Çoğunlukla, 403(b) planları, kar amacı gütmeyen dünyanın 401(k)'ye verdiği yanıttır. Ancak büyük bir fark vardır: 403(b) planlarının daha yüksek yatırım ücretleri vardır. Tipik olarak, bu planların kapsamına girenler öğretmenler ve sağlık çalışanlarıdır, bu nedenle emeklilik planları için en yüksek ücretleri alanlar onlardır. Nasıl olabilir?!
403(b) Planlar ve Nasıl Çalışırlar?
403(b) işleri planlar neredeyse 401(k) planları ile aynı. Ama birkaç fark var. Tamamını oku 403(b) ve 401(k) karşılaştırması Burada.
A 403(b), kar amacı gütmeyen kuruluşlardaki işverenler tarafından sağlanan bir emeklilik planıdır. Buna okul sistemleri, hastaneler ve sağlık sistemleri ve dini kuruluşlar dahildir. 401(k) planları ise kar amacı gütmeyen işlerle uğraşan işverenler tarafından sağlanmaktadır. Bu, temelde ülkedeki diğer tüm istihdam kuruluşlarıdır.
403(b) ve 401(k) Planları Arasındaki Benzerlikler
Vergi ertelemesi. Her iki plan da vergiden düşülebilir katkıların yanı sıra planlar dahilinde kazanılan yatırım gelirinin vergi ertelenmesine izin verir.
İşveren maçı. Her iki plan da işveren eşleştirme katkıları sağlar.
Katkı maksimumları. Her iki plan da çalışanların yılda 22.500 ABD Dolarına veya 50 yaşında veya daha büyüklerse yılda 30.000 ABD Dolarına kadar katkıda bulunmalarını sağlar (2023 rakamları).
Para çekme kısıtlamaları. Her iki plandan da dağıtımlarda olağan gelir vergileri ödenmelidir. Her iki plan da para çekmek için 59½ yaşına gelene kadar beklemenizi gerektirir. Aksi takdirde, normal gelir vergisine ek olarak %10 erken cayma cezası vergisine tabi olursunuz. Her iki plan da almaya başlamanızı gerektirir. gerekli minimum dağıtımlar (RMD'ler) 70½ yaşında başlıyor.
Roth hükümleri. Her iki plan da, planınızdaki bir Roth provizyonuna yılda 6.500 ABD Dolarına kadar veya 50 yaşında veya daha büyükseniz 7.500 ABD Dolarına kadar ödeme yapmanıza olanak tanır.
Kredi hükümleri. Her iki plan da, planınızdaki kazanılmış bakiyenin %50'sine kadar, 50.000$'ı aşmamak üzere borç almanıza izin verir.
403(b) ve 401(k) Planları Arasındaki Farklar
giydirme 403(b) planları genellikle daha kısa işveren eşleşen katkı paylarının hakedilmesi. Hatta çoğu, bu katkıların derhal verilmesini teklif ediyor. 401(k) planlarının seçtiği hakediş planının türüne bağlı olarak, işveren eşleştirme katkılarının hakedilmesi altı yıla kadar sürebilir.
İzin verilen maksimum katkı (MAC). 403(b) planlarının azami katkı paylarına ilişkin özel bir hükmü vardır. İşveren için en az 15 yıl çalıştıysanız, yılda 3.000 $ ek katkı sağlayabilirsiniz. Bu, 50 yaşında veya daha büyükseniz, yılda 25.500 ABD Dolarına veya yılda 33.000 ABD Dolarına kadar katkıda bulunabileceğiniz anlamına gelir. Bu hüküm 401(k) planları için mevcut değildir.
Bununla birlikte, nispeten az sayıda 403(b) planının aslında bir MAC hükmü sunduğunu da belirtmekte fayda var. Bunu yasal olarak plana dahil edebilseler de, bunu yapmak zorunda değiller ve çoğu bunu yapmıyor.
Yatırım seçenekleri. 403(b) planları genellikle kısıtlı yatırım seçeneklerine sahiptir. Birincil seçenek genellikle ya sabit ya da değişken emekliliklerdir. 403(b) planlarının genellikle 403(b) olarak anılmasının nedeni budur. vergi korumalı yıllık ödemeler veya TSA'lar.
Bazıları sınırlı sayıda yatırım fonu da sunabilir. tarafından hazırlanan bir analize göre Aon Hewitt403(b) planlarının yatırım dökümü şöyle görünür:
- %43'ü sabit yıllık ödemelerde tutulur;
- Değişken yıllık ödemelerde %33;
- Ve yatırım fonlarında% 24.
