ไม่มีใครชอบจ่ายภาษี แต่ ไม่ การจ่ายเงินมีแนวโน้มที่จะนำไปสู่ปัญหาใหญ่มาก ตั้งแต่การตรวจสอบของกรมสรรพากรไปจนถึงการจำคุก ไม่แนะนำ สิ่งที่คุณ สามารถ ทำคือเลื่อนการจ่ายภาษีหรือลดสิ่งที่คุณเป็นหนี้ มีหลายวิธีที่ถูกต้องตามกฎหมายในการทำเช่นนี้ นี่คือกลยุทธ์การลงทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษีที่สุดให้เลือก
1. พันธบัตรเทศบาล
บางทีวิธีที่ชัดเจนที่สุดในการรับผลตอบแทนปลอดภาษีคือการซื้อพันธบัตรเทศบาลที่ได้รับการยกเว้นภาษี (มูนิส) ดอกเบี้ยจากพันธบัตรเหล่านี้ได้รับการยกเว้นภาษีของรัฐบาลกลาง และในบางรัฐ พันธบัตรได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐนั้น
นี่อาจเป็นเรื่องใหญ่หากคุณอาศัยอยู่ในสถานะภาษีที่มีรายได้สูง คุณอาจจะค้างชำระภาษีเงินได้ของรัฐสำหรับดอกเบี้ยจาก munis ที่ออกให้ที่อื่นที่ไม่ใช่บ้านของคุณ ตัวอย่างเช่น หากคุณอาศัยอยู่ในนิวยอร์กและซื้อเงินในแคลิฟอร์เนีย คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐนิวยอร์กสำหรับดอกเบี้ยจากพันธบัตรแคลิฟอร์เนียเหล่านั้น ซื้อ Muni ที่ได้รับการยกเว้นภาษีที่ออกโดยรัฐนิวยอร์กหรือหน่วยงานของรัฐอื่นเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐสำหรับรายได้ Muni ของคุณ
คุณสามารถซื้อพันธบัตรเทศบาลหรือพันธบัตรเทศบาลใดก็ได้ กองทุน (กองทุนรวม หรือ ETFs) ที่มีผลงานหลากหลายของ munis เงินปันผลของกองทุนมาจากดอกเบี้ยที่ได้รับจากพันธบัตร ดังนั้นจึงไม่ต้องเสียภาษีสำหรับนักลงทุน กองทุนเฉพาะทางถือพันธบัตรจากรัฐเดียว เช่น แคลิฟอร์เนียหรือนิวยอร์ก ดังนั้นเงินปันผลจากกองทุนดังกล่าวจะ "ปลอดภาษีสองเท่า" สำหรับผู้ที่พำนักอยู่ในรัฐนั้น
อย่างไรก็ตาม กองทุนมักจะกระจายกำไรจากการลงทุนเมื่อสิ้นปี ทั้งหมด นักลงทุนที่ถือกองทุน ณ วันที่กำหนดจะต้องเสียภาษีจากกำไรจากการลงทุนเหล่านั้น
"gotchas" อื่น ๆ :
- หากคุณซื้อ Muni ต่ำกว่ามูลค่าที่ตราไว้ ความแตกต่างระหว่างจำนวนเงินที่ตราไว้กับราคาซื้อของคุณอาจถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี มีกฎลึกลับเกี่ยวกับเรื่องนี้ แต่คุณอาจจบลงด้วยภาษีกำไรจากการขายเนื่องจากสิ่งนี้
- ดอกเบี้ยจากบางมุนิสขึ้นอยู่กับ ภาษีขั้นต่ำทางเลือก (AMT). AMT ส่งผลกระทบต่อผู้เสียภาษีน้อยลงตั้งแต่ร่างพระราชบัญญัติภาษีปี 2018 แต่ถามนายหน้าของคุณก่อนซื้อว่าพันธบัตรนั้นเป็น "พันธบัตร AMT" หรือไม่
- เพียงเพราะดอกเบี้ยปลอดภาษีไม่ได้หมายความว่าการซื้อ munis จะดีกว่าการซื้อหุ้นกู้ หลังหักภาษี หุ้นกู้บางประเภทอาจให้ผลตอบแทนสูงกว่า
วิธีหนึ่งเพื่อให้แน่ใจว่าการลงทุนในพันธบัตรเทศบาลมีความสมเหตุสมผลสำหรับทั้งพอร์ตโฟลิโอและภาษีของคุณคือ ให้ตรวจสอบพอร์ตโฟลิโอของคุณโดยผู้เชี่ยวชาญที่มีใบอนุญาต เช่น ทุนส่วนตัว.
