วัยรุ่นของคุณต้องยื่นแบบแสดงรายการและชำระภาษีหรือไม่?

NSคุณจำงานแรกของคุณได้ไหม คุณจำความตื่นเต้นในการหารายได้ของคุณเองได้หรือไม่?

ฉันทำ. ฉันอายุ 15 ปีและได้รับการรับรองจากทหารรักษาพระองค์ ฉันคิดว่าฉันเป็นเด็กที่เจ๋งที่สุดคนหนึ่ง ฉันไม่เพียงแต่หารายได้เพิ่มเพียงเล็กน้อยเท่านั้น แต่ฉันใช้เวลาทั้งวันไปกับการอาบแดด

โอกาสที่วัยรุ่นของคุณต้องการโอกาสในการทำเงินพิเศษ ไม่ว่าเธอจะทำงานแบบเดิมๆ ด้วยเงินเดือน หรือตัดหญ้าในละแวกบ้านเป็นเงินสด วัยรุ่นของคุณจะต้องจ่ายภาษีจากรายได้ของพวกเขา

น่าเสียดายที่การทำความเข้าใจภาษีจากรายได้ของวัยรุ่นอาจเป็นเรื่องยากเล็กน้อย แต่สิ่งสำคัญคือต้องช่วยให้บุตรหลานของคุณประสบความสำเร็จในการสำรวจประสบการณ์ครั้งแรกกับ IRS

โอกาสที่วัยรุ่นของคุณมีรายได้มากกว่า $12,400 ในปี 2020 พวกเขาจะต้องจ่ายภาษีจากรายได้ของพวกเขา แต่ถึงแม้พวกเขาจะมีรายได้น้อยกว่านั้น พวกเขาก็มักจะต้องการยื่นแบบแสดงรายการภาษีในเวลาที่เสียภาษี เนื่องจากพวกเขาน่าจะถูกหักภาษีจากเช็คเงินเดือนของพวกเขา และอาจมีสิทธิ์ได้รับคืนภาษีที่จ่ายเกิน

นี่คือสิ่งที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับภาระภาษีของวัยรุ่นก่อนถึงเวลายื่น:

การพึ่งพาอาศัยและเกณฑ์รายได้ขั้นต่ำ

โดยให้ลูกวัยรุ่นของคุณอาศัยอยู่ที่บ้านเกินครึ่งปีและขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ การสนับสนุนทางการเงินของเขาหรือเธอมากกว่าครึ่ง คุณก็ยังสามารถและควรอ้างสิทธิ์บุตรของคุณในฐานะ a ขึ้นอยู่กับ. (สำหรับข้อกำหนดเฉพาะของสิ่งที่ถือเป็นเด็กที่มีคุณสมบัติหรือญาติที่มีคุณสมบัติเป็นผู้อยู่ในความอุปการะ โปรดดูรายละเอียดในหน้า 11 และ 12 ใน

เว็บไซต์กรมสรรพากร สิ่งพิมพ์501.)

คุณทราบถึงสิทธิประโยชน์ทางภาษีของการอ้างสิทธิ์บุตรของคุณในฐานะผู้อยู่ในอุปการะ สิทธิประโยชน์เหล่านี้รวมถึงการสามารถเรียกร้องการยกเว้นส่วนบุคคลเพิ่มเติมต่อผู้อยู่ในอุปการะ เช่นเดียวกับเครดิตภาษีเด็ก เครดิตภาษีเด็กและการดูแลที่อยู่ในความอุปการะ และเครดิตภาษีรายได้ที่ได้รับ นี่ไม่ใช่สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่คุณจะยอมแพ้เพียงเพราะวัยรุ่นของคุณกำลังยื่นภาษีเป็นครั้งแรก

