Tröstlerin yalnızca zenginler tarafından kullanılan yasal bir araç olduğunu düşünüyorsanız, yalnızca kısmen haklısınız. Onlar NS zenginler tarafından yaygın olarak kullanılır, ancak önemli miktarda varlığı olan herkes için de değerlidirler — bu sadece yaşadığınız ev, tasarruflar, yatırımlar, emeklilik hesapları ve sigorta olsa bile politikalar. Ayrıca, çeşitli koşullar altında kullanılabilecek farklı türde tröstler vardır.
Bu Kılavuzda:
Güven Nedir?
En genel anlamda, bir güveni steroidler üzerine bir vasiyet olarak düşünebiliriz. Her ikisi de, ölümünüz üzerine varlıklarınızın elden çıkarılmasının yanı sıra belirli tarafların devam eden bakımının ana hatlarını veren yasal belgelerdir. Ancak bir güven çok daha ileri gider. Daha fazla yasal koruma sağlar ve siz hayattayken size veya başkalarına fayda sağlayabilir.
Bir tröstte iki ana taraf vardır: güvenen ve mütevelli.
- Güven veren, güveni kurar ve finanse eder.
- Mütevelli, güven içindeki varlıkları yönetir. Bu bir kişi, ajans veya kurum olabilir. Bazen aynı kişi hem mütevelli hem de mütevelli olarak hareket eder.
Bir güvenin üçüncü taraf grubu, yararlanıcılardır. Bunlar genellikle yakın aile üyeleridir. Ancak, yakın arkadaşlar veya iş ortakları gibi hayır kurumları veya akraba olmayan kişiler de olabilirler. Yararlanıcılar, ya güvenen hayattayken ya da öldükten sonra güvenden faydalanırlar.
Bir güvende tutulan fonlar, tüm mülkünüzü, bir kısmını veya hatta çok özel varlıkları içerebilir.
Bir tröstte tutulan varlıklara örnekler:
- Emlak
- banka hesabı
- Yatırımlar
- İşletmeler veya işletme mülkleri
- Araçlar, mücevherler veya antikalar gibi kişisel mülkler
- Hayat sigortası poliçeleri
Bir Güvenin Faydaları Nelerdir?
Güven, güven oluşturmak için tek bir birincil amacı olsa da, güven çeşitli faydalar sağlar.
- Varlıkların korunması. Bir geri dönülmez güven (aşağıdaki genişletilmiş tartışmaya bakın) varlıklarınızı her ikisinden de koruyabilir davalar ve alacaklı talepleri. Bu, büyük ölçüde servetlerine dayalı davalar için hedef alınabilecek zengin bireyler tarafından bir güven yaratılmasının yaygın bir nedenidir.
- Ölümünüz üzerine mülkünüzün daha güvenli dağılımı. Pek çok kişinin bu amaç için bir isteği vardır, ancak mülkünüz verasetten geçmek zorunda kalabilir ve yasal zorluklara maruz kalabilir. Bir güven, mülkünüzü vasiyetname geçirmeye gerek kalmadan ve yasal zorluklara maruz kalmadan hedeflenen hak sahiplerine dağıtır.
- Sevilen birine destek veya bakım sağlayın. Bu, eşiniz, çocuklarınız, torunlarınız ve hatta yetersiz ve özel bakıma muhtaç bir veya daha fazla kişiyi içerebilir. Varlıkları belirli bir süre veya hatta yaşam için bir bireyin veya bir grup bireyin bakımına tahsis etmek için bir güven kurulabilir.
- Hala hayattayken kendin için sağla. için bir güven oluşturmaya karar verebilirsiniz. varlıklarınızı yasal zorluklardan koruyun ve ayrıca hayatınızın geri kalanında size destek sağlamak için bir hüküm içerir. Örneğin, bir güven oluşturabilirsiniz emekliliğiniz için bir gelir sağlayın ya da çalışamayacak durumdaysanız siz ve aileniz için.
kullanarak bir güven oluşturmanızı öneririz. Güven ve İrade, bu da süreci basit ve uygun maliyetli hale getirir. Artı şu anda VIPFORLIFE kodunu kullandığınızda 10$ indirim kazanabilirsiniz.
Emlak Planlaması için Güven Oluşturma
Emlak planlaması için bir güven kullanmak, yukarıda listelenen hemen hemen tüm faydaları içerir. Ancak daha spesifik bir fayda ile ilgisi var vergi minimizasyonu.
Federal emlak vergisi mülklere uygulanabilir 2020 için 11,58 milyon dolar değerinde. Mülkünüz bu eşiği aşarsa, fazlalığın %18 ila %40'ı arasında değişen bir federal vergiye tabi olacaktır.