401(k) planları genellikle yatırım seçeneklerini de kısıtlar. Bazı planlar yarım düzine ile sınırlıdır karşılıklı fonlar veya borsa yatırım fonları (ETF'ler). Ancak bazı planların daha geniş seçenekleri vardır. Ve bazen neredeyse sınırsızdırlar.
Örneğin, bir 401(k) planı büyük bir yatırım komisyoncusu tarafından tutuluyorsa, hisse senetlerine, bonolara, yatırım fonlarına, borsa yatırım fonlarına ve gayrimenkul yatırım ortaklıkları (GYO'lar).
Yatırım ücretleri. 403(b) planı yatırım ücretleri genellikle 401(k) planında olduğundan daha yüksektir. Aşağıya bakınız.
Tipik 403(b) Planı Ücret Yapısı
403(b) ücretlerinin 401(k) planlarından daha yüksek olmasının nedeni mevcut yatırım seçimindedir. 403(b) planındaki yatırımlardan alınan ücretler, bu konuda seçme şansı olan yatırımcıların genel olarak kabul ettiğinden daha yüksektir.
Yine Aon Hewitt tarafından hazırlanan analize göre, 403(b) planında yer alan değişken ve sabit yıllıklar ile yatırım fonlarından alınan ücretler şöyle görünüyor:
- Değişken yıllık ödemeler: %2,25.
- Sabit emeklilik: %1.15.
- Yatırım fonları: %0,97.
Buna karşılık, Bir ETF'nin ortalama gider oranı yalnızca %0,44'tür. Düşük maliyetli endeks fonlarına yatırım yaparak bundan daha iyisini yapabilirsiniz.
403(b) planı katılımcıları için durumu daha da karmaşık hale getiren şey, emeklilik ve yatırım fonlarından alınan yatırım ücretlerinin genellikle görünmez olmasıdır. Bunun nedeni kısmen yatırım araçlarını açıklayan literatürde gömülü olmalarıdır. Çoğu insan bu ücretlerin önemi konusunda anlayıştan yoksundur.
Diğer bir konu da seçeneklerin olmaması. 403(b) plan yatırımcıları, düşük maliyetli yatırım seçeneklerine sahip olmadıklarından, ödedikleri yatırım ücretlerinin aşırı olduğunu tespit etmek için karşılaştırma esasına da sahip değiller.
Yüksek 403(b) Ücretlerinin Uzun Vadeli Zararı
403(b) planları tarafından uygulanan yüksek ücretlerin neden olduğu hasarı göstermenin en iyi yolu örnek vermektir. Aynı parametreler altında işveren planları aracılığıyla emeklilik için birikim yapan iki kişiye dayalı olarak bir tane yapacağız. İkisi arasındaki tek fark, birinin 403(b) planına, diğerinin 401(k) planına katılmasıdır.
Sam ve Tara'nın her biri yılda 75.000 dolar kazanıyor ve maaşlarının %10'unu işverenlerinin emeklilik planlarına yatırıyor. Sam, 403(b) planına katılan bir öğretmendir. Planın ortalama yıllık ücreti %1,50'dir. Bu arada Tara, bir BT firmasında çalışıyor ve yıllık ortalama ücreti %0,50 olan bir 401(k) planına katılıyor.
Ücretlerdeki büyük fark, Sam'in emeklilik ve yatırım fonlarından oluşan yatırım karışımının bir sonucudur. Tara'nın yatırımı tamamen düşük maliyetli ETF'lerde.
Her iki plan da ücretler düşmeden önce yıllık ortalama %7 getiri sağlar. Bu, Sam'in 403(b)'deki net yatırım getirisinin ücretlerden sonra yılda ortalama %5,50 olduğu anlamına gelir. Tara'nın 401(k)'si, ücretlerden sonra yılda ortalama %6,50 net yatırım getirisi elde ediyor.
40 yıllık bir kariyerin sonunda bu nasıl görünüyor? Basitleştirmek için, işveren eşleştirme katkı paylarını ve yıllık maaş artışlarını göz ardı edeceğiz.
Sam: Toplam kariyer katkısı 300.000 $ olmak üzere 40 yıl boyunca yılda 7.500 $ katkıda bulunuyor. Bu süre içinde %5,50'lik efektif net getiri oranı elde eder. Kariyerinin sonunda, Sam'in 403(b) planı büyüdü. $1,054,824.
Tara: Ayrıca, toplam kariyer katkısı 300.000 $ olmak üzere, 40 yıl boyunca yılda 7.500 $ katkıda bulunuyor. Bu süre içinde %6,50'lik efektif net getiri oranı elde eder. Kariyerinin sonunda, Tara'nın 401(k) planı büyüdü. $1,363,183.
