Erken emekliliğin sırrının bir tür İncil'e benzeyen bir “Roth dönüşüm merdiveni” oluşturmak olduğunu duymuş olabilirsiniz.
Gerçekte, düzenli transferleri içeren bir finansal planlama el çabukluğudur. vergi ertelenmiş hesapları Roth'unuza aktarın, böylece bunları vergiden ve cezadan muaf gelir olarak çok daha önce çekebilirsiniz. 60'ların.
Oldukça kaygan, elbette, ama herkes için değil. Başarılı bir dönüşüm merdiveni çok fazla matematik, planlama, sermaye ve hatta küçük etik düşünceler gerektirir.
Merdiven temasına uygun olarak, hadi bu emeklilik tüyosunu adım adım ele alalım. Tırmanmaya başlayalım.
Kısa Versiyon
- Roth IRA dönüşüm merdivenleri, erken Roth IRA para çekme işlemlerini vergi ve cezasız gelir olarak değerlendirmenize izin veren bir "erken emeklilik hilesi"dir.
- Süreç, planlanan erken emekliliğinizden beş yıl önce vergi ertelenmiş emeklilik hesaplarından Roth IRA'nıza yıllık dönüşümler (transferler) yapmanızı gerektirir.
- Genel olarak Roth dönüşümlerinin avantajı, daha düşük bir vergi dilimindeyken emeklilik tasarruflarınız üzerinden vergi ödeyebilmenizdir.
- Bununla birlikte, sermaye gereksinimleri çok yüksektir ve genellikle emeklilikte alacağınızdan daha fazla vergi ödeme riskiniz vardır.
Roth IRA'ları Nasıl Çalışır?
Biraz hakkında başlayalım Roth IRA'ları ve neden birçok "emeklilik hackinin" temelini oluşturuyorlar.
Roth IRA'lar ve Geleneksel IRA'lar ve 401(k) s'ye karşı
Vergi ertelenmiş hesapların aksine, Roth IRA'larına yapılan katkılar peşin olarak vergiye tabidir. Bu ne iyi ne de kötü - bu sadece başka bir seçenek.
Ayrıca, Roth IRA'ların erken para çekme işlemleri için IRS cezalarından kaçınmanıza yardımcı olan özel kuralları vardır.
| Roth IRA | Geleneksel IRA | 401(k) | |
|---|---|---|---|
| Kısaca | Şimdi vergi ödeyin, daha sonra vergisiz para çekmenin keyfini çıkarın | Vergiden düşülebilir katkı paylarını şimdi yapın, vergileri daha sonra ödeyin | Vergiden düşülebilir katkı paylarını şimdi yapın, vergileri daha sonra ödeyin (artı işveren eşleştirmesi ve diğer avantajlar) |
| 2022'de maksimum yıllık katkı | <50 yaş için 6.000 $ 50+ yaş için 7.000 $ |
yaşlar için 6,000 dolar 50+ yaş için 7.000 $ |
50 yaş altı için 20.500$ 50+ yaş için 27.000 $ |
| vergiler | Peşin ödendi. Katkılar ve kazançlar vergiden muaf büyüyor |
Çekildiğinde ödenir | Çekildiğinde ödenir |
| 59½ yaşından önce para çekme cezası | Kazanç ve dönüşümlerde %10 IRS cezası (katkılar değil) Meğer ki her biri için beş yıl kuralına uyuyorsunuz |
Kazanç ve katkı paylarında %10 IRS cezası artı düzenli gelir vergileri | Kazanç ve katkı paylarında %10 IRS cezası artı düzenli gelir vergileri |
Bunu gördün mü? Erken para çekme işlemleri için %10 IRS cezasından kaçınmak için gizli "arka kapı" mı?
Roth IRA'nıza yaptığınız katkıları her zaman geri çekebilirsiniz. Bunlara zaten vergi ödediğiniz için IRS bu parayı size ait sayar. Ancak kazancınız ve dönüşümler kilitlenirler. O iğrenç %10 cezayı çekmeden onlara dokunamazsın.
Yani, beş yıl kuralına ulaşana kadar olmaz.
Roth IRA Beş Yıllık Kuralı
Roth IRA'nın kazançlarınızı ve dönüşümlerinizi ne zaman ceza ödemeden çekebileceğinizi belirleyen iki "beş yıllık kuralı" vardır.
