วิธีการใช้บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ

ด้วยค่ารักษาพยาบาลที่เพิ่มขึ้นในสหรัฐอเมริกา คุณอาจต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีใช้บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ

บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ หรือที่เรียกว่า HSA สามารถช่วยให้คุณครอบคลุมค่ารักษาพยาบาล ประหยัดเงินภาษี และแม้กระทั่งประหยัดเงินเพื่อการเกษียณ อย่างไรก็ตาม เพื่อให้ได้รับประโยชน์สูงสุดจากบัญชี คุณจำเป็นต้องรู้รายละเอียดทั้งหมด

ในบทความนี้ เราจะแบ่งปันวิธีที่ดีที่สุดบางส่วนในการใช้ HSA และยังกล่าวถึงข้อจำกัดบางประการอีกด้วย

สารบัญ

1. HSA คืออะไร?
2. ข้อดีของ HSA
1. ใช้ HSA เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ
2. ใช้ HSA ของคุณเป็นบัญชีการลงทุนปลอดภาษี
3. ใช้ HSA ของคุณสำหรับการถอนเงินปลอดภาษี
4. โรลโอเวอร์ของเงินทุนไม่จำกัด
5. ใช้ HSA ของคุณเพื่อวางแผนการออมเพื่อการเกษียณของคุณ
6. เงินสามารถโอนได้หากคุณเปลี่ยนนายจ้าง
3. ข้อเสียของ HSA
1. เฉพาะผู้ที่มี HDHP เท่านั้นที่สามารถเข้าร่วมได้
2. บทลงโทษทางภาษีสำหรับการถอนเงินอย่างไม่มีเงื่อนไข
3. สถาบันบางแห่งเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการจัดการ
4. คำถามที่พบบ่อย HSA
5. ความคิดสุดท้าย

HSA คืออะไร?

บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพเป็นแผนออมทรัพย์ด้านสุขภาพที่มีข้อได้เปรียบทางภาษี ซึ่งใช้กับแผนประกันสุขภาพที่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้สูงของนายจ้าง

คุณมีสิทธิ์เปิด HSA ได้ก็ต่อเมื่อคุณ (หรือคู่สมรสของคุณ) มีแผนประกันสุขภาพแบบหักลดหย่อนได้สูงผ่านนายจ้างของคุณ โปรดทราบว่าคุณไม่สามารถเปิด HSA ได้หากคุณได้รับความคุ้มครองจากแผนประกันประเภทอื่นที่ไม่ใช่แผนหักลดหย่อนที่สูง

ตัวอย่างเช่น คุณไม่สามารถเปิด HSA ได้หากประกันที่ไม่ใช่ HDHP ของคู่สมรสคุ้มครองคุณ

คุณต้องเลือกจำนวนเงินที่คุณต้องการบริจาคให้กับ HSA ของคุณ (ไม่เกินวงเงินรายปี) โดยหักเงินจากเช็คก่อนหักภาษีของคุณ ขีดจำกัดการบริจาครายปีสำหรับ HSA สามารถเปลี่ยนแปลงได้ในแต่ละปี ในปี 2564 วงเงินบริจาคอยู่ที่ 3,600 ดอลลาร์สำหรับบุคคลและ 7,200 ดอลลาร์สำหรับครอบครัว

มีเงินสมทบ $1,000 สำหรับผู้ที่มีอายุ 55 ปีขึ้นไป HSA ไม่ได้ผ่านการทดสอบ กล่าวอีกนัยหนึ่ง คุณไม่จำเป็นต้องอยู่ภายใต้หมวดหมู่รายได้บางประเภทจึงจะมีสิทธิ์ได้รับ HSA

เพื่อความเข้าใจที่ดีขึ้นเกี่ยวกับวิธีการทำงานของ HSA ให้คุณ มาดูข้อดีที่สำคัญบางประการกัน

ข้อดีของ HSA

ใช้ HSA เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

การบริจาคทั้งหมดให้กับ HSA ของคุณสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้จนถึงขีดจำกัดการบริจาครายปี