İki terminal planı değeri arasındaki fark? $308,359.
| Hesap | Yıllık Katkı | Toplam Katkı | Efektif Net Getiri Oranı | Emeklilikteki tutar |
|---|---|---|---|---|
| Sam'in 403(b) | $7,500 | $300,000 | 5.50% | $1,054,824 |
| Tara'nın 401(k) | $7,500 | $300,000 | 6.50% | $1,363,183 |
Sam, kendi 403(b)'sine, Tara'nın 401(k)'ye yaptığından daha az katkıda bulunmaz. Ve her iki plan da aynı brüt yatırım getirisi sağlar. İki emeklilik planlaması sonucu arasındaki tek fark ücretlerdir.
Şaşırtıcı sonuç: Sam'in 403(b) planındaki yüksek ücretler sonuçta ona 300.000$'ın çok üzerine mal oldu!
Başka bir deyişle, Sam'in 403(b) planındaki yüksek ücretler, emeklilik birikimlerinin %22,6'sına mal oldu. Bu, 308.359 Dolar'ın 1.363.183 Dolar'a bölünmesiyle elde edilir. olurdu 403(b) planının Tara'nın 401(k) planıyla aynı ücret yapısına sahip olmasıyla sonuçlandı.
Kötü Bir Emeklilik Planından En İyi Şekilde Yararlanmak
Ne yazık ki, işvereniniz yalnızca 403(b) sunuyorsa, sahip olduğunuz en iyi emeklilik planı budur. Çok cömert katkılar ve vergi ertelemesi sunduğu için en azından bir dereceye kadar buna katılmanız gerekecek. Ancak hasarı en aza indirmenin en az iki yolu vardır.
403(b)'nizi Yatırım Fonlarına yatırın
Birincisi, plan dahilinde sahip olduğunuz en düşük maliyetli yatırım seçeneğini seçmektir. Bu neredeyse kesinlikle yatırım fonları olacak. ETF'ler kadar ucuz olmasalar da, yıllık ödemelerden önemli ölçüde daha ucuzdurlar. Emekli maaşları mevcut en pahalı yatırım seçenekleri arasında yer aldığından, bunu hayal etmek de zor değil. Yatırım fonlarına %100 yatırım yapmak, genel yıllık gider oranınızı %1,50 veya daha fazladan %1'in altına düşürebilir.
Emeklilik Katkılarınızın Bir Kısmını Bir IRA'ya Yatırın
Diyelim ki şu anda 403(b) planınıza yılda 15.000$ katkıda bulunuyorsunuz. Bunun yerine, plan katkısını 10.000 ABD Dolarına düşürün ve kalan 5.000 ABD Dolarını bir IRA hesabına katkıda bulunun.
Bunun yararı, IRA içinde yatırım fonları ve emeklilik maaşları yerine düşük maliyetli ETF'lere yatırım yapabilmenizdir. Ancak ikincil bir fayda da var. Bir IRA tamamen kendi kendine yönetildiğinden, hesabınızda ne tutacağınız konusunda bir seçeneğiniz olacaktır.
Bu plandaki bir kusur, IRA katkısının kısmen veya tamamen indirilemez olma olasılığıdır. bu IRS, IRA'dan düşülebilirliği sınırlar başka bir emeklilik planı kapsamındaysanız ve toplam geliriniz belirli eşikleri aşarsa. Bir 403(b)'ye katıldığınız ve ayrıca bir işveren emeklilik planı kapsamında olabileceğiniz için, bu limitlere tabi olabilirsiniz.
Rakamları ezmeniz ve yatırım giderlerindeki azalmanın, IRA katkınızın bir kısmının veya tamamının düşülebilirlik kaybını haklı gösterip göstermediğini belirlemeniz gerekecek. Ayrıca, daha düşük çalışan katkıları yapmanız nedeniyle işveren eşleşmesindeki herhangi bir kaybı da hesaba katmanız gerekecek.
Emeklilik paranızın bir kısmını bir IRA'ya yatırmayı, 403 (b) yatırımlarınızı tamamen yatırım fonlarına kaydırmakla birleştirin. Bu, etkin yatırım harcamalarınızı önemli ölçüde azaltacak ve yatırım getirinizi artıracaktır.
Bu iki seçeneğin dışında, işveren yardımları departmanınıza geçiş yapmak için lobi yapabilirsiniz. emeklilik planları - belki 401(k)'ye kadar - veya 403(b)'ye daha düşük maliyetli yatırım seçenekleri eklemek için plan. Ama param yatırım fonları artı IRA stratejisinde olacaktı. Bireysel kararlar almak, bürokrasilerin kolektif zihinlerini değiştirmekten her zaman daha kolaydır.