Beş yıllık kazanç kuralı (tahakkuk eden faiz), şu ana kadar kazançlarınızı cezasız çekemeyeceğinizi belirtir:
- 59 ½ yaşına ulaştınız ve
- Roth IRA'nız en az beş yaşında
Diyelim ki 6.000$'lık katkınızı 2022'de maksimuma çıkardınız ve 2027'ye kadar bıraktınız. %8 APY'de, 6.000$'lık katkınız 2.815.97$ kazanç sağladı, yani toplam Roth IRA bakiyeniz şimdi 8.815.97$.
Orijinal 6.000$'lık katkınızı ceza ödemeden çekebilirsiniz, ancak 59 ½ yaşına gelene kadar 2,815,97$'lık kazancınıza dokunamazsınız.
Tabii ki, ilk kez ev satın alma, üniversite masrafları ve doğum veya evlat edinme masrafları gibi birkaç istisna vardır. Ama genel olarak, kazançlarınız kilitlendi.
Ama sana gelince katkılar, parayı bir Roth IRA'ya çevirdiğinizde, ister 25 ister 55 yaşında olun, sadece beş yıl sonra cezasız çekebilirsiniz.
Roth Dönüşümleri Nasıl Çalışır?
Dönüşüm, vergi ertelenmiş bir emeklilik hesabından Roth IRA'nıza para taşıdığınız zamandır.
Yıllık üst sınırı 6.000 ABD doları olan doğrudan katkıların aksine, Roth IRA'lara dönüşümlerin üst sınırı yoktur. İsterseniz, tek bir vergi yılında Geleneksel IRA'nızdan 5.000 ABD Doları veya 500.000 ABD Doları Roth IRA'nıza dönüştürebilirsiniz.
Doğal olarak, Roth dönüşümleri, artık yıllık Roth katkılarına hak kazanmayan yüksek gelirliler arasında popüler bir stratejidir. Ayrıca yılda 6.000 dolardan fazla katkıda bulunmak isteyen herkes için de faydalıdır.
Roth IRA dönüşümünün iki ana avantajı vardır:
Roth IRA'ları Erken Para Çekme İşlemlerini Sağlar
Birkaç istisna dışında, 59 ½ yaşından önce Geleneksel IRA'nızdaki veya 401 (k) paranıza %10'luk ağır cezayı ödemeden dokunamazsınız. Ancak, vergi ertelenmiş hesabınızdan bir dönüştürme yoluyla parayı bir Roth IRA'ya taşırsanız, bu parayı ceza ödemeden beş yıl içinde çekebilirsiniz.
Roth IRA'ları Vergileri Potansiyel Olarak Azaltabilir
IRS, Geleneksel IRA'nızdan Roth IRA'nıza dönüştürdüğünüz parayı o yıl için gelir olarak sayar, bu nedenle vergi ödemeniz gerekir.
Unutmayın, dönüşümler vergilerden değil cezalardan kaçınmanıza yardımcı olur.
Bununla birlikte, iyi zamanlanmış bir dönüşüm yine de vergilerden tasarruf etmenize yardımcı olabilir. Emeklilik sırasında bugünkünden daha yüksek bir geliriniz olacağını düşünüyorsanız, vergileri şimdi – daha düşük bir vergi dilimindeyken – ödemek size biraz para kazandırabilir.
Bir Roth dönüşümünün size ne kadar para kazandıracağını tam olarak öğrenmek için, şu adresteki Roth Dönüşüm Hesaplayıcısı ile birkaç dakika kurcalayın. Kişisel Sermaye.
Her neyse, Geleneksel IRA'nızdan Roth IRA'nıza "gizlice para sokma" stratejisi o kadar yaygındır ki bir takma adı vardır. CFP'ler buna “Arka Kapı Roth” diyor.
Devamını oku >>> Yatırımlarda Vergi Ödeme 2022 Rehberi
varArka kapıRothIRA'larbenyasalÖrsenetik?
Hayır! Aslında, en IRS, bunların nasıl yapılacağını tam olarak açıklıyor (Sam Amca asla “arka kapı” terimini kullanmasa da).
Etik konusunda şunu düşünün: arka kapı Roth IRA'ları oldukça standarttır ve birçok CFP onları uygulanabilir bir emeklilik stratejisi olarak teşvik eder. Forbes'a göre, 2018'de 200 milyon ABD vergi mükellefi, 724.000 Roth dönüşümü gerçekleştirdi.
