จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณไม่ยื่นภาษีตรงเวลา คู่มือ 2021

บางครั้งชีวิตก็ยุ่งวุ่นวาย และแม้ว่าคุณจะรู้ว่าการคืนภาษีของคุณครบกำหนดภายในวันที่ 15 เมษายน คุณอาจพลาดกำหนดเวลาดังกล่าว อาจเป็นเพราะมีสิ่งอื่นเกิดขึ้นหรือเพราะคุณกำลังรอข้อมูลภาษีที่สำคัญ แต่บางครั้งมันก็เป็นแค่การผัดวันประกันพรุ่งธรรมดาๆ จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณไม่ยื่นภาษีตรงเวลา

ไฟล์สำหรับนามสกุล

คำตอบที่ชัดเจนที่สุดคือการยื่นขอนามสกุล โดยยื่น แบบฟอร์ม IRS 4868, คุณได้รับ ขยายเวลายื่นแบบอัตโนมัติหกเดือน. ที่เลื่อนวันยื่นออกจากวันที่ 15 เมษายนเป็น 15 ตุลาคม

แต่จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณไม่ยื่นคำขอขยายเวลาภายในวันที่ 15 เมษายนหรือได้รับการขยายเวลาและยังไม่ยื่นภาษีภายในวันที่ 15 ตุลาคม

หลายสิ่งหลายอย่างเริ่มเกิดขึ้นและไม่มีอะไรดีเลย แต่ก่อนที่เราจะพูดถึงผลที่ตามมาของการไม่ยื่นภาษีของคุณตรงเวลา มาดูสิ่งที่คุณทำได้เพื่อลดความเสียหายให้เหลือน้อยที่สุดก่อน

ยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณโดยเร็วที่สุด

หากคุณไม่ยื่นภาษีตามกำหนดเวลา ไม่ว่าจะเป็น 15 เมษายน หรือ 15 ตุลาคม คุณก็ยังควร

ไฟล์โดยเร็วที่สุด. โปรดทราบว่ากรมสรรพากรขยายเวลา หมดเขตภาษีถึงวันที่ 17 พฤษภาคม 2564สำหรับภาษีปี 2563 เนื่องจากการแพร่ระบาดของโรคโควิด-19 นั่นหมายความว่าคุณมีเดือนพิเศษที่จะยื่นในปีนี้

หากคุณล้มเหลวในการยื่นเรื่อง จะใช้เวลาสักครู่ก่อนที่คุณจะได้ยินจาก IRS นายจ้างและสถาบันการเงินเกือบทุกแห่งที่จ่ายรายได้ที่ต้องเสียภาษีให้กับคุณจะออก W-2 หรือ 1099 ให้คุณ

แต่ต้องส่งสำเนาให้กรมสรรพากรด้วย หากกรมสรรพากรได้รับเอกสารอย่างใดอย่างหนึ่งและไม่ตรงกับการคืนภาษีเงินได้จากคุณ กรมสรรพากรจะส่งจดหมายถึงคุณ

ตอนนี้ อาจเป็นไปได้ที่จะได้รับ W-2 หรือ 1099 (หรือหลายรายการ) และยังไม่จำเป็นต้องยื่นเรื่องคืน โดยปกติแล้วเนื่องจากรายได้ที่ได้รับ คุณยังต่ำกว่าเกณฑ์การยื่นรายได้

ถ้าเป็นเช่นนั้น ตอบกลับจดหมาย IRS โดยแจ้งให้ทราบว่าคุณอยู่ต่ำกว่าเกณฑ์สำหรับการยื่น ที่ควรล้างปัญหา

แต่ถ้าคุณจำเป็นต้องยื่นและไม่ การยื่นโดยเร็วที่สุดช่วยลดต้นทุนค่าปรับและค่าธรรมเนียม ค่าปรับและค่าธรรมเนียมเหล่านั้นขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณค้างชำระ

ส่วนขยายของไฟล์ไม่ใช่ส่วนขยายสำหรับการชำระเงิน

คุณควรรู้ว่าแม้จะมีการขยาย ค่าปรับและดอกเบี้ยจะถูกปรับ หากคุณไม่ได้ชำระความรับผิดทางภาษีทั้งหมดของคุณภายในวันที่ 15 เมษายน (หรือ 17 พฤษภาคม หากคุณยื่นฟ้องในปี 2564). กรมสรรพากรกำหนดให้ต้องชำระความรับผิดทางภาษีของคุณเต็มจำนวนพร้อมกับการยื่นขอขยายเวลา