เนื่องจากคุณอ้างว่าบุตรหลานของคุณเป็นผู้อยู่ในความอุปการะ เขาจึงไม่สามารถอ้างสิทธิ์ว่าตนเองเป็นผู้อยู่ในอุปการะได้ตามกฎหมาย ดังนั้นวัยรุ่นจะพบว่าพวกเขาต้องจ่ายภาษีสำหรับสิ่งที่พวกเขาได้รับมากกว่าการหักมาตรฐานสำหรับผู้เสียภาษีเดี่ยวซึ่ง สำหรับปีภาษี 2019 คือ $12,200 ($12,400 ในปี 2020) หากวัยรุ่นของคุณมีรายได้น้อยกว่าจำนวนนั้น เขาจะไม่เป็นหนี้รายได้ของรัฐบาลกลาง ภาษี

มีข้อแม้ประการหนึ่งหากวัยรุ่นของคุณมีรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ (เช่น รายได้ดอกเบี้ย) ในกรณีนี้ เกณฑ์รายได้ขั้นต่ำคือ รายได้รอรับที่มากกว่า 1,100 ดอลลาร์ หรือรายได้ที่มีรายได้และรายได้รอรับรวมกันที่มากกว่ารายได้ที่ได้รับบวก $350. โพสต์นี้มีคำอธิบายที่ชัดเจน–ไม่ใช่สิ่งที่คุณหรือพวกเขาต้องกังวลหากพวกเขาไม่มีรายได้รอดำเนินการ

หัก ณ ที่จ่ายและเรียกร้องรายได้เงินสด

หากวัยรุ่นของคุณทำงานแบบเดิมๆ ด้วยเช็คเงินเดือน การยื่นภาษีก็ค่อนข้างง่าย นายจ้างของพวกเขามีหน้าที่รับผิดชอบในการหักภาษี ณ ที่จ่ายจากเช็คเงินเดือนตามวิธีที่พวกเขากรอก W-4 ของเธอเมื่อเริ่มงาน

อย่างไรก็ตาม หากวัยรุ่นของคุณหาเงินจากการดูแลเด็กหรือตัดหญ้าหรือทำงานที่ต้องอาศัยเคล็ดลับ สิ่งต่างๆ ก็จะซับซ้อนขึ้นเล็กน้อย IRS ไม่สนใจว่าคุณอยู่ในบัญชีเงินเดือนหรือได้รับเงินเป็นเงินสด ไม่ว่าจะด้วยวิธีใด คุณต้องรายงานรายได้ของคุณและชำระภาษีที่เกี่ยวข้อง

หากวัยรุ่นมีรายได้เกินเกณฑ์จากการรับเลี้ยงเด็กหรือทำงานบริการอื่นๆ ที่จ่ายเป็นเงินสด วัยรุ่นจะเป็นหนี้ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและอาจเป็นของรัฐ ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่วัยรุ่นของคุณจะเก็บบันทึกของเขาไว้อย่างรอบคอบ รายได้

หากเงินที่วัยรุ่นของคุณหาได้จากทิปและยอดรวม 20 ดอลลาร์ขึ้นไปต่อเดือนตามปฏิทิน พนักงานที่อายุน้อยจะกรอกแบบฟอร์ม 4070A (บันทึกเคล็ดลับประจำวันของพนักงาน) และ 4070 (รายงานคำแนะนำเคล็ดลับแก่นายจ้าง) เพื่อให้แน่ใจว่าจำนวนเงินที่ถูกต้องถูกหักจากเขา ค่าจ้าง

ที่เกี่ยวข้อง: Scratch.co รีวิว: แอพที่ช่วยให้วัยรุ่นหางานทำ

วิธีกรอกแบบฟอร์ม W4 สำหรับวัยรุ่น

เมื่อวัยรุ่นของคุณเริ่มงานภาคฤดูร้อนหรืองานนอกเวลา พวกเขาจะต้องกรอกแบบฟอร์ม W4 สิ่งนี้ทำให้รัฐบาลทราบรายได้ที่จะหักสำหรับภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและรัฐ (ถ้ามี) เท่าใด