Federal emlak vergisi, muafiyet miktarının yüksek olması nedeniyle çoğu kişi için sorun olmayabilir. Ancak, yaşadığınız yere bağlı olarak, eyalet düzeyinde bir sorun olabilir. Aslında, 50 eyaletten 13'ü emlak değerlerine vergi uyguluyor federal eşiğin çok altında. Örneğin, Massachusetts ve Oregon, 1 milyon dolardan başlayan emlak vergisi uygularken, Rhode Island bunu 1,5 milyon doların biraz üzerinde yapıyor.
Emlak vergilerini en aza indirmenize yardımcı olmak için bir emlak planlama aracı olarak bir güven kullanılabilir. Bu, federal ve/veya eyalet düzeyinde beklenen emlak vergisini karşılayacak kadar büyük bir hayat sigortası poliçesi alarak yapılabilir.
Amerika Birleşik Devletleri'nde 18,6 milyon milyoner olduğu düşünüldüğünde, vergileri en aza indirmek için emlak planlamasında bir güven kullanmak giderek yaygınlaşıyor.
Birincil Güven Türleri: İptal Edilebilir vs. Geri Dönülemez Güvenler
İki temel güven türü vardır: geri alınabilir ve geri alınamaz. Aşağıda tartışılacak olan başka tröst türleri olsa da, her biri ya geri alınabilir ya da geri alınamaz olmalıdır.
İptal Edilebilir Güvenler
İptal edilebilir bir güven ile, güvenilen, güven içindeki varlıkların kontrolünü elinde tutar. Güveni bile iptal edebilir, bu yüzden buna şu ad verilir: geri alınabilir. Bu tür bir güven, güvenenin varlıklarını ayrı bir tüzel kişiliğe devretmez. Güvenen hayattayken, güven üzerinde kontrolü elinde tutacak ve hatta lehtar olacaktır. Ancak, güvenen öldüğünde, güven normalde güven belgelerinde belirtilen lehtarlara geri döner.
Güvendeki varlıklar üzerinde kontrolü elinde tutmak istiyorsanız, bu tür bir güven kurarsınız. Ancak bu kontrol karşılığında, güven daha az şeye sahiptir. alacaklılardan ve davalardan yasal koruma. Bu arada, hiçbir vergi avantajı yoktur, çünkü güvende kazanılan herhangi bir gelir, kişisel düzeyde vergi ödemek zorunda olan güvenene geçer.
Değiştirilemez Güven
Bu tür bir güven oluşturulduktan sonra, güvenen tarafından iptal edilemez, bu nedenle buna şu şekilde atıfta bulunulur: geri alınamaz. Bu, iki temel güven türünden daha iyi korunmasını sağlar. Ancak, güvenen yalnızca güveni geri almamakla kalmaz, aynı zamanda şartları da değiştiremez. Gerçekte, bu güven, güvenenin kontrolü bıraktığı tamamen ayrı bir tüzel kişilik oluşturur. Güven, alacaklılardan ve güvenene yönelik davalardan korunur.
Geri dönülmez bir güven içinde, varlıklar imtiyaz verenden güvene taşınır ve bu nedenle kişisel vergilendirilebilir mülkünden çıkarılır. Bu nedenle, güven içinde kazanılan gelir, güvenin kendisine vergilendirilir ve ödenir.
Özel Tröst Türleri
Geri alınabilir ve geri alınamaz tröstlerin yanı sıra, birkaç özel tröst türü daha vardır.
1. Yaşayan Güven
Genellikle bir olarak anılır canlılar arası güven, bu tür bir güven, güvenen hala hayattayken yapılır. Amaç, güvenilen kişi ve onun lehtarlarına, güvenilenin yaşamı boyunca sağlamaktır. sağlar varlıkların korunması. Ve tröstte kalan fonlar, ölümü üzerine güvenenin lehtarlarına geçer.
2. Vasiyetname Güven
Bu, güvenenin ölümü üzerine yaratıldığı için yaşayan bir güvenin tam tersidir. Genellikle terekenin icracısı tarafından yürütülen ve aynı zamanda güven varlıkları için mütevelli olarak hareket edecek olan, geri alınabilir bir güven olmalıdır.
3. Nesil atlama Güven
Bir mütevelli, mülkünün çocuklardan ziyade torunlara geçmesi için bu tür bir güven kurar. Ayrıca çocuklarınızın emlak vergisi ödemesini de engeller. Ancak mütevelli, vakıftan elde edilen gelirin bir kısmını çocuklarına bırakma seçeneğine sahiptir.