หากคุณไม่ยื่นคำร้องภายในกำหนดขยายเวลาและไม่มีภาระภาษี — หรือหากคุณมีสิทธิ์ได้รับ a คืนเงิน - ไม่มีค่าปรับหรือดอกเบี้ยใด ๆ แต่สถานการณ์จะเปลี่ยนไปหากคุณเป็นหนี้ภาษีและไม่ได้ยื่นขอขยายเวลา

บทลงโทษ

กรมสรรพากรประเมินค่าปรับการยื่นล่าช้า 5% ต่อเดือนสำหรับภาระภาษีที่ยังไม่ได้ชำระนานถึงห้าเดือน นั่นคือทั้งหมดมากถึง 25% ตัวอย่างเช่น หากหนี้สินภาษีที่ยังไม่ได้ชำระของคุณคือ $3,000 และคุณไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการเป็นเวลาสามเดือน IRS จะเพิ่ม $450 ให้กับความรับผิดของคุณ และถ้าคุณยื่นเรื่องช้ากว่าหรือช้ากว่ากำหนดห้าเดือน IRS จะเพิ่ม $ 750 ให้กับความรับผิดของคุณ

• การยื่นต่อภาษีภายในวันภาษีจะช่วยหลีกเลี่ยงโทษการยื่นล่าช้า
• แต่ถ้ามีภาระภาษีและไม่ยื่นภายในกำหนดเวลาภาษีหรือขยายเวลา นั่นคือสิ่งที่เริ่มไม่สบายใจ
• ขั้นแรก ค่าปรับการยื่นล่าช้าเดือนละ 5% ใช้กับภาระภาษีที่ยังไม่ได้ชำระ
• แล้วยังมีบทลงโทษการชำระล่าช้าอีกด้วย ซึ่งประเมินในอัตรา 0.5% ต่อเดือน (6% ต่อปี) จนกว่าภาษีจะชำระเต็มจำนวน บทลงโทษนี้มียอดอยู่ที่ 25% ซึ่งหมายความว่าจะใช้ได้เพียง 50 เดือนเท่านั้น

ความสนใจ

แล้วมีดอกเบี้ยสำหรับยอดค้างชำระ อัตราดอกเบี้ยปัจจุบันของ IRS ที่ประเมินจากภาษีที่ยังไม่ได้ชำระคือปัจจุบัน 3% (อัตราสามารถเปลี่ยนแปลงได้ทุกไตรมาส) ดอกเบี้ยมีผลกับยอดค้างชำระของทั้งภาระภาษีของคุณและค่าปรับที่เกี่ยวข้องจนกว่าจะชำระยอดรวมทั้งหมด

สิ่งสำคัญคือต้องตระหนัก ไม่มีการจำกัดโทษและดอกเบี้ย. กรมสรรพากรสามารถใช้อย่างใดอย่างหนึ่งหรือทั้งสองอย่างกับการคืนภาษีที่ยังไม่ได้ยื่น – หรือภาระภาษีที่ยังไม่ได้ชำระ – สำหรับ เมื่อหลายปีก่อน ตามที่มันเลือก

หากภาระภาษีค้างชำระค้างชำระเป็นเวลาหลายปีหรือหากภาระภาษีค้างชำระเหลืออยู่หลายปี ค้างชำระ เป็นไปได้ที่ค่าปรับและดอกเบี้ยรวมกันจะเกินภาษีเดิม ความรับผิด

นี่คือเหตุผลสำคัญที่ต้องยื่นคืนสินค้าและชำระภาษีโดยเร็วที่สุด

วิธีการชำระภาษีของคุณให้กับ IRS

วิธีที่ง่ายที่สุดคือ เพื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณและชำระความรับผิดที่เกี่ยวข้องกับการคืน หากคุณยื่นเอกสารคืนสินค้า ให้รวมเช็คที่สั่งจ่ายให้กับกระทรวงการคลังของสหรัฐอเมริกาสำหรับจำนวนเงินที่ค้างชำระ หากคุณยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ ให้ส่งการชำระเงินของคุณทางอิเล็กทรอนิกส์โดยใช้ IRS Direct Pay ไม่มีค่าใช้จ่ายสำหรับวิธีการชำระเงินนี้ หากคุณชำระเงินจากบัญชีธนาคารของคุณ

หากคุณไม่สามารถจ่ายเงินเต็มจำนวนได้ในขณะที่คุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ คุณควรส่งให้มากที่สุดเมื่อคุณยื่น อย่างไรก็ตาม IRS จะให้ตัวเลือกการชำระเงินแก่คุณ หากคุณไม่สามารถชำระเงินเต็มจำนวนได้

