Skilsmässa innebär att ett hushåll delas i två. Att dela upp egendom och vänner och förhandla om hur man delar barnomsorg är stressigt. Men vad händer med investeringar i en skilsmässa?
Inte överraskande upptar fördelningen av finansiella tillgångar och ansvar en oproportionerligt stor del av ett typiskt skilsmässadekret. Det beror på att dussintals detaljer måste stavas mycket specifikt.
I den här artikeln kommer vi att titta på hur skilsmässa påverkar betydande investeringar och hur fördelningen av finansiella tillgångar vanligtvis sker.
Kortversionen
- Att dela tillgångar vid en skilsmässa kan få betydande juridiska och skattemässiga konsekvenser.
- Varje stat har specifika lagar och praxis angående skilsmässa, och du måste arbeta inom dem i din stat.
- Du måste överväga hur du delar upp var och en av de flera tillgångsklasser som du och din snart före detta make har. Det finns ofta många metoder.
- Lån, kreditkort och betalningar är en viktig del av den ekonomiska uppdelningen vid en skilsmässa.
Dela tillgångar vid en skilsmässa
Det finns dussintals frågor som måste lösas vid en skilsmässa, men att dela upp ekonomin är förståeligt nog en prioritet.
I de flesta stater kan par hantera tillgångsdelning efter ömsesidig överenskommelse. Det vill säga att de två sidorna i skilsmässan kommer överens om exakt hur de ska dela upp tillgångar, inklusive investeringar.
Om de inte kan, har varje stat sina egna bestämmelser för distribution.
Separata egendomsstater vs. Gemenskapens egendomsstater
De flesta stater är "separata egendomsstater", där domstolarna upprätthåller en rättvis fördelning. Det innebär att domstolen kommer att besluta om en rättvis fördelning baserat på varje parts behov och situation. Därför kanske fördelningen inte är en jämn 50-50 uppdelning.
Fyrtioen stater anses vara separata egendomsstater. De återstående nio delstaterna är delstater med gemensam egendom. De Legal Information Institute vid Cornell University definierar en gemenskapsegendomstillstånd som:
”Samhällsegendom består av tillgångar som ingås i äktenskap under äktenskapet på annat sätt än arv eller gåva. Oavsett hur dessa tillgångar benämns, ses tillgångar som förvärvats av mannen eller hustrun som tillgångar i äktenskapsgemenskap... I "stater för gemenskapsegendom" (som Kalifornien) tillhör gemenskapsegendomen lika till varje make."
Gemenskapens egendomsstater inkluderar Arizona, Kalifornien, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington och Wisconsin. (Att skilsmässa par i Alaska, South Dakota och Tennessee kan välja en gemenskapsegendomsdelning.)
Två typer av tillgångsklasser: separata och äktenskapliga
Oavsett om din bosättningsstat fungerar som en separat egendomsstat eller en gemensam egendomsstat, erkänner varje system två typer av tillgångar: giftorättsgods och separat egendom.
Säregendom omfattar tillgångar som vardera maken förvärvat före äktenskapet eller genom gåva eller arv från tredje man. Giftorättsgods inkluderar alla tillgångar som förvärvats under föreningen och det uppskattade värdet av eventuell enskild egendom.
Kombinationen av separata eller äktenskapliga tillgångar och den särskilda egendomen eller gemenskapsegendomen lagar i din stat kommer att avgöra fördelningen av investeringar om du inte kan nå en ömsesidig avtal.
Vad händer med investeringar och andra äktenskapliga tillgångar vid en skilsmässa?
Här är några äktenskapliga tillgångar som makar ofta behöver dela vid en skilsmässa.
Äktenskapshemmet
I många skilsmässor är detta den största tillgången paret behöver dela. Men eftersom det är en enda fysisk tillgång som tjänar syftet att ge skydd, är det en av de svåraste att dela upp rättvist.
I de enklaste situationerna kräver skilsmässodekretet att paret säljer bostaden och delar upp eventuella intäkter rättvist. Men lika ofta behöver de överföra äganderätten från den ena parten till den andra.
Om det finns en inteckning i fastigheten måste du vanligtvis refinansiera lånet till ditt namn, då bolånegivare inte kommer att släppa en av parterna bara för att det står så i skilsmässan dekret. Och inte bara kommer du att behöva refinansiera bolånet till ditt namn, utan du behöver också en ny utfärdad handling till fastigheten med dig som ensam ägare.
Om du är den part som ger upp bostadsägandet, se till att refinansieringen äger rum. Att helt enkelt utföra en quitclaim-handling som överlåter ägandet av egendomen till din tidigare make kommer inte att befria dig från din skyldighet på inteckningen.
Att vara medinteckningsgivare i en fastighet du inte längre äger är faktiskt en av de värsta ekonomiska situationer du kan hamna i. Skilsmässodekretet definierar vanligtvis ett specifikt datum då överlåtelsen och refinansieringen måste ske.
Pensionsplaner
Om vardera maken har en pensionsplan av ungefär lika värde kan var och en helt enkelt behålla sin egen plan. Men om den ena maken har en mycket större plan än den andra - speciellt om en person inte har någon plan - måste de fördela besparingarna lika.