สำหรับวัยรุ่นส่วนใหญ่จะค่อนข้างง่าย พวกเขาจะกรอกส่วนข้อมูลส่วนบุคคลแล้วลงชื่อและลงวันที่ในแบบฟอร์มที่ด้านล่าง

นี่คือคำแนะนำโดยละเอียดเพิ่มเติม:

ขั้นแรก กรอกส่วนบนที่ร้องขอข้อมูลส่วนบุคคลของคุณ

ขั้นตอนที่ 2 ใช้เฉพาะในกรณีที่วัยรุ่นมีรายได้อื่น นี่อาจเป็นรายได้จากงานอื่นหรือรายได้จากการลงทุน วัยรุ่นส่วนใหญ่อาจมีแหล่งรายได้เพียงแหล่งเดียว ดังนั้นคุณน่าจะสามารถเลื่อนลงมาที่ขั้นตอนที่ 3 ได้ จุดประสงค์ของส่วนนี้เพื่อหลีกเลี่ยงการเก็บภาษีที่มากเกินไปหรือน้อยเกินไป

คุณสามารถใช้เครื่องคิดเลขที่แสดงไว้ในส่วน A เพื่อคำนวณจำนวนภาษีโดยประมาณที่ถึงกำหนดชำระจากแหล่งรายได้ทั้งหมด นี่เครื่องคิดเลข. ประมาณการสูงจะดีกว่าที่จะได้รับผลตอบแทนมากกว่าที่จะค้างชำระภาษีในเดือนเมษายน

ขั้นตอนที่ 3 ใช้เฉพาะในกรณีที่วัยรุ่นมีผู้ติดตาม

ขั้นตอนที่ 4 คือที่ที่คุณสามารถขอเงินพิเศษเพื่อระงับได้ (หรือไม่ถูกระงับหากคุณรู้ว่ามีการหักเงินพิเศษ) คุณอาจต้องการสิ่งนี้หากคุณพิจารณาแล้วว่าจำเป็นต้องใช้กลับในขั้นตอนที่ 2 หากเด็กวัยรุ่นไม่มีแหล่งรายได้อื่น หรือหากรายได้อื่นถูกเก็บภาษีอย่างเหมาะสม ก็ข้ามส่วนนี้ไปได้

สิ่งที่วัยรุ่นของคุณต้องทำสำหรับขั้นตอนที่ 5 คือลงชื่อและนัดพบ!

ที่เกี่ยวข้อง:40 งานฤดูร้อนสำหรับวัยรุ่นและนักศึกษาวิทยาลัย [บวกกับเงินจะทำอย่างไร]

ภาษีการจ้างงานตนเอง

หากวัยรุ่นของคุณประกอบอาชีพอิสระ เช่น สอนดนตรีหรือทำงานเป็นนักเขียนอิสระหรือเว็บ นักออกแบบ - จากนั้นเธอจะต้องจ่ายภาษีการจ้างงานตนเองสำหรับรายได้ใด ๆ ที่เธอทำได้มากกว่า 400 ดอลลาร์ในระหว่าง ปี. นี่คือภาษี 15.3% จากรายได้ที่เทียบเท่ากับการหักภาษี ณ ที่จ่ายประกันสังคมและการหัก ณ ที่จ่าย Medicare ของพนักงานจ่ายเงินเดือนซึ่งมักจะเขียนเป็น FICA ในเช็คเงินเดือน

เกณฑ์ภาษีการจ้างงานตนเองที่ต่ำยังคงมั่นคงตลอดหลายปีที่ผ่านมา แม้ว่าจะมีการปรับเกณฑ์ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางในแต่ละปีสำหรับอัตราเงินเฟ้อ ซึ่งหมายความว่าวัยรุ่นที่กล้าได้กล้าเสียของคุณอาจไม่เพียงพอที่จะจ่ายภาษีเงินได้ แต่เธออาจยังคงเป็นหนี้ภาษีการจ้างงานตนเองของลุงแซม