2. ลงทุนผ่าน Roth IRA
นี่อาจเป็นวิธีที่ดีที่สุดในการลดภาระภาษีของคุณอย่างถาวร เพราะผลตอบแทนที่คุณได้รับในa ร็อธ ไอรา ไม่เคยเสียภาษี ไม่เคย! 100% ของการถอนเงินของคุณจาก Roth IRA นั้นปลอดภาษี แม้ว่าคุณจะจ่ายภาษีล่วงหน้าสำหรับเงินที่เข้าสู่ Roth ความสามารถในการรับผลตอบแทนปลอดภาษีจากเงินนั้นซึ่งรวมกันเป็นเวลาหลายปีนั้นไม่มีใครเทียบได้ จำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถบริจาคให้กับ Roth IRA สำหรับปี 2019 คือ $6,000 ดังนั้นจึงไม่ใช่เงินจำนวนมาก แต่จะเพิ่มขึ้นทุกปี
บางคนจะเถียงว่า “แต่ฉันต้องเสียภาษีล่วงหน้าสำหรับเงินที่ฉันลงทุนใน Roth IRA การมีส่วนร่วมกับ IRA แบบดั้งเดิมหรือ 401 (k) จะทำให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของฉันลดลง ดังนั้นจึงลดภาษีของฉันได้ในวันนี้” จริง แต่ นั่นก็เหมือนกับว่า คุณอยากจะซื้ออาหารค่ำดีๆ สักมื้อในคืนนี้ ดีกว่าสนุกกับการเลี้ยงตามคุณหลายปีและหลายปี เกษียณอายุ
ด้วย IRA แบบดั้งเดิม คุณจะไม่ต้องเสียภาษีจำนวนเล็กน้อยเมื่อคุณนำเงินเข้าบัญชี แต่คุณจ่ายภาษีใน ทั้งหมด ของเงินรวมทั้งปีและปีของผลตอบแทนการลงทุนเมื่อมันออกมา นอกเสียจากว่าคุณจะเกษียณอายุเพียงไม่กี่ปี Roth ก็เป็นข้อตกลงที่ดีกว่า คุณสามารถเริ่มถอนเงินได้หลังจากอายุ 59½ แต่โปรดทราบว่าต้องมี Roth IRA อย่างน้อยห้าปีก่อนที่คุณจะสามารถถอนเงินได้ โดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณ
มีข้อ จำกัด ด้านรายได้สำหรับการบริจาค Roth IRA หากคุณเป็นโสด รายได้รวมที่ปรับแล้ว (MAGI) ที่ปรับแล้วของคุณจะต้องต่ำกว่า 137,000 ดอลลาร์ในปี 2019 และเงินสมทบจะลดลงเริ่มต้นที่ 122,000 ดอลลาร์ หากคุณแต่งงานร่วมกัน MAGI ของคุณต้องน้อยกว่า $203,000 โดยการลดหย่อนเริ่มต้นที่ $193,000 หากคุณเกินขีด จำกัด จะมี วิธี "ลับๆ" ทางกฎหมายในการแปลง IRA ปกติเป็น Roth IRA ที่คุณอาจต้องการพิจารณา
3. มีส่วนร่วมในแผน 401(k)/403(b) ที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้าง
นายจ้างส่วนใหญ่จะจับคู่เงินสมทบของคุณกับแผน 401 (k) หรือ 403 (b) ไม่เกินจำนวนที่กำหนด เงินสมทบของคุณอยู่ก่อนหักภาษี ดังนั้นจึงลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสำหรับปี และผลงานของนายจ้างของคุณคือเงินฟรี คุณจ่ายภาษี 100% ของการถอนเงิน ซึ่งคุณสามารถเริ่มได้เมื่ออายุ 59½ ปี
ปัจจุบันมีนายจ้างจำนวนมากขึ้นเสนอ a โรท 401(k)ซึ่งคล้ายกับ Roth IRA แต่ให้คุณบริจาคได้มากถึง $19,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป จะเพิ่มเป็น 25,000 เหรียญ เห็นได้ชัดว่านี่เป็นมากกว่าขีด จำกัด $ 6,000 สำหรับ Roth IRA ขีดจำกัดนำไปใช้กับของคุณ ทั้งหมด เงินสมทบ 401 (k) ไม่ว่าจะเป็นแบบดั้งเดิม 401 (k), Roth 401 (k) หรือทั้งสองอย่าง เงินสมทบที่ตรงกับนายจ้างจะเข้าบัญชีปกติ (ไม่ใช่ Roth) 401 (k)