4. Hayırsever Güven
Bu güven, bir veya daha fazla hayır kurumunu belirlenmiş yararlanıcı olarak adlandırır. Güven veren kişinin yaşamı boyunca fon sağladığı bağımsız bir güven olabilir. Veya fonların bir kısmının yararlanıcılara ve geri kalanının belirlenen hayır kurumlarına gideceği genel bir güvenin parçası olabilir.
5. Kör Güven
Tipik olarak, güvenen, çıkar çatışmalarından ve hatta güvenden yararlananlar arasındaki çatışmalardan kaçınmaya çalışırken kullanılır. Mütevelli, bu güveni, güven lehtarları var olduğunun farkında bile olmadan idare eder. Bunlar bazen politikacılar tarafından kamu ve özel işler arasındaki çıkar çatışması suçlamalarından kaçınmak için kullanılır.
6. Kredi Sığınağı Güveni
Bazen bir olarak anılır aile güveni, emanetçinin mülkünü vergi amacıyla azaltmak için kullanılır. Fonlar, güvene aktarılır ve tröst sahibinin mirasçılarının emlak vergilerinden muaf tröst dışı varlıkları almasına izin verilir.
7. Müthiş Güven
Bir tröst, mirasçılarının veya lehtarlarının para yönetimi becerilerinin zayıf olduğundan endişe duyuyorlarsa, bu tür bir güven kurar. Bu güven, onların hayatlarını tüketmelerini engeller. fayda veya miras erken. 20 veya 30 yıllık bir ödeme planı oluşturmak gibi, güven varlıklarına nasıl ve ne zaman erişilebileceğini belirlemenize olanak tanır.
8. Özel İhtiyaçlar Güven
Bir yararlanıcı için düzenli bir güven içinde özel ihtiyaçlar hazırlayabilirsiniz. Ancak bu amaç için özel bir güven de oluşturabilirsiniz. Özel ihtiyaç sahibine hayatlarının geri kalanında yaşam giderlerini sağlamak için kurulabilir veya hatta tıbbi harcamalar gibi belirli amaçlara tahsis edilebilir.
Emlak Planlama için İpuçları
Bir güven, emlak planlama amaçları için en değerli araçlardan biridir. Ancak mülklerinizi planlarken uygulayabileceğiniz başka stratejiler de var. Uygun profesyonellerle çalışın, bir emlak avukatı, EBM veya değerleme uzmanı gibi. Ayrıca, tıbbi sağlayıcılara bakımınız hakkında tavsiyeler veren bir vasiyetiniz ve belki de yaşayan bir vasiyetiniz olmalıdır.
Tıbbi ve/veya finansal kararlar için güvendiğiniz birine vekalet vermeyi düşünün. Ayrıca, aile üyelerinizden birkaçının, vasiyetiniz, güven belgeleriniz, emeklilik planı bilgi, tasarruf ve tröst dışında tutulan yatırımlar, evinizin tapusu, önemli hesap numaraları ve herhangi bir hayat sigortası poliçesinin bir kopyası.
Bunların aileniz üzerinde uzun vadeli etkisi olan ağır kararlar olduğunu unutmayın. Böyle bir profesyonelle konuş nihai bir karar vermeden önce. Emlak planınızı düzenli olarak ve özellikle boşanma veya bir çocuğun doğumu gibi önemli yaşam olaylarından sonra gözden geçirin.
Bir Güvenin Kullanımları Üzerine Son Düşünceler
Güven, “zengin” olmasanız bile sahip olmak için mükemmel bir araçtır. Hiçbir şey olmasa bile, ölümünüz üzerine varlıklarınızın amaçlanan lehtarlara ulaşmasını garanti eder. Aynı zamanda, genellikle basit bir irade ile gelen verasetten de kaçınır.
Bir güven oluşturmak için çok fazla finansal varlığa sahip olmak bile gerekli değildir. Bir eviniz varsa ve önemli bir hayat sigortanız varsa, bu varlıkları vefatınız üzerine güvene aktarabilirsiniz, böylece lehtarlarınız için kullanılabilir olacaklardır.
Ve belki de içinde bulunduğunuz meslek nedeniyle davalarla ilgili endişeleriniz varsa, bir tröstün sizi olası tehditlerden en iyi şekilde nasıl koruyabileceği konusunda bir avukatla konuşun.
Çoğu insanın fark ettiğinden daha fazla varlığı var. Ve hayat son yıllarda sadece daha karmaşık hale geldi. Güven, sahip olabileceğiniz en iyi korumalardan biridir. Ve genel emlak planınızın temelini oluşturabilir.