อย่างไรก็ตาม มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับภาษีการจ้างงานตนเองนั้น วัยรุ่นที่อายุน้อยกว่า 18 ปีที่ให้บริการเช่นพี่เลี้ยงเด็กหรือตัดหญ้าให้กับบุคคลอื่นถือเป็นพนักงานในครัวเรือน นั่นหมายความว่างานที่ทำโดยพนักงานในครัวเรือนเหล่านี้ไม่ต้องเสียภาษีประกันสังคมและ Medicare การยกเว้นนี้เป็นกรณีสำหรับผู้ให้บริการหนังสือพิมพ์ด้วย ซึ่งแสดงให้เห็นว่ากรมสรรพากรพยายามที่จะแบ่งเวลาให้กับคนทำงานวัยรุ่นทั่วไป

ที่เกี่ยวข้อง:การสอนเด็กเกี่ยวกับเงิน [คู่มือฉบับสมบูรณ์]

ภาษีผู้ประกอบการรุ่นเยาว์

วัยรุ่นบางคนเลือกที่จะก้าวไปสู่ความฝันแบบอเมริกันด้วยการเริ่มต้นธุรกิจของตัวเอง ในกรณีนี้ เอกสารอาจจะค่อนข้างซับซ้อน เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กจะต้องเสียภาษีเงินได้สำหรับสิ่งที่พวกเขาได้รับซึ่งสูงกว่าเกณฑ์รายได้ เช่นเดียวกับภาษีการจ้างงานตนเองซึ่งอยู่ที่ 15.3% ไม่ว่าพวกเขาจะทำรายได้เท่าไรก็ตาม

อย่างไรก็ตาม เพื่อกำหนดรายได้ที่ต้องเสียภาษี เจ้าของธุรกิจรุ่นเยาว์จะต้องติดตามรายได้และค่าใช้จ่าย วัยรุ่นของคุณจะต้องได้รับแบบฟอร์ม C (กำไรขาดทุนจากธุรกิจ) เมื่อยื่นแบบฟอร์ม 1040

ที่เกี่ยวข้อง:รายได้ขั้นต่ำในการยื่นภาษีคืออะไร

การบันทึกไมล์สะสม

หากวัยรุ่นของคุณขับรถของตัวเองเป็นส่วนหนึ่งของงาน พวกเขาอาจสามารถเรียกร้องไมล์สะสมได้

ขั้นตอนแรกและสำคัญที่สุดคือการเก็บบันทึกระยะทางที่ถูกต้อง ซึ่งรวมถึงการรู้ระยะทางของคุณในช่วงต้นและสิ้นปี ตลอดจนการบันทึก:

• วันที่เดินทาง
• ที่อยู่ที่คุณเริ่มต้นจาก
• ที่อยู่ที่คุณลงท้ายด้วย
• วัตถุประสงค์ของการเดินทางของคุณ
• ไมล์เริ่มต้นบนรถของคุณ
• ไมล์สะสมสุดท้ายบนรถของคุณ
• ค่าผ่านทางหรือค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับการเดินทาง

อัตราระยะทางมาตรฐานของ IRS สำหรับปีภาษี 2020 คือ 0.575 ดอลลาร์ต่อไมล์สำหรับการขับรถที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ 0.17 USD ต่อไมล์สำหรับวัตถุประสงค์ทางการแพทย์หรือการเคลื่อนย้าย และ 0.14 USD ต่อไมล์เมื่อขับรถเพื่อการกุศล องค์กร.

