Roth IRA Contributions สามารถหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่?

Roth IRAs สามารถเป็นกลยุทธ์การออมเพื่อการเกษียณที่ชาญฉลาด แต่มีข้อเสียเปรียบที่สำคัญประการหนึ่ง: การบริจาคไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ แม้ว่าเมื่อพิจารณารายละเอียดให้ละเอียดแล้วก็ยังมีความแตกต่างที่ต้องพิจารณา

แม้ว่าการบริจาคของ Roth IRA จะไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ แต่คุณสามารถขอรับเครดิตภาษี Roth IRA หรือเรียกร้องค่าเสียหายจาก Roth IRA ได้ ในการดำเนินการดังกล่าว คุณจะต้องมีคุณสมบัติตามข้อกำหนดของการได้รับสิทธิ์บางประการ

หากคุณสงสัยว่าการบริจาค Roth IRA ของคุณสามารถหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่ ต่อไปนี้คือข้อมูลและสถานการณ์บางส่วนที่ควรพิจารณา

ผลงาน Roth IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้

ซึ่งแตกต่างจากการบริจาค 401 (k) หรือ IRA แบบดั้งเดิม ผลงาน Roth IRA นั้น ไม่ ลดหย่อนภาษีได้ ให้เป็นไปตาม กฎการระดมทุนของ Roth IRA จัดตั้งขึ้นโดย IRS ผลงานทั้งหมดของคุณจะต้องทำกับ หลังหักภาษี ดอลลาร์

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณมีรายได้ $40,000 และคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 25% หากคุณต้องการบริจาค 401 (k) ที่หักลดหย่อนภาษีได้ 6,000 ดอลลาร์ คุณจะต้องใส่ 6,000 ดอลลาร์ใน 401 (k) ของคุณ แรก จากนั้นคุณจ่ายภาษีซึ่งทำให้คุณมีเงิน 25,500 ดอลลาร์ (75% ของ 34,000 ดอลลาร์)

อย่างไรก็ตามหากคุณบริจาคเงิน Roth IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ 6,000 เหรียญคุณจะต้องจ่ายภาษี แรกซึ่งทำให้คุณมี 30,000 ดอลลาร์ (75% ของ 40,000 ดอลลาร์) โดยการบริจาคเงิน Roth IRA จำนวน 6,000 เหรียญด้วยเงินหลังหักภาษี คุณจะเหลือรายได้เพียง 24,000 เหรียญสหรัฐฯ

แม้ว่าการเก็บเงินนั้นไว้ใน Roth IRA ของคุณนั้นเป็นการเคลื่อนไหวที่ชาญฉลาด แต่ก็จะทำให้คุณมีเงินเหลือใช้น้อยลงตลอดทั้งปี

ความซับซ้อนของสถานการณ์ไม่ได้จบเพียงแค่นั้น เพียงเพราะการบริจาค Roth IRA ของคุณไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีไม่ได้หมายความว่าคุณไม่สามารถใช้ประโยชน์จากบทบัญญัติบางประการที่ให้ผลประโยชน์ได้ คล้ายกัน เพื่อหัก

ใช่คุณอ่านถูกต้อง คุณอาจได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีโดยใช้ Roth IRA เป็นไปได้อย่างไร? อ่านต่อเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติม

เครดิตภาษีของผู้ประหยัด

แม้ว่าการบริจาค Roth IRA ของคุณไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ แต่คุณสามารถขอรับเครดิตเงินสมทบเพื่อการเกษียณอายุได้ (หรือที่เรียกว่า "เครดิตภาษีของ Saver")

โดยใช้ แบบฟอร์ม IRS 8880คุณสามารถรับเครดิตสูงถึง 50% จากเงินสมทบ Roth IRA มูลค่า 2,000 ดอลลาร์แรกของคุณ หากคุณเป็นโสดและรายได้ของคุณอยู่ในขีดจำกัดรายได้ เครดิตนี้ใช้กับเงินสมทบจำนวน 4,000 เหรียญหากคุณแต่งงานแล้วยื่นร่วมกัน

นี่คือวิธีที่ตัวเลขและขีดจำกัดรายได้สำหรับฤดูกาลภาษีปี 2021:

คุณสามารถรับเครดิตภาษี 50% จากจำนวนเงินสมทบที่ผ่านการรับรองหากคุณ:

• โสดโดยมีรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) ที่ 19,500 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า

• จดทะเบียนสมรสร่วมกับ AGI มูลค่า $39,000 หรือน้อยกว่า

• หัวหน้าครัวเรือนที่มี AGI $29,250 หรือน้อยกว่า

คุณสามารถรับเครดิตภาษี 20% จากจำนวนเงินสมทบที่ผ่านการรับรองหากคุณ:

• โสดและรับรายได้ระหว่าง $19,501 ถึง $21,250

• จดทะเบียนสมรสร่วมกันและรับรายได้ระหว่าง $39,001 ถึง $42,500

• หัวหน้าครัวเรือนและรับรายได้ระหว่าง $29,250 ถึง $31,875

คุณสามารถรับเครดิตภาษี 10% จากจำนวนเงินสมทบที่ผ่านการรับรองหากคุณ:

• โสดและรับรายได้ระหว่าง $21,251 ถึง $32,500

• จดทะเบียนสมรสร่วมกันและรับรายได้ระหว่าง $42,501 ถึง $65,000

• หัวหน้าครัวเรือนและรับรายได้ระหว่าง $31,876 ถึง $48,750

อ้างสิทธิ์ Roth IRA ขาดทุน

แม้ว่าผู้เสียภาษีบางรายสามารถพัฒนาวิธีแก้ปัญหาเพื่อเรียกร้องความสูญเสียของ Roth IRA ได้ แต่บทบัญญัตินี้ถูกลบออกโดยเป็นส่วนหนึ่งของ Tax Cut and Jobs Act of 2017 สิ่งนี้จะกลายเป็นตัวเลือกอีกครั้งในอนาคตหรือไม่นั้นยังไม่ชัดเจน

ในอดีตในขณะที่ ผลงาน Roth IRA ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ คุณสามารถเรียกร้องค่าเสียหายได้ในบางกรณี ความสูญเสียเหล่านี้เกี่ยวข้องกับการบริจาค Roth IRA เดิมของคุณ ไม่ใช่แค่ยอดคงเหลือที่ลดลงเท่านั้น

ตัวอย่างเช่น หากคุณบริจาคเงิน $25,000 ให้กับ Roth IRA ของคุณในช่วงหลายปีที่ผ่านมา แต่บัญชีของคุณมีมูลค่าเพียง 20,000 ดอลลาร์เท่านั้น แสดงว่าคุณประสบกับการสูญเสียเงินบริจาคเดิมจำนวน 5,000 ดอลลาร์ ในสถานการณ์นี้ คุณสามารถอ้างสิทธิ์การสูญเสียนั้นในการคืนภาษีของคุณได้ แต่ถ้าเป็นไปตามเงื่อนไขทั้งหมดต่อไปนี้:

• คุณปิดบัญชี Roth IRA ทั้งหมดของคุณ
• คุณอ้างสิทธิ์การสูญเสียของคุณในการคืนภาษีแยกรายการ
• การสูญเสียเกิน 2% ของรายได้รวมที่ปรับได้ (AGI) และ
• คุณไม่ต้องเสียภาษีขั้นต่ำทางเลือก (AMT)

สมมติว่าสถานการณ์ของคุณเป็นไปตามแต่ละปัจจัยข้างต้น คุณมีสิทธิ์เรียกร้องค่าเสียหายจากการคืนภาษีของคุณ อย่างไรก็ตาม มีข้อแม้อีกประการหนึ่ง – คุณสามารถอ้างสิทธิ์ได้เฉพาะจำนวนเงินที่มากกว่า 2% ของ AGI ของคุณเพื่อเป็นการหักภาษี

เนื่องจากข้อกำหนดข้างต้นไม่มีผลบังคับใช้อีกต่อไป เครดิตภาษีของ Saver จึงน่าจะเป็นตัวเลือกที่ดีที่สุดลำดับถัดไป

ประโยชน์ของการลงทุนใน Roth IRA

ตอนนี้เราได้ครอบคลุมตัวเลือกที่เหมาะสมที่สุดในการให้คะแนนการลดหย่อนภาษีผ่าน Roth IRA แล้ว เรามาเน้นที่กรณีต่างๆ ที่การเปิดบัญชีประเภทนี้มีความสมเหตุสมผล

Roth IRA เสนออีกวิธีหนึ่งในการออมเพื่อการเกษียณ

หากคุณกำลังสร้างรังที่แข็งแรงสำหรับการเกษียณอายุ Roth IRA เสนอทางเลือกอื่นในการทำเช่นนั้น ส่วนที่ดีที่สุดคือ คุณสามารถบริจาคให้กับ Roth IRA (หรือ IRA แบบดั้งเดิม) ได้ แม้ว่าคุณจะใช้แผนเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากบริษัทหรือแผน 401(k) ก็ตาม

สำหรับฤดูกาลภาษีปี 2564 การจำกัดการบริจาคสำหรับทั้ง Roth IRA และ IRA แบบดั้งเดิมรวมกัน คือ 6,000 ดอลลาร์ แม้ว่าบุคคลที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเงินได้มากถึง 7,000 ดอลลาร์ในฐานะ “ตามทัน” ผลงาน."

