หนึ่งในคำมั่นสัญญาของประธานาธิบดีไบเดนคือการแนะนำการปฏิรูปภาษีที่ย้อนกลับนโยบายต่างๆ ในยุคทรัมป์ในขณะที่เพิ่มอัตราภาษีสำหรับชาวอเมริกันที่ร่ำรวยที่สุดบางคน เขาจะขยายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับผู้ที่มีรายได้ตั้งแต่ 400,000 ดอลลาร์ขึ้นไป บวกกับการเพิ่มทุนและภาษีเงินเดือน นอกเหนือไปจากการขยายภาษีอสังหาริมทรัพย์ หากคุณกำลังวางแผนอสังหาริมทรัพย์หรือโอนความมั่งคั่ง นโยบายของ Biden อาจมีผลกระทบต่อกลยุทธ์ของคุณ
สำหรับการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ แผนของ Biden ยังมีการแตกสาขาอีกด้วย การกระทำเหล่านี้อาจส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อการถ่ายโอนความมั่งคั่งระหว่างรุ่น
เรื่องน่ารู้เกี่ยวกับแผนภาษีของไบเดน
แผนภาษีของไบเดน รวมเข้ากับแผนกระตุ้นเศรษฐกิจของเขา ซึ่งคาดว่าจะเพิ่มรายรับได้ 3.3 ล้านล้านดอลลาร์ในอีก 10 ปีข้างหน้า โดยไม่ได้ปรับตามผลตอบรับเศรษฐกิจมหภาค ท่ามกลางการเปลี่ยนแปลงทางภาษีที่โดดเด่นที่ไบเดนจะแนะนำ อัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับผู้ที่มีรายได้มากกว่า $400,000 จะเพิ่มขึ้นเป็น 39.6% เพิ่มขึ้นจาก 37% ในปัจจุบัน สำหรับการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ แผนของ Biden ยังมีการแตกสาขาอีกด้วย โดยเฉพาะอย่างยิ่งการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์คาดว่าจะลดลงครึ่งหนึ่งและกฎ "ขั้นตอนขึ้นเป็นพื้นฐาน" ถูกยกเลิก การกระทำเหล่านี้อาจส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อการถ่ายโอนความมั่งคั่งระหว่างรุ่น
การวางแผนอสังหาริมทรัพย์ชั้นนำกำลังดำเนินการอยู่ตอนนี้
คุณควรทำอย่างไรในตอนนี้เพื่อตอบสนองต่อแผนภาษีของ Biden ต่อไปนี้คือการดำเนินการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ห้าประการที่ต้องทำ
1. ใช้ประโยชน์จากการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์
ไบเดนคาดว่าจะไม่เพียง แต่ลดการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์ แต่ยังเพิ่มอัตราสูงสุดของภาษีอสังหาริมทรัพย์ แผนของเขาเรียกร้องให้ลดการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์เป็น 3.5 ล้านดอลลาร์ ซึ่งก็คือในปี 2552 นอกจากนี้เขายังจะเพิ่มอัตราสูงสุดของภาษีอสังหาริมทรัพย์เป็น 45 เปอร์เซ็นต์
ขั้นตอนการดำเนินการ: หากคุณเคยมีส่วนร่วมในกลยุทธ์การวางแผนอสังหาริมทรัพย์เชิงกลยุทธ์เพื่อหลีกเลี่ยงภาษีอสังหาริมทรัพย์ส่วนใหญ่ การดำเนินการนี้อาจไม่ส่งผลกระทบสำคัญต่อการเงินของคุณ อย่างไรก็ตาม หากคุณยังไม่ได้เริ่มทำงานเกี่ยวกับการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ ตอนนี้เป็นเวลาที่จะสร้างกรอบการทำงานเพื่อให้คุณสามารถตัดสินใจได้ว่าต้องการใช้ประโยชน์จากการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์ที่เพิ่มขึ้นในขณะที่ยังมีอายุยืนหรือไม่ ภาษีอสังหาริมทรัพย์ในปัจจุบันจะหมดอายุในปี 2025 แม้ว่า Biden สามารถจัดการกับการปฏิรูปภาษีได้เร็วกว่านั้น ใช้ได้ไหม ซอฟต์แวร์ภาษี เพื่อช่วยคุณวางกลยุทธ์? ในขณะที่บางคนใช้แนวทางที่ต้องทำด้วยตัวเองในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ แต่มีโอกาสที่คุณจะมีคำถามที่ซับซ้อนซึ่งอาจทำให้การจ้างผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีคุ้มค่า