ข้อเสียอย่างหนึ่งของแผนงานที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างคือคุณมีตัวเลือกการลงทุนที่แผนเสนอให้จำกัด ส่วนใหญ่เสนอกองทุนดัชนีค่าธรรมเนียมต่ำ แต่ ระวังสิ่งที่มีค่าธรรมเนียมสูงและอย่าลืม กระจาย. หากแผนของคุณเสนอทางเลือกที่จำกัดสำหรับกองทุนที่มีค่าธรรมเนียมสูงเท่านั้น คุณอาจต้องการลงทุนให้มากที่สุดเท่าที่จะทำให้คุณได้รับผลงานที่ตรงกันสูงสุดจากนายจ้างของคุณ
4. มีส่วนร่วมใน IRA. แบบดั้งเดิม
IRA แบบดั้งเดิมนั้นคล้ายกับ 401 (k)/403 (b) แต่ไม่มีเงินสมทบจากนายจ้างที่ตรงกัน เงินสมทบของคุณลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในปีที่ทำ แต่คุณจ่ายภาษีสำหรับเงินนั้นและผลตอบแทนจากการลงทุนของคุณเมื่อคุณถอนเงิน (ไม่เร็วกว่าอายุ59½ ไม่เกินอายุ70½). กระนั้น การเลื่อนการชำระภาษีเหล่านั้นออกไปเป็นเวลา 10, 20 หรืออาจจะมากกว่า 30 ปีก่อนที่คุณจะถอนเงินนั้นเป็นประโยชน์อย่างมาก
ด้วย IRA คุณมีตัวเลือกการลงทุนที่ยืดหยุ่นได้แทบไม่จำกัด ซึ่งอาจดีหรือไม่ดี ขึ้นอยู่กับว่าคุณสะดวกสบายแค่ไหนกับการกำกับการลงทุนของคุณเอง คุณอาจต้องการขอคำแนะนำเกี่ยวกับเรื่องนั้น
หากคุณบริจาคได้สูงสุด 401 (k) และยังต้องการประหยัดเงินมากขึ้น คุณสามารถบริจาคให้กับ IRA แบบเดิมได้ แต่ไม่ต้องเสียภาษีก่อน ดังนั้น เก็บบันทึกอย่างระมัดระวังเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีสำหรับเงินนั้นอีกครั้งเมื่อคุณถอนเงินออกจากบัญชี
ต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการทำงานของภาษีในการลงทุน และวิธีประหยัดภาษีของคุณในปีนี้ เช็คเอาท์ Cofield's Concepts เว็บไซต์การศึกษาจากที่ปรึกษาทางการเงิน Carter Cofield ในหลักสูตรภาษี คุณจะได้เรียนรู้ทุกสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับวิธีใช้ประโยชน์จากการหักลดหย่อนและวิธีการทำงานของภาษีจากการลงทุน
5. ประหยัดสำหรับวิทยาลัยด้วย 529 แผน
หากคุณมีลูกและวางแผนที่จะจ่ายค่าใช้จ่ายบางส่วนหรือทั้งหมดของวิทยาลัย หรือหากคุณวางแผนที่จะเรียนต่อในระดับปริญญาเพื่อตัวคุณเองในอนาคต ให้เปิด 529 แผน. เปิดบัญชีสำหรับเด็กแต่ละคน (แม้ว่าพวกเขาจะยังไม่เกิด!) และเริ่มต้นการออมให้เร็วที่สุดเท่าที่จะทำได้ แม้ว่าจะเป็นเพียงจำนวนเล็กน้อยต่อเดือนก็ตาม ผลตอบแทนจากการลงทุนสะสมปลอดภาษีในบัญชี 529 บัญชี และตราบใดที่เงินถูกใช้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (ไม่ใช่แค่ค่าเล่าเรียน) การถอนก็ไม่ต้องเสียภาษี บางรัฐเสนอการหักภาษีสำหรับเงินที่ลงทุนในแผน 529 ของรัฐนั้น
หากคุณเป็นปู่ย่าตายาย ป้า น้าอา หรือผู้อุปการะอื่นๆ ที่ต้องการช่วยจ่ายค่าเล่าเรียนให้บุตรธิดา มักจะดีกว่าสำหรับคุณที่จะบริจาคเงินในบัญชีที่เป็นของผู้ปกครองของเด็ก ดีกว่าสร้างบัญชีแยกต่างหากที่คุณ เป็นเจ้าของ. เราจะไม่ลงรายละเอียด แต่จะส่งผลต่อสิทธิ์ในการช่วยเหลือทางการเงิน