ด้วยเหตุนี้ คุณอาจใช้ HSA เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณได้ถึง 9,200 ดอลลาร์ หากทั้งคุณและคู่สมรสของคุณมี HDHP และอายุเกิน 55 ปี

โปรดทราบว่าหากคุณบริจาคเกินวงเงินรายปีที่อนุญาต IRS จะกำหนดให้คุณจ่ายภาษีสำหรับจำนวนเงินที่เกินกำหนดพร้อมกับภาษีสรรพสามิต 6%

ใช้ HSA ของคุณเป็นบัญชีการลงทุนปลอดภาษี

นอกเหนือจากการบริจาคที่หักลดหย่อนภาษีได้ รายได้ของคุณจะปลอดภาษีเพิ่มขึ้น

ไม่ว่าคุณจะมีรายได้จากการลงทุนมากแค่ไหน คุณจะไม่ถูกหักภาษีจากรายได้ตราบเท่าที่คุณใช้เงินสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

และคุณสามารถนำเงิน HSA ไปลงทุนในเครื่องมือการลงทุนจำนวนเท่าใดก็ได้ ตั้งแต่บัญชีออมทรัพย์พื้นฐานไปจนถึงบัญชีการลงทุนที่มีหุ้น พันธบัตร และหุ้นกองทุนรวม

ตรวจสอบ ตัวเลือกบัญชี HSA ที่ดีที่สุด เพื่อเพิ่มรายได้สูงสุดและลดค่าธรรมเนียม

ใช้ HSA ของคุณสำหรับการถอนเงินปลอดภาษี

ข้อได้เปรียบทางภาษีที่สามของบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพมาในรูปแบบของการถอนเงินปลอดภาษี

กรมสรรพากรจะไม่เก็บภาษีจากเงินที่คุณถอนออกจาก HSA ตราบใดที่คุณใช้เงินสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด

นี้ หน้าเว็บกรมสรรพากร มีข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับสิ่งที่นับเป็นค่ารักษาพยาบาลที่เข้าเงื่อนไข

โรลโอเวอร์ของเงินทุนไม่จำกัด

ด้วย HSAs ไม่มีการจำกัดจำนวนเงินบริจาคที่คุณสามารถหมุนเวียนไปใช้ในปีต่อๆ ไปได้ ตามทฤษฎี คุณสามารถทบวงเงินการบริจาครายปีทั้งหมดของคุณทุกปีหากต้องการ

กฎข้อนี้เป็นประโยชน์อย่างมากสำหรับผู้เสียภาษี โดยเฉพาะอย่างยิ่งผู้ที่มีค่ารักษาพยาบาลเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลย เราจะอธิบายเหตุผลในหัวข้อถัดไป

ใช้ HSA ของคุณเพื่อวางแผนการออมเพื่อการเกษียณของคุณ

HSA สามารถเป็นส่วนเสริมที่ดีในแผนการออมเพื่อการเกษียณของคุณ

เนื่องจากคุณสามารถถอนเงินได้ด้วยเหตุผลใดก็ตามหลังจากอายุ 65 ปี และหลีกเลี่ยงบทลงโทษของ IRS ที่ผู้ที่มีอายุต่ำกว่า 65 ปีจะต้องถูกถอนออกอย่างไม่มีเงื่อนไข

หากคุณอายุต่ำกว่า 65 ปีและถอนเงิน HSA ด้วยเหตุผลอื่นนอกเหนือจากค่ารักษาพยาบาลที่ผ่านการรับรอง คุณจะต้องเสียค่าปรับภาษีจาก IRS

อย่างไรก็ตาม หากคุณอายุ 65 ปีขึ้นไปและถอนเงิน HSA ด้วยเหตุผลอื่นนอกเหนือจากค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด คุณจะได้รับยกเว้นไม่ต้องเสียค่าปรับภาษี

อย่างไรก็ตาม พึงระลึกไว้เสมอว่าคุณจะต้องเสียภาษีจากเงินดังกล่าว เนื่องจากจะถือเป็นรายได้

