами без рецепта, щоб законно використати свій баланс.

Плюси та мінуси облікового запису з гнучкими витратами

Гнучкий рахунок витрат має кілька переваг, але він підходить не всім. Наприклад, ви маєте право, лише якщо ваш роботодавець пропонує таке. Ось докладніше про плюси та мінуси FSA:

Плюси

• Зменшує оподатковуваний дохід: Ваш річний внесок зменшує ваш оподатковуваний дохід долар за долар, навіть якщо ви не подаєте детальну декларацію.
• Покриває багато витрат: Медичний FSA відшкодовує більшість власних витрат на медицину, зір та стоматологію. FSA також допомагає оплачувати ваші витрати на догляд за дитиною, яких не уникнути під час роботи.
• Сімейні медичні рахунки придатні: Хоча ви повинні мати план охорони здоров’я, який відповідає вимогам FSA, щоб отримати право, ваші внески FSA можуть покривати рахунки вашого чоловіка та дітей.
• Переваги перенесення: Якщо ваші медичні рахунки нижчі за вашу початкову оцінку, ви можете використати свої кошти наступного року через пільговий період або з перенесеною сумою.

Мінуси

• Внески, що не повертаються: Термін дії вашого балансу FSA закінчиться в наступному календарному році. У результаті ви можете внести лише середню суму медичних рахунків, щоб уникнути закінчення терміну дії коштів.
• Суворі правила перенесення: Ваш роботодавець вирішує, чи можете ви переоформити частину своїх невикористаних коштів, або у вас є пільговий період на 2,5 місяці. Також можливо, що у вашому плані може бути правило використати або втратити, коли весь залишок балансу закінчується 31 грудня.
• Низький ліміт річного внеску: Особи та сім’ї мають однаковий річний ліміт внесків. Єдиний спосіб зробити більше – це запропонувати роботодавець вашого чоловіка також FSA.
• Ваш роботодавець повинен запропонувати це: Ви можете відкрити ці плани, лише якщо ваш роботодавець їх пропонує. Якщо ні, ви повинні оплатити витрати з власної кишені і можете не мати права на податкову знижку.

Поширені запитання

Альтернативи FSA

Ви можете перевірити, чи може ваш роботодавець запропонувати ці альтернативи FSA. Ваш чоловік/дружина також може робити внесок у ці облікові записи через своє робоче місце.

Ощадний рахунок здоров'я (HSA)

А ощадний рахунок здоров'я (HSA) може бути найкращим ощадним рахунком для більшості домогосподарств через відносно високі ліміти внесків (3650 доларів США для фізичних осіб і 7300 доларів США для сімей). Крім того, ви маєте право, якщо у вас є медичний план із високою франшизою і ви можете відкрити рахунок, навіть якщо ваш роботодавець не співпрацює з постачальником послуг. Пов'язані: Wallet Hacks рекомендує Жвавий HSA за низьку комісію та легкість викупу. Дивіться наш повний Живий огляд HSA тут. Окрім того, що ваші внески не підлягають оподаткуванню, ваші виплати не обкладаються оподаткуванням для більшості медичних витрат (ви можете переглянути Правила вилучення HSA тут).

Рахунок відшкодування медичних витрат (HRA)

Рахунок відшкодування медичних витрат (HRA) подібний до FSA, але ваш роботодавець оплачує баланс вашого рахунку замість вас. Ви не отримаєте податкову знижку, але це безкоштовні гроші, оскільки вам не потрібно вносити внески на свій рахунок, щоб отримати пільгу роботодавця.

Медичний ощадний рахунок (MSA)

Бенефіціари Medicare можуть мати MSA Medicare, який вони можуть використовувати для оплати Medicare та інших витрат.

Гнучкий ощадний рахунок: Останні думки

FSA — це простий спосіб спланувати ваші типові витрати на медичне обслуговування та обслуговування утриманців. Якщо ваш роботодавець пропонує таку перевагу, подумайте про внесок у звичайну суму, яку ви зазвичай витрачаєте на відповідні рахунки, щоб отримати економію податків. Якщо на вашому робочому місці немає такого плану, попросіть свій відділ кадрів додати цю перевагу або подібний план заощадження здоров’я.