2. เพิ่มอัตราดอกเบี้ยต่ำสุด
ด้วยอัตราดอกเบี้ยของรัฐบาลกลางที่ต่ำเกือบเป็นประวัติการณ์ ตอนนี้เป็นเวลาที่จะใช้ประโยชน์จากกลยุทธ์การโอนความมั่งคั่ง โดยที่อัตราดอกเบี้ยมีบทบาทสำคัญในการกำหนดมูลค่าของของขวัญ สิ่งเหล่านี้อาจเป็นอะไรก็ได้ตั้งแต่ผู้ให้ทุนที่ได้รับความไว้วางใจเป็นเงินรายปี (GRAT) ไปจนถึงความไว้วางใจจากผู้มุ่งหวังเพื่อการกุศล หรือแม้แต่เทคนิคการใช้เงินกู้ เช่น สินเชื่อภายในครอบครัวหรือบันทึกการผ่อนชำระที่ยกเลิกเอง โดยทั่วไปกลยุทธ์เหล่านี้จะทำงานได้ดีขึ้นเมื่อมีอัตราต่ำ ดังนั้นหากคุณได้พิจารณามาระยะหนึ่งแล้ว ตอนนี้ก็ถึงเวลาที่ต้องทำ
ขั้นตอนการดำเนินการ: ทำงานร่วมกับที่ปรึกษาของคุณเพื่อกำหนดวิธีที่ดีที่สุดในการใช้ประโยชน์จากอัตราดอกเบี้ยในปัจจุบันตามสถานการณ์ของครอบครัวและสิ่งที่คุณพยายามจะทำกับเงินของคุณ หากคุณมีความเสี่ยงด้านภาษีอสังหาริมทรัพย์ การหาวิธีลดผลกระทบจากสภาพแวดล้อมที่น่าสนใจในปัจจุบันสามารถช่วยลดผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงที่เสนอโดย Biden ได้ โปรดทราบว่าการจัดตั้งทรัสต์ไม่ได้เกิดขึ้นทันที และอาจต้องใช้เวลาพอสมควรกับทนายความในการร่างเอกสารที่เหมาะสม ทนายความด้านการวางแผนอสังหาริมทรัพย์จำนวนมากกำลังประสบกับปริมาณงานสูงเนื่องจากตลาดในปัจจุบัน ดังนั้นจึงเป็นการดีที่สุดที่จะเริ่มวางแผนตั้งแต่เนิ่นๆ คุณสามารถรอยื่นเอกสารได้เสมอจนกว่าคุณจะสบายใจ แต่เตรียมเอกสารให้พร้อมและ การรู้ว่าทรัสต์ที่คุณต้องการสร้างสามารถช่วยให้คุณเคลื่อนไหวได้อย่างรวดเร็วในทุกสถานการณ์ของตลาด เปลี่ยน.
3. สื่อสารกับทายาท
เร่งรีบในการสร้างแผนอสังหาริมทรัพย์ของคุณก่อนที่ Biden จะทำตามสัญญาแคมเปญของเขา อย่าละเลยที่จะใช้เวลาในการพูดคุยอย่างเปิดเผยเกี่ยวกับความตั้งใจของคุณกับทายาทและผู้รับผลประโยชน์ของคุณ แม้ว่ามันอาจจะดูน่าอึดอัดหรือเป็นขั้นตอนที่ไม่จำเป็นเมื่อคุณกำลังยุ่งอยู่กับการตัดสินใจทางการเงินที่ซับซ้อนมากมาย แต่นี่เป็นแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ ความชัดเจนที่สร้างขึ้นสามารถช่วยหลีกเลี่ยงข้อพิพาทด้านอสังหาริมทรัพย์ได้ในอนาคต
ขั้นตอนการดำเนินการ: จัดตารางเวลากับทายาทของคุณเพื่อประชุมอย่างเป็นทางการ ซึ่งคุณสามารถตรวจสอบแผนอสังหาริมทรัพย์และการเคลื่อนไหวทางการเงินที่จะเกิดขึ้นที่คุณวางแผนจะทำให้ทายาทของคุณกังวล รวมทนายความหรือนักวางแผนอสังหาริมทรัพย์ในการอภิปรายเพื่อให้พวกเขาสามารถอธิบายการตัดสินใจของคุณและปัจจัยทางการตลาดที่มีอิทธิพลต่อพวกเขาได้อย่างละเอียด
4. ปรับตามการเปลี่ยนแปลงแบบ step-up แบบพื้นฐาน
