คการมีส่วนร่วมกับ IRA เป็นการเคลื่อนไหวที่ชาญฉลาด
มีสองประเภทหลักสำหรับผู้เสียภาษีทั่วไปที่จะใช้ประโยชน์จาก: แบบดั้งเดิมหรือโรท NS IRA แบบดั้งเดิมให้การหักภาษีแก่คุณ ในการบริจาคในขณะที่ Roth IRA ให้คุณรับการแจกแจงจาก บัญชีเกษียณ โดยไม่ต้องเสียภาษี
ทั้งสองเป็นเครื่องมือที่ยอดเยี่ยมที่จะช่วยคุณสร้างพอร์ตโฟลิโอจำนวนมาก ช่วยให้คุณสามารถช่วยเหลือตัวเองได้ในเวลาที่คุณไม่สามารถทำงานได้อีกต่อไป ฉันขอแนะนำอย่างยิ่งให้คุณใช้อย่างใดอย่างหนึ่งหรือทั้งสองอย่างเพื่อช่วยคุณ ออมเงินเพื่อการเกษียณวันนี้.
แต่มีข้อ จำกัด ด้านรายได้ที่อาจส่งผลต่อความสามารถในการใช้บัญชีเหล่านี้อย่างเต็มที่ ลองดูที่แต่ละอย่างอย่างใกล้ชิด โปรดทราบ นี่คือการเปลี่ยนแปลงที่ส่งผลต่อภาษีปี 2021 ของคุณ ไม่ใช่ภาษีที่คุณจ่ายในปี 2020
ขีดจำกัดรายได้ IRA แบบดั้งเดิมสำหรับปี 2021
IRS ได้เลือกที่จะจำกัดความสามารถของคุณในการหักเงินสมทบของคุณไปยัง IRA แบบดั้งเดิมโดยอิงตาม iFretincome ของคุณ ขั้นแรก พวกเขาแบ่ง filers ออกเป็นสองกลุ่ม: ผู้ที่มีส่วนร่วมใน แผนการเกษียณอายุของบริษัท (เช่น 401K) และผู้ที่ไม่ใช่ เมื่อผู้เสียภาษีแบ่งออกเป็นสองประเภทหลัก IRS จะปรับแต่งกลุ่มเพิ่มเติมโดยการยื่นสถานะ ในทุกกรณี Modified Adjusted Gross Income (MAGI) ใช้เพื่อกำหนดรายได้
ถ้าคุณ ทำ เข้าร่วมในแผนนายจ้างของคุณและ...
คุณยื่นภาษีของคุณเป็น จดทะเบียนสมรสร่วมกัน, หรือเป็น แม่ม่ายที่มีคุณสมบัติ ในปี 2564 รายได้ของคุณต้องต่ำกว่า 105,000 ดอลลาร์เพื่อให้คุณสามารถหักเงินบริจาคของคุณไปยัง IRA แบบดั้งเดิมได้อย่างเต็มที่ หาก MAGI ของคุณอยู่ระหว่าง $105,000 – $125,000 แสดงว่าคุณอยู่ในช่วง "การเลิกใช้" และจำนวนเงินที่คุณสามารถทำได้ การหักเริ่ม "ยุติ" ที่ $124,000 คุณไม่สามารถหักเงินสมทบที่คุณทำกับ Traditional ไออาร์เอ
คุณยื่นเป็น เดี่ยว, หัวหน้าครัวเรือน, หรือ จดทะเบียนสมรสแยกกัน (ไม่ได้อาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณ) ในปี 2564 MAGI ของคุณต้องต่ำกว่า 66,000 ดอลลาร์เพื่อหักเงินสมทบของคุณทั้งหมด ช่วงการเลิกใช้งานของคุณอยู่ระหว่าง $66,000 ถึง $76,000
คุณยื่นเป็น จดทะเบียนสมรสแยกกัน (อาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณ) ในปี 2564 MAGI ของคุณต้องเป็น 0 เหรียญ ช่วงการเลิกใช้งานของคุณอยู่ระหว่าง 0 ถึง 10,000 ดอลลาร์
คุณ อย่า เข้าร่วมในแผนนายจ้างของคุณและ...
