Інвестування може бути одним з найкращих способів нарощування багатства з плином часу, оскільки ви можете скористатися перевагами збільшення прибутку. Однак, якщо ви отримаєте прибуток, ви повинні сплатити податок на прибуток від інвестицій. Ось що вам потрібно знати про податки на інвестиції - і коли вам потрібно їх сплачувати.
У цьому посібнику:
Податок на прибуток від капіталу
- Короткий термін: Це здобутки інвестиції, які ви утримували рік або менше. Коли ви сплачуєте свій інвестиційний податок з короткострокового приросту капіталу, ви сплачуєте його за звичайною ставкою податку на прибуток. Це частина вашого регулярного доходу.
- Тривалий термін: Це здобутки інвестиції, які ви проводили більше року. Довгостроковий прибуток від капіталу оподатковується за вигідною ставкою. Для тих, хто входить до певних податкових категорій, не існує податку на інвестиції з довгострокового прибутку.
Дізнайтесь більше про Податково ефективне інвестування
Податки на активи
Якщо ви продаєте свої інвестиції через посередника, більшість із них використовують метод розрахунку вартості за принципом «перший ввійшов, перший вийшов», це вартість, яка використовується для визначення того, наскільки великий ваш прибуток. В кінці року ваш брокер надішле податкову форму з детальною інформацією про суму вашого прибутку в короткостроковому та довгостроковому прирості капіталу, щоб ви знали суму податку.
А як щодо податків на криптовалюти?
Цікаво, прибуток від криптовалют подібний до інших довгострокових та короткострокових приростів капіталу. Вам потрібно відстежувати вартість криптовалюти, коли ви її купували, а потім сплачувати інвестиційний податок на прибуток. Однак, якщо ви тримаєте криптовалюту більше року, ви можете скористатися довгостроковою ставкою приросту капіталу.
Бувають певні моменти, коли криптовалюти оподатковуються, включаючи:
- Коли ви обмінюєте їх на фіатну валюту (наприклад, долари США)
- Якщо ви конвертуєте свою криптовалюту в інший тип крипто
- Ви купуєте товари чи послуги за криптовалюту
- Ви отримуєте відсотки за операції з криптовалютою
Дізнайтесь більше в нашому Податковий посібник з інвестицій у криптовалюту
Податки на дивіденди
- Загалом, ви сплачуєте податки на дивіденди за рік їх отримання. Однак, якщо дивіденди є "кваліфікованими", від компанії, що базується в США, або від компанії, яка проводить зустрічі інші вимоги, викладені IRS, ви сплачуєте встановлену ставку, а не звичайну граничну ставку. Для того, щоб отримати цю вигідну ставку податку, вам потрібно відповідати вимогам щодо володіння, встановленим IRS.
- Ви сплачуєте податки на дивіденди в рік їх отримання, навіть якщо ви реінвестуєте їх. Якщо у вас є план реінвестування дивідендів (ПИТИ) - і ваші дивіденди використовуються для автоматичного придбання додаткових акцій компанії - ви все одно будете сплачувати податки на дивіденди, навіть якщо ви не потрапили безпосередньо на свій рахунок.
Податки на проценти
Муніципальні облігації є основним винятком із податків на інвестиції, що мають проценти. Якщо ви інвестуєте в державні та місцеві облігації, ви, як правило, не сплачуєте федеральні податки з доходу. Хоча ви сплачуєте федеральні податки з казначейства, вам не доведеться платити податок на прибуток штату з відсотків, зароблених за цінними паперами казначейства.
Податки на взаємні фонди
Т
- Тому що а взаємний фонд - це сукупність інвестицій, які ви могли б отримати податковий вексель на основі того, що відбувається всередині пайового фонду. Наприклад, дивіденди, отримані від акцій, що знаходяться у фонді, або відсотки від облігацій, що знаходяться у фонді, оподатковуватимуться як прибуток. Знову ж таки, навіть якщо проценти або дивіденди використовуються для купівлі додаткових акцій спільного фонду, вам все одно доведеться сплачувати відповідні податки з цього доходу від інвестицій.
- Коли активи продаються у пайовому фонді та отримується прибуток, акціонери спільного фонду в кінцевому підсумку сплачують податки з цих доходів. Спільний фонд з високим оборотом може означати вищі податки для акціонерів, особливо якщо запаси знаходяться у фонді менше року.
- Нарешті, коли ви продаєте свої акції спільного фонду, ви сплачуватимете податки за будь-який прибуток, який ви отримаєте, залежно від того, короткострокові вони чи довгострокові. Ви повинні бути в курсі того, що відбувається всередині спільного фонду, а також оцінки капіталу, який відчувають ваші акції.
Податки на інвестиції на пенсійному рахунку
- Загалом, Ви не оподатковуєтесь, коли купуєте та продаєте активи на своєму пенсійному рахунку. Наприклад, якщо ви продаєте акції фондового фонду і використовуєте прибуток для купівлі акцій фонду облігацій, коли ви ребалансуєте свій пенсійний портфель, вам не доведеться платити податки за рік, який ви продали.
- Деякі інвестори вирішують утримувати Казначейські цінні папери на своїх пенсійних рахунках, зберігаючи муніципальні облігації (які не несуть федеральних податків на прибуток) на оподатковуваних рахунках.
- Однак це не означає, що ви не сплачуватимете податки інвестиції в 401 (k) або інший вихід на пенсію в якийсь момент.
- Коли ти інвестувати в традиційний 401 (k) або IRA, ви використовуєте долари до оподаткування, отримуючи сьогодні податкову пільгу. Під час виходу на пенсію ви повинні сплачувати податки за зняття коштів. Тож при здійсненні операцій на пенсії вам не доведеться платити податки на прибуток від капіталу рахунку, ви все одно сплачуєте податки за звичайною ставкою податку, коли знімаєте гроші з обліковий запис.
Податки з рахунків Roth
Якщо ви вирішили інвестувати за допомогою Рот ІРА або Roth 401 (k), Ви не сплачуєте податки, коли знімаєте кошти. Натомість ви вносите внески за долари після сплати податків, тобто сьогодні ви не отримуєте податкової пільги. Однак вигода в тому, що ваші інвестиції зростають без оподаткування, і вам не потрібно платити податки на прибуток.
Податки на продаж будинку
Крім того, IRS допускає звільнення на податок на прибуток від капіталу, сплачений у вашому домі. Якщо ви самотні, перші прибутки у розмірі 250 000 доларів звільняються від продажу основного житла. Якщо ви одружені, це перші прибутки в 500 000 доларів.
Податкові втрати та миття продажів
Що робити, якщо ви втратили свої інвестиції замість прибутку? У цьому випадку ви можете насправді компенсувати деякі ваші прибутки від інвестицій - або навіть частину вашого доходу.
Коли ви втрачаєте гроші на інвестиції, ви можете відняти цю суму з іншого прибутку від інвестицій та зменшити суму податку. Крім того, якщо у вас більше інвестиційних втрат, ніж прибутків, ви можете відняти їх з вашого оподатковуваного доходу.
Тим не менш, ви повинні знати про IRS прання продажу правил. Єдиний спосіб вилучити втрати капіталу - це якщо ви знову не купите по суті ті самі інвестиції протягом 30 днів.
Нижня лінія
Не забувайте, що ви повинні сплачувати податки за інвестиції. Збережіть форми, які ви отримуєте від своїх посередників, і зверніть увагу на закони. Якщо ви не впевнені, зверніться до податкового спеціаліста, щоб він переконався, що ви правильно визначили податок на свій інвестиційний дохід.