แผนการชำระเงินระยะสั้น

กรมสรรพากรให้เวลาคุณชำระภาษีสูงสุด 180 วัน แม้ว่าคุณจะยื่นแบบออนไลน์ กำหนดเวลาจะอยู่ที่ 120 วันเท่านั้น คุณต้องกรอก ข้อตกลงการชำระเงินออนไลน์ (OPA) ออนไลน์หรือโทร IRS ที่ 800-829-1040

ไม่มีค่าธรรมเนียมในการตั้งค่าการชำระเงินนี้ แต่ดอกเบี้ยและค่าปรับใช้ตามที่อธิบายไว้ข้างต้น

สัญญาผ่อนชำระ

หากคุณไม่สามารถชำระภาระภาษีทั้งหมดได้ภายในวงเงินภายใต้แผนการชำระเงินระยะสั้น คุณสามารถสมัครข้อตกลงการผ่อนชำระได้ กรมสรรพากรให้เวลาคุณไม่เกิน 72 เดือนในการชำระเงินภายใต้ข้อตกลงนี้

หากต้องการสมัครให้กรอก OPA บวก an แบบฟอร์ม IRS 9465 ขอสัญญาผ่อนชำระ.

หากข้อตกลงได้รับการอนุมัติ IRS จะมีตัวเลือกการชำระเงินหลายประการ:

กรมสรรพากรจะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมในการจัดทำข้อตกลงการผ่อนชำระ เป็นค่าธรรมเนียมเพียงครั้งเดียวที่ 31 ดอลลาร์ หากแผนถูกตั้งค่าโดยการตัดบัญชีโดยตรง หรือ $149 สำหรับข้อตกลงการหักบัญชีธนาคารโดยตรง

และเช่นเดียวกับแผนการชำระเงินระยะสั้น ค่าปรับและดอกเบี้ยก็มีผลเช่นเดียวกัน อันที่จริงพวกเขาจะถูกกำหนดในยอดคงเหลือที่ยังไม่ได้ชำระจนกว่าจะชำระเต็มจำนวน คุณควรชำระเงินตามข้อตกลงการผ่อนชำระโดยเร็วที่สุดเพื่อหลีกเลี่ยงการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมเหล่านี้เป็นจำนวนมาก

ข้อเสนอในการประนีประนอม

นี่เป็นทางเลือกที่คุณอาจต้องการดำเนินการหากไม่สามารถชำระหนี้สินทั้งหมดได้ ทั้งในปัจจุบันและอนาคต ข้อเสนอในการประนีประนอมช่วยให้คุณสามารถชำระหนี้ภาษีได้น้อยกว่าจำนวนเงินที่ค้างชำระ คุณสามารถสมัครรับข้อเสนอได้หากการชำระความรับผิดทั้งหมดจะส่งผลให้เกิดความยากลำบากทางการเงิน

ในการพิจารณาว่าจะให้ข้อเสนอประนีประนอมหรือไม่ IRS จะพิจารณาถึงความสามารถของคุณในการจ่ายเงิน รายได้ ค่าใช้จ่าย และส่วนของสินทรัพย์

เพื่อให้มีคุณสมบัติ คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีที่จำเป็นทั้งหมดและชำระภาษีโดยประมาณที่จำเป็น คุณไม่มีสิทธิ์หากคุณอยู่ในกระบวนการล้มละลายแบบเปิด

คุณต้องส่งการชำระเงินพร้อมกับใบสมัครของคุณอย่างน้อย 20% ของจำนวนเงินทั้งหมดที่คุณเสนอให้จ่าย อย่างไรก็ตาม คุณไม่จำเป็นต้องชำระเงินเบื้องต้นหากคุณมีคุณสมบัติตรงตามหลักเกณฑ์การรับรองผู้มีรายได้น้อย แนวทางเหล่านั้นสะกดออกมาใน แบบฟอร์ม 656 ข้อเสนอในใบสมัครประนีประนอม.