Bununla birlikte, yaklaşık beş Roth dönüşümden biri, yılda 500.000 dolar kazanan hanelerdendi ve bu da Kongre'de olumsuz bir ilgi gördü. Ne de olsa Senatör William Roth, Roth IRA'larını alt ve orta sınıflara yardım etmek için tasarladı.
2021'in sonlarında Kongre Demokratları önerdi Roth dönüşümlerinde kapsamlı sınırlamalar. 2032'den itibaren hesap bakiyeleri yaklaşık 10 milyon dolar olacak ve 400.000 dolardan fazla kazanan hiç kimse artık hiçbir şekilde dönüşüm yapamayacak.
Özetlemek gerekirse, Roth dönüşümleri, üç ana hedefe ulaşmak için fonları geleneksel bir emeklilik hesabından bir Roth'a taşır:
- Beş yıl dolduğunda isteğe bağlı erken para çekme işlemlerini etkinleştirin
- Daha düşük bir vergi dilimindeyken vergileri daha erken ödeyin
- Emeklilikte vergiden ve cezadan muaf gelirin tadını çıkarın
Peki Roth dönüşüm merdivenleri erken emekliliği nasıl sağlıyor?
| Yıl | Yaş | Dönüşüm miktarı (Geleneksel > Roth'dan) | Para çekme miktarı (gelir) | Kaynak |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 45 | $60,000 | $0 | Yok |
| 2026 | 46 | $60,000 | $0 | Yok |
| 2027 | 47 | $60,000 | $0 | Yok |
| 2028 | 48 | $60,000 | $0 | Yok |
| 2029 | 49 | $60,000 | $0 | Yok |
| 2030 | 50 | $60,000 | $60,000 | 2025 dönüşümü |
| 2031 | 51 | $60,000 | $60,000 | 2026 dönüşümü |
| 2032 | 52 | $60,000 | $60,000 | 2027 dönüşümü |
| 2033 | 53 | $60,000 | $60,000 | 2028 dönüşümü |
| 2034 | 54 | $60,000 | $60,000 | 2029 dönüşümü |
| 2035 | 55 | $0 | $60,000 | 2030 dönüşümü |
| 2036 | 56 | $0 | $60,000 | 2031 dönüşümü |
| 2037 | 57 | $0 | $60,000 | 2032 dönüştürme |
| 2038 | 58 | $0 | $60,000 | 2033 dönüşümü |
| 2039 | 59 | $0 | $60,000 | 2034 dönüşümü |
| 2040 | 60 | $0 | $60,000 | Düzenli para çekme |
Bir Roth Dönüşüm Merdiveninin Sakıncaları Var mı?
Kesinlikle. İşte üç büyük:
- Tasarruflarınızı yiyor — Yukarıda gösterilen Roth dönüşüm merdivenini çıkarmak için, 59 ½ yaşından önce 600.000 $ değerinde emeklilik sermayesini yakmanız gerekir. 67 yaşına kadar maksimum sosyal güvenlik yardımlarına hak kazanmadığımızı unutmayın.
- Daha fazla vergi ödeyebilirsiniz — 2025'te 160.000 dolar kazanır ve 60.000 doları dönüştürürseniz, o yıl vergiye tabi geliriniz 220.000 dolar olacaktır. Kabaca 55.000 $, çok daha yüksek olan %32'lik vergi dilimine girer. Bunun yerine, emekliliğe kadar bekleseydiniz, yani toplam yıllık geliriniz 60.000$'ı çektiğiniz zaman, %32'lik vergi matrahından tamamen kaçınabilirdiniz.
Yine, bir Roth dönüşümünün sizin için uygun olup olmadığını belirlemek için, tRoth Dönüşüm Hesaplayıcı Kişisel Sermaye ve sonra finansal planlayıcınızla konuşun. Başarılı bir Roth dönüşüm merdiveni, tüm emeklilik boyunca yetecek kadar sermayeye sahip olmanızı sağlar.
Alt çizgi
"Hack" olarak bilinen bir şey için, Roth IRA dönüşüm merdivenleri oldukça karmaşıktır ve büyük miktarda sermaye ve matematik gerektirir. Ancak erken emekli olmayı planlıyorsanız, finansal planlayıcınızla bunlar hakkında sohbet etmeye değer.
Daha fazla okuma:
- Hangi Emeklilik Hesabı En İyisidir? Planların Karşılaştırılması
- Erken Emeklilik için 25x Kuralı
- Emeklilik Mitleri için YatırımRoth IRA dönüşüm merdiveni