หากคุณยื่นภาษีของคุณเป็น จดทะเบียนสมรสร่วมกัน (และคู่สมรสของคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนนายจ้าง) ในปี 2564 รายได้ของคุณต้องต่ำกว่า 198,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ เพื่อให้คุณสามารถหักเงินบริจาคของคุณไปยัง IRA แบบดั้งเดิมได้อย่างเต็มที่ หาก MAGI ของคุณอยู่ระหว่าง $196,000 ถึง $208,000 แสดงว่าคุณอยู่ในช่วง "ระยะออก" และจำนวนเงินที่คุณสามารถทำได้ การหักเริ่ม "ยุติ" ที่ $206,000 คุณไม่สามารถหักเงินสมทบที่คุณทำกับ Traditional ไออาร์เอ
หากคุณยื่นเป็น การยื่นแบบแยกกัน (และคู่สมรสของคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนนายจ้าง) ในปี 2021 MAGI ของคุณจะต้องเป็น $0 เพื่อหักเงินบริจาคของคุณทั้งหมด ช่วงการเลิกใช้งานของคุณอยู่ระหว่าง 0 ถึง 10,000 ดอลลาร์
หากคุณยื่นเป็น อย่างอื่นและคู่สมรสของคุณ (ถ้าคุณมี) ไม่อยู่ภายใต้แผนจึงไม่มีข้อ จำกัด ด้านรายได้สำหรับความสามารถในการหักเงินสมทบใน IRA แบบดั้งเดิมของคุณ
ขีด จำกัด รายได้แบบดั้งเดิมของ IRA ในอดีต
สำหรับผู้ที่เข้าร่วมแผนการเกษียณอายุของนายจ้าง:
| ปี | จดทะเบียนสมรสร่วมกันหรือเป็นม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม | จดทะเบียนสมรสแยกกัน (อาศัยอยู่กับคู่สมรส) | โสด หัวหน้าครัวเรือน หรือสมรสแยกกัน |
|---|---|---|---|
| 2021 | $105,000 - $125,000 | $0 - $10,000 | $66,000 - $76,000 |
| 2020 | $104,000 - $124,000 | $0 - $10,000 | $65,000 - $75,000 |
| 2019 | $103,000 - $123,000 | $0 - $10,000 | $64,000 - $74,000 |
| 2018 | $101,000 - $121,000 | $0 - $10,000 | $63,000 - $73,000 |
| 2017 | $99,000 - $119,000 | $0 - $10,000 | $62,000 - $72,000 |
| 2016 | $98,000 - $118,000 | $0 - $10,000 | $61,000 - $71,000 |
| 2015 | $98,000 - $118,000 | $0 - $10,000 | $61,000 - $71,000 |
| 2014 | $96,000 - $116,000 | $0 - $10,000 | $60,000 - $70,000 |
| 2013 | $95,000 - $115,000 | $0 - $10,000 | $59,000 - $69,000 |
| 2012 | $92,000 - $112,000 | $0 - $10,000 | $58,000 - $68,000 |
| 2011 | $90,000 - $110,000 | $0 - $10,000 | $56,000 - $66,000 |
| 2010 | $89,000 - $109,000 | $0 - $10,000 | $56,000 - $66,000 |
| 2009 | $89,000 - $109,000 | $0 - $10,000 | $55,000 - $65,000 |
| 2008 | $85,000 - $105,000 | $0 - $10,000 | $53,000 - $63,000 |
| 2007 | $83,000 - $103,000 | $0 - $10,000 | $52,000 - $62,000 |
| 2006 | $75,000 - $85,000 | $0 - $10,000 | $50,000 - $60,000 |
สำหรับผู้ที่ไม่มีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุของนายจ้าง:
| ปี | จดทะเบียนสมรสร่วมกัน (ครอบคลุมคู่สมรส) | แต่งงานแยกกัน (ครอบคลุมคู่สมรส) | โสด หัวหน้าครัวเรือน แม่ม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม MFJ หรือ MFS (ไม่ครอบคลุมถึงคู่สมรส) |
|---|---|---|---|