การขับรถเพื่อทำงานสามารถหักลดหย่อนได้ตราบเท่าที่บริษัทของพวกเขาไม่ได้รับเงินคืน อย่างไรก็ตาม การขับรถไปและกลับจากที่ทำงาน (การเดินทาง) ไม่ใช่ หากประกอบอาชีพอิสระ การขับรถจากบ้านของพวกเขาไปยังสถานที่อื่นเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ (เช่น รับประทานอาหารกลางวันกับลูกค้าหรือนำสิ่งของไปที่ที่ทำการไปรษณีย์) จะถือว่าหักลดหย่อนได้

หนึ่งในวิธีที่ดีที่สุดในการติดตามไมล์สะสมของพวกเขาคือผ่านแอพอย่าง Hurdlr. บันทึกระยะทางทั้งหมดไว้ในที่เดียว เพื่อไม่ให้พลาดรายละเอียดที่สำคัญ จากนั้นพวกเขาสามารถส่งรายงานระยะทางไปยัง CPA ของพวกเขาเมื่อสิ้นปีหรือยื่นโดยตรงจากแอพ

พวกเขายังสามารถเรียกร้องค่าใช้จ่ายยานพาหนะตามค่าใช้จ่ายจริง ในการทำเช่นนี้ พวกเขาจะต้องบันทึกค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับรถ รวมถึงการบำรุงรักษาและการซ่อมแซม จากนั้นพวกเขาก็ต้องคิดให้ออกว่าเปอร์เซ็นต์ของไมล์สะสมทั้งหมดเป็นค่าใช้จ่ายยานพาหนะที่มีสิทธิ์ทางธุรกิจและหักเงินจำนวนนั้นออกจากภาษีของพวกเขา สำหรับวัยรุ่น วิธีนี้ยากกว่าเล็กน้อย

วัยรุ่นและรายได้ค้างรับ

หากบุตรของท่านได้รับรายได้จากการลงทุน กล่าวคือ รายได้รอดำเนินการ นอกเหนือจากรายได้ที่ได้รับ จะต้องรวมจำนวนเงินดังกล่าวเข้าด้วยกันเพื่อกำหนดข้อกำหนดในการยื่นคำร้อง วัยรุ่นที่มีอายุต่ำกว่า 18 ปีจะต้องจ่ายภาษีสำหรับรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้หากเกินจำนวนที่กำหนด ในปี 2020 จำนวนเงินทริกเกอร์รายได้รอดำเนินการคือ 1,100 ดอลลาร์

ผู้ปกครองอาจต้องการยื่นรายได้รอดำเนินการของบุตรแยกต่างหาก การเพิ่มรายได้รอรับของวัยรุ่นในการส่งคืนต้องมีแบบฟอร์มแยกต่างหาก–8814 การเลือกตั้งผู้ปกครองเพื่อรายงานความสนใจและเงินปันผลของเด็ก – และอาจส่งผลให้ผู้ปกครองต้องเสียภาษีเงินได้สูงขึ้น

นอกจากนี้ สิ่งสำคัญที่ควรทราบคือ การกระทำที่ผิดกฎหมายสำหรับผู้ปกครองในการเรียกร้องกำไรจากการขายหุ้นของเด็ก โดยทั่วไป เป็นการสมควรมากกว่าที่รายได้ค้างรับของเด็กจะต้องยื่นแยกกัน

บรรทัดล่าง

แม้ว่าวัยรุ่นของคุณจะทำเงินได้ไม่เพียงพอที่จะจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง ก็เป็นความคิดที่ดีที่จะมีเขาหรือเธอ ยื่นคืน. จำไว้ว่าการยื่นขอคืนเป็นวิธีเดียวสำหรับวัยรุ่นที่ถูกหักภาษีเพื่อรับเงินคืน—และการเรียนรู้ วิธีนำทางระบบภาษีด้วยความช่วยเหลือจากผู้ปกครองจะเป็นการแนะนำที่ดีสำหรับวัยรุ่นของคุณสู่โลกของ ภาษี

เกี่ยวกับ Emily Guy Birken

Emily Guy Birken เป็นนักเขียน นักเขียน นักการเงิน และผู้เชี่ยวชาญด้านการเกษียณอายุที่ได้รับรางวัล หนังสือสี่เล่มของเธอ ได้แก่ ห้าปีก่อนเกษียณ, เลือกการเกษียณอายุของคุณ, ทำงานประกันสังคมให้กับคุณ, และ ยุติความเครียดทางการเงินทันที.