ส่วนที่เหลือจะต้องชำระเป็นงวดไม่เกินห้างวด

มีค่าธรรมเนียม $205 เว้นแต่คุณจะมีคุณสมบัติสำหรับการรับรองผู้มีรายได้น้อยหรือยื่นข้อสงสัยเกี่ยวกับข้อเสนอความรับผิด

ผลที่ตามมาของการไม่ยื่นหรือจ่ายเงิน

กรมสรรพากรมีตัวเลือกมากมายที่จะช่วยให้คุณยื่นและชำระภาษีได้ในภายหลัง แต่ถ้าคุณล้มเหลวในการใช้ประโยชน์จากตัวเลือกเหล่านั้น สถานการณ์จะยิ่งแย่ลงเรื่อยๆ

• ประการแรก หากคุณเป็นหนี้ภาษีและไม่สามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้ จะอยู่ภายใต้ การฉ้อโกงภาษีเงินได้. นั่นเป็นข้อกล่าวหาทางอาญาที่อาจส่งผลให้ต้องติดคุก
• แต่ยังมีความเป็นไปได้ที่กรมสรรพากรสามารถกำหนดภาระภาษีของคุณได้จากบันทึกที่ยื่นต่อหน่วยงานหรือเป็นผลมาจาก การตรวจสอบภาษี สำหรับปีดังกล่าว
• หากถึงจุดนั้น คุณจะไม่มีสิทธิ์อ้างสิทธิ์ใดๆ ตามกฎหมาย ลดหย่อนภาษี ในการส่งคืนของคุณ ผลลัพธ์สุทธิอาจเป็นภาระภาษีที่สูงกว่าที่เคยเป็นมาหากคุณยื่นขอคืนสินค้าตามที่กำหนด นี่เป็นอีกเหตุผลหนึ่งที่สำคัญในการยื่นขอคืนสินค้า แม้ว่าคุณจะไม่สามารถจ่ายเงินได้ก็ตาม
• หากคุณไม่ชำระภาษีด้วยความสมัครใจ IRS สามารถขอภาระภาษีจากทรัพย์สินของคุณ ทำให้พวกเขาสามารถยึดทรัพย์สินเหล่านั้นได้ มันสามารถได้รับค่าแรงเพื่อปรุงแต่งค่าจ้างของคุณจนกว่าหนี้จะชำระเต็มจำนวน
• คุณควรทราบด้วยว่า IRS กำลังใช้หน่วยงานจัดเก็บภาษีเพื่อเก็บภาษีที่ยังไม่ได้ชำระ และบางครั้งภาระภาษีของ IRS ของคุณก็จำกัดการเข้าถึงสิทธิประโยชน์หรือเอกสารของรัฐบาลบางอย่าง เช่น หนังสือเดินทาง
• กรมสรรพากรยังสามารถเรียกเก็บผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณได้มากถึง 15% นั่นหมายความว่าคุณไม่สามารถหลบหนี IRS แม้ว่าคุณจะเกษียณแล้วก็ตาม

ต้องการที่จะปลอดภัย? ใช้บริการเตรียมภาษี

บริการแนะนำ	ลักษณะเฉพาะ
	Turbo Tax Premier	ผลิตภัณฑ์ยื่นภาษีแบบครบวงจร
	TaxAct พรีเมียร์+	ง่ายที่สุดสำหรับนักลงทุน
	H&R Block Premium	คำแนะนำด้านภาษีแบบเรียลไทม์ไม่ จำกัด
	eSmart Tax Deluxe	ปรับแต่งเพื่อนักลงทุน
	TaxSlayer Premium	การลดหย่อนภาษีที่จำเป็นสำหรับการลงทุนทั้งหมด
	ภาษีเสรีภาพ	การยื่นภาษีออนไลน์ที่รวดเร็ว ง่ายดาย และปลอดภัย

อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับซอฟต์แวร์ภาษีที่ดีที่สุดสำหรับปี 2021 ที่นี่

บรรทัดล่าง

ยกเว้นในสถานการณ์ที่รุนแรงที่สุด อย่างน้อยคุณควรสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของคุณ หากคุณไม่สามารถยื่นได้ภายในวันภาษีหรือเมื่อสิ้นสุดการขยายเวลาหกเดือน ให้ยื่นโดยเร็วที่สุด การยื่นเอกสารช่วยลดความรับผิดของกรมสรรพากรด้านที่เลวร้ายที่สุดบางส่วน

เมื่อคุณยื่นเรื่องแล้ว ให้ใช้ประโยชน์จากตัวเลือกใดตัวเลือกหนึ่งที่กรมสรรพากรเสนอในการชำระภาระภาษีของคุณ กรมสรรพากรให้ความร่วมมืออย่างมากหากคุณร่วมมือกับพวกเขา แต่สิ่งต่าง ๆ เริ่มซับซ้อนเมื่อคุณเพิกเฉยต่อภาระหน้าที่ในการยื่นเรื่องคืนหรือภาระผูกพันในการชำระหนี้สินหรือทั้งสองอย่าง

เมื่อพูดถึง IRS การกระทำใดๆ ย่อมดีกว่าการไม่ดำเนินการใดๆ