| 2021 | $198,000 - $208,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2020 | $196,000 - $206,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2019 | $193,000 - $203,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2018 | $189,000 - $199,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2017 | $186,000 - $196,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2016 | $184,000 - $194,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2015 | $183,000 - $193,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2014 | $181,000 - $191,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2013 | $178,000 - $188,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2012 | $173,000 - $183,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2011 | $169,000 - $179,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2010 | $167,000 - $177,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2009 | $166,000 - $176,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2008 | $159,000 - $169,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2007 | $156,000 - $166,000 | $0 - $10,000 | ไม่มีขีด จำกัด |
| 2006 | ไม่มีขีด จำกัด | ไม่มีขีด จำกัด | ไม่มีขีด จำกัด |
ตอนนี้เรามาดู Roth IRA และขีดจำกัดรายได้ที่เกี่ยวข้องกัน โชคดีที่มันไม่ซับซ้อนเท่า
Roth IRA Income Limits สำหรับปี 2564
กฎระเบียบด้านภาษีของ IRS จำกัดความสามารถของคุณในการบริจาค Roth IRA โดยใช้ MAGI ของคุณ พวกเขามีสามประเภทที่แตกต่างกันตามสถานะการยื่นของคุณ
หากคุณยื่นภาษีของคุณเป็น จดทะเบียนสมรสร่วมกัน หรือ แม่ม่ายที่มีคุณสมบัติ ในปี 2564 รายได้ของคุณ (โดยเฉพาะ MAGI ของคุณ) จะต้องต่ำกว่า 196,000 ดอลลาร์เพื่อให้คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ได้อย่างเต็มที่ หาก MAGI ของคุณอยู่ระหว่าง $198,000 ถึง $208,000 แสดงว่าคุณอยู่ในช่วง "การเลิกใช้" และจำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคได้จะเริ่ม "ค่อยๆ หมดไป" ที่ $ 206,000 คุณไม่สามารถเข้าร่วม Roth IRA ได้
ที่เกี่ยวข้อง: ผลงาน Roth IRA ที่มากเกินไป: นายหน้าของฉันติดตามขีด จำกัด รายได้หรือไม่?
สำหรับผู้ที่ยื่นเป็น เดี่ยว, หัวหน้าครัวเรือน, หรือ จดทะเบียนสมรสแยกกัน (ไม่ได้อาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณ) ในปี 2564 MAGI ของคุณต้องต่ำกว่า 125,000 ดอลลาร์เพื่อบริจาคอย่างเต็มที่ ช่วงการเลิกใช้งานของคุณอยู่ระหว่าง 125,000 ถึง 140,000 ดอลลาร์
สุดท้ายนี้สำหรับท่านที่กำลังยื่นคำร้อง จดทะเบียนสมรสแยกกัน (อาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณ) ในปี 2564 MAGI ของคุณต้องเป็น 0 เหรียญ ช่วงการเลิกใช้งานของคุณอยู่ระหว่าง 0 ถึง 10,000 ดอลลาร์
ขีด จำกัด รายได้ของ Roth IRA ในอดีต
ทุกปี ขีดจำกัดรายได้จะได้รับการประเมินเทียบกับอัตราเงินเฟ้อและรายได้เพื่อพิจารณาว่าจำเป็นต้องเปลี่ยนแปลงหรือไม่ ในช่วงสิบปีที่ผ่านมา มีเพียงหนึ่งกรณีที่ขีดจำกัดไม่เปลี่ยนแปลงสำหรับหนึ่งในสองหมวดหมู่หลัก
| ปี | จดทะเบียนสมรสร่วมกันหรือเป็นม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม | จดทะเบียนสมรสแยกกัน (อาศัยอยู่กับคู่สมรส) | โสด หัวหน้าครัวเรือน หรือสมรสแยกกัน |
|---|---|---|---|
| 2021 | $198,000 - $208,000 | $0 - $10,000 | $125,000 - $140,000 |
| 2020 | $196,000 - $206,000 | $0 - $10,000 | $124,000 - $139,000 |
| 2019 | $193,000 - $203,000 | $0 - $10,000 | $122,000 - $137,000 |
| 2018 | $189,000 - $199,000 | $0 - $10,000 | $120,000 - $135,000 |