ที่ปรึกษาทางการเงินส่วนใหญ่แนะนำให้คุณออมเงินไว้เพื่อการเกษียณก่อนจะเก็บเงินไว้เพื่อการศึกษาของลูก คุณไม่สามารถยืมเงินเพื่อใช้จ่ายเพื่อการเกษียณของคุณได้ และเด็กมีเวลาอีกหลายปีในการหาเงินเพื่อชำระคืนเงินกู้นักเรียนมากกว่าที่คุณจะต้องออมเพื่อการเกษียณ แต่ไม่ใช่ทุกคนที่เห็นด้วยกับมุมมองนี้
6. บัญชี UGMA/UTMA
NS พระราชบัญญัติของขวัญที่เหมือนกันแก่ผู้เยาว์ (UGMA) และพระราชบัญญัติการโอนเครื่องแบบไปยังผู้เยาว์ (UTMA) อนุญาตให้ผู้เยาว์เป็นเจ้าของทรัพย์สิน เทคนิคนี้ไม่ได้ให้ผลตอบแทนปลอดภาษี 100% เสมอไป แต่อาจใช้ได้ผลสำหรับคุณ – หรือจริงๆ แล้วสำหรับเด็กที่ไม่ใช่ผู้ใหญ่ของคุณ
บัญชีประเภทนี้ใช้ในนามของผู้เยาว์ ดังนั้นผลตอบแทนจากการลงทุนถึงขีดจำกัดที่กำหนด จะถูกเก็บภาษีตามวงเล็บภาษีของเด็ก ซึ่งมักจะหมายความว่าต้องเสียภาษีเป็นศูนย์ เนื่องจากเด็กส่วนใหญ่ไม่ได้รับรายได้มากกว่าการหักมาตรฐาน
การแจ้งเตือนการพิมพ์แบบละเอียด: ถ้าลูกของคุณ เป็น ผู้มีรายได้สูง รายได้ที่เกินขีดจำกัดที่กำหนดจะถูกเก็บภาษีตามอัตราของผู้ปกครอง
พิมพ์ละเอียดมากขึ้น: เมื่อเด็กถึงอายุที่กำหนด เขาหรือเธอจะได้รับการควบคุมเงิน ถ้าทุกอย่างเป็นไปด้วยดีก็จะใช้เพื่อจ่ายค่าเล่าเรียนหรือช่วยดาวน์บ้าน แต่จะไปซื้อมอเตอร์ไซค์หรืออะไรก็ได้ โปรดพูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีก่อนดำเนินการต่อ
7. จ่ายค่ารักษาพยาบาลด้วยบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ
NS บัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA) ช่วยให้คุณได้รับการหักภาษีสำหรับค่ารักษาพยาบาลด้วยผลประโยชน์ของการลงทุนที่ประหยัดภาษี เกือบจะเหมือนกับ IRA ที่เชื่อมโยงกับแผนประกันสุขภาพที่มีการหักลดหย่อนได้สูง แทนการออมเพื่อการเกษียณ จะใช้บัญชีเพื่อชำระค่ารักษาพยาบาลตามเงื่อนไขปัจจุบัน
จำนวนเงินที่คุณใส่ลงในบัญชีสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ ซึ่งจะลดค่าภาษีของคุณตอนสิ้นปี ดอกเบี้ยใด ๆ ที่ได้รับจากกองทุนจะถูกรอการตัดบัญชีและการถอนเงินจะไม่ถูกหักภาษีตราบใดที่เงินนั้นถูกใช้ไปกับค่ารักษาพยาบาลที่ได้รับอนุมัติ ไม่เหมือนกับบัญชีการใช้จ่ายแบบยืดหยุ่นแบบเดิม (FSA) เงินใน HSA จะไม่นำไปใช้หรือขาดทุน
เงินในบัญชียังคงได้รับดอกเบี้ยจนกว่าคุณจะใช้เป็นค่ารักษาพยาบาล และเงินทั้งหมดอยู่ภายใต้การควบคุมของคุณ นี่เป็นตัวเลือกที่ยอดเยี่ยมสำหรับผู้ที่เลือกแผนประกันสุขภาพที่มีค่าลดหย่อนภาษีสูง
เมื่อ HSA ของคุณถึงจำนวนเงินหนึ่งดอลลาร์ (โดยปกติคือ $2,000 หรือมากกว่า) คุณสามารถเปิด an บัญชีการลงทุน HSA และนำเงินไปลงทุนในกองทุนรวมต่างๆ HSA ชนิดนี้สามารถ เสริมการออมเพื่อการเกษียณโดยรวมของคุณ พร้อมปกป้องคุณด้วยประกันสุขภาพ คุณต้องการ.