Roth IRA ช่วยให้คุณกระจายความเสี่ยงในการเสียภาษี

เมื่อคุณมีส่วนร่วมในบัญชี 401 (k) หรือบัญชีที่ต้องเสียภาษีอื่น ๆ คุณจะประหยัดเงินภาษีได้ในขณะนี้โดยสัญญาว่าจะจ่ายเงินเมื่อคุณเริ่มถอนเงิน ในทางกลับกัน Roth IRA ต้องการแนวทางที่ตรงกันข้าม ด้วยการลงทุนใน Roth IRA ด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี คุณสามารถตั้งตารอการถอนเงินปลอดภาษีเมื่อถึงวัยเกษียณ

หากคุณเชื่อว่าคุณอาจอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นเมื่อเกษียณอายุ การลงทุนใน Roth IRA ก็เป็นอีกวิธีหนึ่งในการป้องกันตัวเองจากภาษีที่สูงขึ้นในอนาคต

คุณสามารถถอนเงินบริจาคของคุณได้ตลอดเวลาโดยไม่มีการลงโทษ

ไม่เหมือนแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ Roth IRA มีกฎเกณฑ์ที่ค่อนข้างเอื้อเฟื้อเมื่อต้องการถอนเงินออกจากบัญชี คุณสามารถถอนเงินสมทบจาก Roth IRA ของคุณได้ตลอดเวลาโดยไม่มีการลงโทษ

คุณจะสังเกตเห็นว่าฉันบอกว่าการบริจาคไม่ใช่ รายได้ อย่างไรก็ตาม. สมมติว่าคุณบริจาคเงิน 6,000 ดอลลาร์ให้กับ Roth IRA ของคุณในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาด้วยเงินบริจาคทั้งหมด 12,000 ดอลลาร์ แต่สามารถสะสมรายได้ได้ 3,000 ดอลลาร์ในช่วงเวลานั้น ตามกฎของ Roth IRA คุณสามารถนำเงินบริจาคเริ่มแรกของคุณออกโดยไม่มีค่าปรับ ซึ่งรวมถึงเงินเดิม $12,000 ที่คุณใส่เข้าไป

คุณจะไม่ถูกบังคับให้ต้องแจกแจงเมื่อคุณถึงอายุที่กำหนด

เหตุผลหนึ่งที่หลายคนชื่นชอบ Roth IRA ก็คือมีความยืดหยุ่นในการเกษียณ ไม่เพียงแต่คุณสามารถนำเงินบริจาคของคุณออกก่อนเวลาได้หากต้องการ แต่คุณไม่ได้ถูกบังคับให้ต้องแจกจ่ายเมื่อคุณอายุครบกำหนดเช่นกัน

401 (k) และ IRA แบบดั้งเดิมโดยการเปรียบเทียบบังคับให้คุณทำการแจกแจงเมื่ออายุ 70 ​​1/2 หรือจ่ายค่าปรับ หากคุณต้องการทางเลือกทางการเงินให้ได้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้เมื่อต้องเกษียณอายุ นี่คือประโยชน์มหาศาล

คุณอาจไม่สามารถมีส่วนร่วมได้ในอนาคตหากรายได้ของคุณเติบโตขึ้น

หากคุณคิดว่าคุณอาจได้รับเงินมากขึ้นในอนาคต การสนับสนุน Roth IRA ในตอนนี้ถือเป็นการเคลื่อนไหวที่ชาญฉลาดมาก แม้ว่ารายได้สูงอาจทำให้คุณไม่สามารถใช้เครื่องมือการลงทุนนี้ได้ในอนาคต เงินทุนใดๆ ที่คุณสะสมไว้ใน Roth IRA จะยังคงเติบโตต่อไปจนกว่าคุณจะต้องการ

วิธีการมีคุณสมบัติสำหรับ Roth IRA

คุณอาจสงสัยว่าจะต้องทำอย่างไรจึงจะมีสิทธิ์ได้รับ Roth IRA เริ่มต้นด้วย นี่คือปัจจัยหลักที่ต้องพิจารณาเมื่อพิจารณาว่าคุณสามารถบริจาค Roth IRA ในปีนี้ได้หรือไม่:

• คุณต้องมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีและมีรายได้ ในระหว่างปีที่คุณต้องการบริจาคให้กับ Roth IRA คุณต้องได้รับรายได้จากงานเต็มเวลาหรือนอกเวลา การประกอบอาชีพอิสระหรือธุรกิจขนาดเล็ก
• ขีดจำกัดการบริจาคของคุณขึ้นอยู่กับอายุของคุณ หากคุณอายุต่ำกว่า 50 ปี คุณสามารถบริจาคเงินได้สูงสุด 6,000 เหรียญสหรัฐฯ รวมกับบัญชี Roth IRA หรือบัญชี IRA แบบเดิม หากคุณอายุเกิน 50 ปี จำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถบริจาคได้คือ $7,000
• คุณต้องปฏิบัติตามแนวทางรายได้ คุณอาจมีส่วนร่วมได้ถึงขีดจำกัดสูงสุด ได้รับอนุญาตให้บริจาคในจำนวนเงินที่ลดลง หรืออาจไม่มีสิทธิ์สนับสนุน Roth IRA ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ พึงระลึกไว้เสมอว่าหากรายได้ของคุณผันผวน คุณอาจสามารถบริจาคให้กับ Roth IRA ได้ในบางปีและไม่ใช่อย่างอื่น

สำหรับปี 2564 คู่สมรสที่ยื่นขอคืนจะต้องได้รับ less มากกว่า $196,000 เพื่อให้การสนับสนุนสูงสุด. ระหว่าง 196,000 ถึง 205,999 ดอลลาร์ การสนับสนุนสูงสุดจะเริ่มยุติลง

สำหรับผู้ยื่นคำร้องคนเดียว หัวหน้าครอบครัว หรือแต่งงานแยกกันโดยไม่ได้อาศัยอยู่กับคู่สมรสในปีนั้น ช่วงการเลิกใช้เริ่มต้นที่ 124,000 ดอลลาร์และสิ้นสุดที่ 138,999 ดอลลาร์ ใครก็ตามที่อยู่ในหมวดหมู่นั้นและมีรายได้น้อยกว่า 124,000 ดอลลาร์สามารถบริจาคเงินได้สูงสุดสำหรับปี

ที่จะเปิด Roth IRA

เปิด Roth IRA เป็นความคิดที่ดีเสมอ แต่ถ้าคุณตกอยู่ในประเภทรายได้ข้างต้นการไม่มี Roth IRA อาจทำให้คุณต้องเสียภาษีเป็นจำนวนมาก สิ่งที่สวยงามเกี่ยวกับเครดิตภาษีคือการลดจำนวนภาษีที่คุณค้างชำระโดยตรง ในขณะที่การหักภาษีจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเท่านั้น

หากคุณสามารถได้รับประโยชน์จากการระดมทุน Roth IRA และรับเครดิตภาษีของ Saver มีหลายวิธีในการเปิดใช้งานบัญชี Roth IRA

ก่อนเปิดบัญชี ให้สอบถามเกี่ยวกับค่าธรรมเนียมการรักษาบัญชี นอกจากนี้ คุณยังต้องการทราบว่าผู้ให้บริการแต่ละรายจัดการกับการบริการลูกค้าอย่างไร นี่คือที่ที่คุณสามารถหา Roth IRA ได้

เครดิตยูเนี่ยน

สหภาพเครดิตเป็นสถาบันที่ไม่แสวงหาผลกำไรที่ให้บริการทางการเงินแก่สมาชิก เนื่องจากหน้าที่ของพวกเขาคือให้บริการสมาชิก สหภาพเครดิตมักเป็นที่รู้จักว่ามีค่าธรรมเนียมที่ต่ำกว่าธนาคารหรือนายหน้าแบบดั้งเดิม หากคุณยังไม่ได้เป็นสมาชิกของสหภาพเครดิต คุณสามารถค้นหา ฐานข้อมูลสหพันธ์เครดิตยูเนี่ยน ที่จะเริ่มต้น.

นายหน้าออนไลน์

สำหรับนักลงทุนที่ต้องการใช้แนวทางการเงินแบบ do-it-yourself การใช้นายหน้าออนไลน์หรือที่ปรึกษา robo สามารถขจัดแรงกดดันออกจากกระบวนการได้ อย่าลืมหาร้านที่มีค่าธรรมเนียมการจัดการต่ำ คุณควรให้ความสนใจกับบริการและคุณสมบัติอื่นๆ ที่จะเป็นประโยชน์กับคุณ เช่น เครื่องมือด้านการศึกษา และการปรับสมดุลอัตโนมัติ ซึ่งจะปรับการลงทุนของคุณตามช่วงเวลาที่กำหนด

ธนาคารแบบดั้งเดิม

หากคุณต้องการใช้วิธีดั้งเดิม คุณสามารถเปิด Roth IRA ที่ธนาคารได้ เมื่อคุณเปิด Roth IRA ที่ธนาคาร เงินของคุณมักจะเข้าสู่เครื่องมือการลงทุนที่มีความปลอดภัยสูงและมีความเสี่ยงต่ำ เช่น หนังสือรับรองเงินฝากหรือบัญชีตลาดเงิน โปรดทราบว่าการลงทุนประเภทนี้มักให้ผลตอบแทนต่ำกว่า