เงินสามารถโอนได้หากคุณเปลี่ยนนายจ้าง

หากคุณเคยเปลี่ยนนายจ้าง คุณสามารถนำเงิน HSA ติดตัวไปและใช้ต่อไปได้ในลักษณะที่เหมาะสม

อย่างไรก็ตาม คุณสามารถบริจาคเงินเพิ่มเติมให้กับ HSA ของคุณได้ก็ต่อเมื่อคุณสมัครแผนประกันสุขภาพแบบหักลดหย่อนได้สูงกับนายจ้างใหม่ของคุณ

อย่าลืมตรวจสอบค่าธรรมเนียมกับแผน HSA ของนายจ้างใหม่เพื่อดูว่าคุณควรเก็บแผนเดิมไว้หรือนำเงินไปหมุนเวียนใช้แผน HSA ของนายจ้างรายใหม่

ต่อไป ให้พูดถึงข้อเสียบางประการของ HSA

ข้อเสียของ HSA

เฉพาะผู้ที่มี HDHP เท่านั้นที่สามารถเข้าร่วมได้

ดังที่ได้กล่าวไว้ก่อนหน้านี้ คุณสามารถเปิด HSA ได้ก็ต่อเมื่อคุณเข้าร่วมในแผนประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูงผ่านนายจ้างของคุณ

แผนประกันสุขภาพที่มีการหักลดหย่อนได้สูงมีชื่อเช่นนี้และมีการหักลดหย่อนรายปีขั้นต่ำที่แตกต่างกันไปในแต่ละปี

สำหรับปี 2564 และ 2565 ค่าลดหย่อนขั้นต่ำสำหรับ HDHPs คือ 1,400 ดอลลาร์สำหรับบุคคลธรรมดาและ 2,800 ดอลลาร์สำหรับครอบครัว

บทลงโทษทางภาษีสำหรับการถอนเงินอย่างไม่มีเงื่อนไข

ดังที่ได้กล่าวไว้ก่อนหน้านี้ IRS จะเรียกเก็บค่าปรับทางภาษีหากคุณถอนตัวและใช้เงิน HSA ของคุณสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่เข้าเงื่อนไข

บทลงโทษนั้นปัจจุบันอยู่ที่ 20% นอกจากนี้ IRS จะนับการถอนที่ไม่ผ่านการรับรองเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี

อย่างไรก็ตาม โปรดจำไว้ว่า หากคุณอายุ 65 ปีขึ้นไปและถอนตัวจาก HSA โดยไม่มีเงื่อนไข IRD จะไม่เรียกเก็บค่าปรับ 20%

สถาบันบางแห่งเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการจัดการ

สิ่งสำคัญคือต้องตระหนักว่าสถาบันบางแห่งจะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมในการจัดการบัญชี HSA ของคุณผ่านสถาบันเหล่านั้น เพื่อประหยัดเงิน ให้มองหาผู้จัดการ HSA ที่เรียกเก็บค่าธรรมเนียมต่ำหรือไม่มีค่าธรรมเนียม เช่น มีชีวิตชีวา

ต่อไป มาตอบคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับ HSA

คำถามที่พบบ่อย HSA

ความคิดสุดท้าย

บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพมีข้อได้เปรียบที่มีคุณค่ามากมายสำหรับเจ้าของบัญชี และข้อได้เปรียบทางภาษีสามเท่า (การหักลดหย่อน, การเติบโตปลอดภาษี, การถอนเงินที่ผ่านการรับรองโดยปลอดภาษี) ทำให้เป็นวิธีที่ดีในการช่วย คุณ เพิ่มความมั่งคั่งของคุณ

เพียงจำไว้ว่าข้อเสียของ HSA เมื่อคุณวางแผนการบริจาคและการจัดการบัญชีของคุณ

และอย่าลืมให้ความสำคัญกับค่าธรรมเนียม! ค่าธรรมเนียมเป็นโทษของการมีอยู่ของบัญชีการลงทุนที่ดี!