8. ซื้อพันธบัตรออมทรัพย์ Series I ของสหรัฐอเมริกา
นี่เป็นวิธีที่ดีในการสร้างรายได้โดยอิงตามอัตราเงินเฟ้อที่มักถูกมองข้าม รายได้จะไม่ถูกเก็บภาษีโดยรัฐหรือรัฐบาลท้องถิ่นของคุณ และภาษีของรัฐบาลกลางจะถูกเลื่อนออกไปในขณะที่คุณถือพันธบัตรออมทรัพย์ พันธบัตรออมทรัพย์ Series I สามารถใช้สำหรับการศึกษาระดับอุดมศึกษาปลอดภาษี (แม้ว่าแผน 529 มักจะให้ผลตอบแทนที่เหนือกว่า) จำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถซื้อได้คือ $10,000 ต่อหมายเลขประกันสังคม และคุณสามารถเลือกที่จะใช้เงินคืนของ IRS ที่ค้างชำระในการซื้อเพิ่มเติมได้สูงถึง $5,000 (ต่อหมายเลขประกันสังคม) คุณสามารถถือเป็นส่วนหนึ่งของการออมเพื่อการเกษียณของคุณได้ แต่คุณไม่จำเป็นต้องถือไว้ใน IRA หรือ 401 (k) เพื่อเลื่อนภาษีจากรายได้ดอกเบี้ยของคุณ
เมื่อตัดสินใจว่าจะลงทุนในพันธบัตร Series I ให้เปรียบเทียบอัตราปัจจุบันกับโอกาสการลงทุนอื่นๆ กระทรวงการคลังสหรัฐเผยแพร่อัตราล่าสุดบน ธนารักษ์โดยตรง เว็บไซต์. อย่างน้อยที่สุด อัตราจะตามอัตราเงินเฟ้อ (CPI)
9. ห้างหุ้นส่วนจำกัด มาสเตอร์ (MLPs)
ห้างหุ้นส่วนจำกัดมาสเตอร์ (MLPs) เป็นวิธีที่จะได้รับกระแสเงินสดในขณะที่รอผลตอบแทนส่วนใหญ่เป็นเวลาหลายปี “จำกัด” หมายความว่าคุณไม่รับผิดชอบในการดำเนินธุรกิจ คุณเพียงแค่รวบรวมเช็คเงินปันผล ฟังดูดีจนถึงตอนนี้? เงินปันผลจาก MLP มักจะถูกรอการตัดบัญชีภาษี การแจกแจงเหล่านี้ช่วยลดต้นทุนของหุ้นได้จริง คุณจ่ายภาษีเมื่อคุณขายหุ้น และการเพิ่มทุนอาจมีนัยสำคัญ ขึ้นอยู่กับว่าคุณถือ MLP มานานแค่ไหน
ข้อเสียของ MLPs คือมันค่อนข้างซับซ้อนในการจัดการกับการยื่นภาษีของคุณ และมักจะต้องการความช่วยเหลือจากผู้จัดเตรียมภาษีมืออาชีพหรือ CPA
สรุป
การตระหนักถึงภาษีกับการออมและการลงทุนของคุณสามารถสร้างความแตกต่างอย่างมากในรายได้ที่หามาอย่างยากลำบากของคุณ (รวมถึงรายได้จากการลงทุน) ที่คุณเก็บไว้เทียบกับจำนวนเงินที่คุณต้องจ่ายภาษี ตราบใดที่มันถูกกฎหมาย เราทุกคนชอบที่จะรักษาการชำระภาษีของคุณให้น้อยที่สุด โอ้ คุณสามารถวางมือของคุณลงตอนนี้