การเพิ่มระดับพื้นฐานในปัจจุบันให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่สำคัญแก่ผู้ได้รับมรดกจำนวนมากหลังจากการเสียชีวิตของคนที่คุณรัก เมื่อสินทรัพย์ เช่น ทรัพย์สินหรือหุ้นได้รับมรดก โดยทั่วไปแล้ว สินทรัพย์เหล่านั้นต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้น เนื่องจากพวกเขามักจะได้รับค่านิยมตั้งแต่ตอนที่ซื้อ การเพิ่มระดับพื้นฐานจะย้ายจุดเริ่มต้นสำหรับการวัดกำไรจากเงินทุนไปยังอัตราตลาดในปัจจุบัน และรีเซ็ตมันอย่างมีประสิทธิภาพ แผนภาษีของ Biden เรียกร้องให้ขจัดขั้นตอนที่เพิ่มขึ้น ถ้าเขาทำตามแผนนี้ ทายาทก็จะได้รับตามเกณฑ์ยกมา
ขั้นตอนการดำเนินการ: ไบเดนยังไม่ได้ให้รายละเอียดเกี่ยวกับวิธีที่เขาจะกำจัดขั้นตอนพื้นฐานหรือเมื่อใด หากคุณต้องการใช้แนวทาง "รอดู" กับประเด็นนโยบายนี้ ก็ควรที่จะพัฒนาแผน ตอนนี้เพื่อให้คุณสามารถดำเนินการได้ทันทีหากการเปลี่ยนแปลงการก้าวขึ้นในกฎพื้นฐานส่งผลกระทบต่อ .ของคุณ การเงิน นั่นหมายถึงการเตรียมการโดยพูดคุยกับทีมวางแผนอสังหาริมทรัพย์ของคุณ การสร้างกลยุทธ์ในการโอนความมั่งคั่ง และแม้แต่การร่างเอกสารที่เหมาะสม
5. ค้นหาที่ปรึกษาที่คุณไว้วางใจ
การเปลี่ยนแปลงทางภาษีที่เสนอโดย Biden สามารถมีการแยกสาขาที่ซับซ้อนซึ่งยากต่อการถอดรหัสด้วยตัวคุณเอง หากคุณยังไม่มีที่ปรึกษาทางการเงิน มืออาชีพด้านภาษีอากรหรือทีมบริหารความมั่งคั่ง การได้รับหนึ่งในนั้นสามารถช่วยคุณประหยัดเงินและปวดหัวเมื่อต้องวางแผนอสังหาริมทรัพย์ของคุณ ผู้เชี่ยวชาญเหล่านี้ไม่เพียงแต่จะช่วยคุณค้นหากลยุทธ์ที่คุณอาจพลาดไป แต่ยังช่วยในกรณีของการตรวจสอบ ช่วยคุณหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาด และช่วยคุณพัฒนาแผนการสื่อสารที่แข็งแกร่งสำหรับการแบ่งปันกลยุทธ์การบริหารความมั่งคั่งกับ ทายาท
ขั้นตอนการดำเนินการ: สัมภาษณ์ผู้เชี่ยวชาญด้านการบริหารความมั่งคั่งโดยเปรียบเทียบอัตราและประสบการณ์กับสถานการณ์เฉพาะของคุณ อย่าลืมถามว่าคุณจะถูกเรียกเก็บเงินอย่างไร หากมีค่าใช้จ่ายในการปรึกษาหารือ และหากผู้วางแผนอสังหาริมทรัพย์ของคุณมีคนอยู่ในบ้านเพื่อร่างเอกสารทางกฎหมาย หรือถ้าค่าธรรมเนียมทนายความแยกจากกัน
คำสุดท้าย
ในขณะที่การปฏิรูปภาษีที่เสนอโดย Biden อาจมีนัยสำคัญเมื่อพูดถึงการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ แต่ก็ไม่แน่ชัดว่าเขาจะประกาศใช้การเปลี่ยนแปลงของเขาได้เร็วแค่ไหนหรือในที่สุดพวกเขาจะกวาดล้างมากเพียงใด หากคุณต้องการ "รอดู" ว่าจะเกิดอะไรขึ้น คุณควรเตรียมแผนพร้อมเอกสารที่จำเป็น เพื่อให้คุณสามารถเปลี่ยนแปลงได้อย่างรวดเร็วหากจำเป็น จำไว้ว่าการวางแผนอสังหาริมทรัพย์จำเป็นต้องให้คุณทำการตัดสินใจที่ซับซ้อนหลายๆ อย่าง ซึ่งมักจะใช้เวลาในการดำเนินการ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณรวมทายาทของคุณในการสนทนา เริ่มต้นตอนนี้หากยังไม่ได้ทำ และเตรียมแผนงานที่จะช่วยให้คุณเพิ่มความมั่งคั่งสูงสุดในสภาพแวดล้อมทางภาษีใดๆ