| 2017 | $186,000 - $196,000 | $0 - $10,000 | $118,000 - $133,000 |
| 2016 | $184,000 - $194,000 | $0 - $10,000 | $117,000 - $132,000 |
| 2015 | $183,000 - $193,000 | $0 - $10,000 | $116,000 - $131,000 |
| 2014 | $181,000 - $191,000 | $0 - $10,000 | $114,000 - $129,000 |
| 2013 | $178,000 - $188,000 | $0 - $10,000 | $112,000 - $127,000 |
| 2012 | $173,000 - $183,000 | $0 - $10,000 | $110,000 - $125,000 |
| 2011 | $169,000 - $179,000 | $0 - $10,000 | $107,000 - $122,000 |
| 2010 | $167,000 - $177,000 | $0 - $10,000 | $105,000 - $120,000 |
| 2009 | $166,000 - $176,000 | $0 - $10,000 | $105,000 - $120,000 |
| 2008 | $159,000 - $169,000 | $0 - $10,000 | $101,000 - $116,000 |
| 2007 | $156,000 - $166,000 | $0 - $10,000 | $99,000 - $114,000 |
| 2006 | $150,000 - $160,000 | $0 - $10,000 | $95,000 - $110,000 |
ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ MAGI และขีดจำกัดการบริจาค
ต้องการทราบว่า MAGI ของคุณคืออะไร? ขั้นแรก ค้นหา AGI ของคุณ ตรวจสอบการคืนภาษีของคุณ AGI ของคุณอยู่ที่ด้านล่างสุดของหน้า 1 โดยพื้นฐานแล้วรายได้ของคุณลบด้วยการหักเงิน "เหนือบรรทัด"
ตอนนี้ใช้หมายเลขนั้นแล้วบวกกลับในการหัก IRA ของคุณ ดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียน ค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียม การหักค่าธรรมเนียม กิจกรรมการผลิตในประเทศ ต่างประเทศ การยกเว้นรายได้ที่ได้รับ การหักค่าที่อยู่อาศัยในต่างประเทศ ดอกเบี้ยพันธบัตรออมทรัพย์ที่ยกเว้น และสุดท้าย การรับบุตรบุญธรรมที่นายจ้างจัดให้ ประโยชน์. ขอบคุณจิมจาก เป็ดการเงินในแถว เพื่ออธิบายวิธีการกำหนด MAGI ของคุณ
เคล็ดลับการประหยัดภาษี: โปรดทราบว่าการบริจาค 401K (ซึ่งเป็นการหักเงินที่คุณใช้เพื่อไปที่ AGI) จะไม่ถูกเพิ่มกลับเข้าไปเพื่อกำหนด MAGI ของคุณ ใช้ความรู้นี้เพื่อประโยชน์ของคุณ หากคุณใกล้ถึงขีดจำกัดการเลิกใช้งานแล้ว ให้เพิ่ม มีส่วนร่วมมากขึ้นใน 401K. ของคุณ เพื่อวาง MAGI ของคุณเพื่อให้คุณสามารถลงทุนต่อไปได้
คุณสงสัยหรือไม่ว่าการ "มีส่วนร่วมอย่างเต็มที่" กับ IRA ของคุณหมายความว่าอย่างไร? กล่าวโดยสรุป วงเงินการบริจาคในปี 2564 ของคุณคือ 6,000 ดอลลาร์ต่อปี ผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถรับเงินเพิ่มอีก 1,000 ดอลลาร์สำหรับเงินบริจาคทั้งหมด 7,000 ดอลลาร์ ดูข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ ข้อ จำกัด การบริจาคแบบดั้งเดิมและ Roth IRA.
อ่านต่อไป:
037: การเงินส่วนบุคคลที่รุนแรงกับ Joshua Sheats
006: บรรลุอิสรภาพทางการเงิน (และความสุข) ในวัย 30 ของคุณกับแบรนดอน นักสู้บ้าคลั่ง
403(b) โรลโอเวอร์เป็น IRA. แบบดั้งเดิม
10 เหตุผลในการออกจากก้นของคุณและเริ่มต้น Roth IRA
Philip Taylor หรือที่รู้จักในชื่อ "PT" เป็น CPA, บล็อกเกอร์, podcaster, สามี และพ่อของลูกสามคน PT ยังเป็นผู้ก่อตั้งและซีอีโอของการประชุมอุตสาหกรรมการเงินส่วนบุคคลและงานแสดงสินค้า FinCon.
เขาก่อตั้ง Part-Time Money® ขึ้นในปี 2550 เพื่อแบ่งปันคำแนะนำเรื่องเงิน และรับผิดชอบตัวเอง (ในขณะที่ ชำระหนี้มากกว่า $75k) และพบกับคนอื่นๆ ที่หลงใหลในการก้าวไปสู่การเงิน ความเป็นอิสระ