För arbetsgivarsponsrade planer, som 401(k) och 403(b) planer kan skilsmässodomstolen utfärda ett Order för kvalificerad inrikesrelationer (QDRO). Denna dom ger order om en rättvis fördelning av intäkterna från pensionsplanen.
Eftersom en QDRO är ett IRS-godkänt domstolsbeslut, finns det ingen skatt på det belopp som delas ut till den andra parten, och det finns inte heller 10 % straffavgift för förtida uttag. Men om den mottagande maken tar medlen från planen som en icke-pensionsutdelning måste de betala båda. Om du får en QDRO-distribution bör du ställa in en IRA-konto att ta emot medlen och undvika skattekonsekvenserna.
QDROs gäller inte för IRA-planer. Skilsmässoavtalet bestämmer den specifika tilldelningen av medel på ett IRA-konto. Återigen, för att undvika skattekonsekvenser, bör den mottagande parten öppna sitt eget IRA-konto och göra en direkt överföring av pengar från sin ex-makes IRA till det nya kontot.
Se till att diskutera utdelningar av pensionsplaner med din skilsmässaadvokat och en kvalificerad skattespecialist.
Skattepliktiga investeringskonton
Intressant nog kan det vara ännu mer komplicerat att dela upp skattepliktiga investeringskonton under en skilsmässa än att separera pensionstillgångar.
Paret ska separera sina tillgångar på ett gemensamt konto. Detta innebär i allmänhet att det gemensamma kontot avslutas och att separata individuella konton upprättas. De tillgångar som finns på det gemensamma kontot kommer sedan att fördelas till de två individuella kontona.
Men det är här investeringsdistributionen kan bli komplicerad. Att stänga det gemensamma kontot kan innebära att man säljer sina investeringar och distribuerar medlen som kontanter till de nya kontona. Det kan inkludera att sälja lönsamma investeringspositioner på det gemensamma kontot, vilket resulterar i en inkomstskatteskyldighet.
Du måste koordinera fördelningen av medel från det gemensamma kontot till individen konton hos kontoförvaltaren och din skatteexpert för att minimera eller till och med ta bort skatten ansvar. Det kan vara möjligt att överföra en jämn uppdelning av investeringspapper från det gemensamma kontot till de enskilda kontona, vilket eliminerar behovet av att sälja eventuella positioner.
Bankkonton
Det är vanligt att gifta par har flera individuella eller gemensamma bankkonton. Varje konto, inklusive dess respektive saldo, bör anges i skilsmässodekretet eller separationsavtalet.
Varje make kan behålla individuella konton, men gemensamma konton kommer i allmänhet att behöva stängas med intäkterna fördelade jämnt mellan parterna.
Att dela upp bankkonton är vanligtvis lättare än att reda ut pensionskonton och investeringskonton. Men om den ena maken har betydligt mer sparpengar än den andra måste de fördela pengarna lika.
Lån och kreditkort
Även om de inte är investeringar, utestående lån och kreditkortsskuld spela en stor roll vid skilsmässor och kan till och med påverka hur ett par delar upp sina investeringar.
Par har ofta fler skulder än de inser. Börja med att beställa en kreditupplysning. Det ger dig en lista över alla öppna konton, inklusive utestående villkor och saldon.
Eftersom skuldsituationer är så olika finns det inget enkelt sätt att hantera dem. I bästa fall kan ett par använda sina icke-pensionerade tillgångar för att betala av sina skulder helt. Men det är uppenbarligen inte alltid fallet.
Gemensamma konton: Särskild hantering krävs
Parterna kan komma överens om att behålla sina konton, men gemensamma konton kräver särskild hantering.
Billån liknar bolån: Du överför äganderätten till ett fordon till den ena partens namn, och eventuell refinansiering går under den nya ensamma ägarens namn.
Kontoinnehavarna bör betala av och stänga sina gemensamma konton, som kreditkort, så snart som möjligt eftersom skilsmässor ofta leder till konflikter. Du måste eliminera gemensamma konton eftersom en av kontoinnehavarnas dåliga krediter kan påverka kreditera av den andra kontoinnehavaren.
Du bör också noggrant granska alla skyldigheter för att avgöra var det kan finnas ett gemensamt ansvar. Till exempel bör du överföra eventuella nyttokonton till den part som ska ta äganderätten till det äkta hemmet. Och telefon-, internet- och kabelkonton bör på samma sätt gå under en persons namn.
Få professionell hjälp
Som nämnts flera gånger i den här artikeln, bör du förlita dig starkt på professionell rådgivning för att rättvist fördela dina investeringar i en skilsmässa.
Detta är särskilt viktigt när det gäller skatter. En skilsmässa ger tillräckligt med ekonomisk huvudvärk; du vill inte skapa betydande skatteskulder när du separerar konton.
Sammanfattning: Få hjälp innan du delar upp dina investeringar
Det här är några allmänna strategier. Varje stat har sina egna lagar och rutiner för skilsmässa. Sär egendom och samfällighet är bara de två mest grundläggande beteckningarna. Men utöver det kan det finnas många andra juridiska detaljer som är specifika för ditt tillstånd.
Vidare läsning:
- Skatter och investeringar: Vad förstagångsinvesterare behöver veta om att lämna in skatter
- De bästa långsiktiga investeringsstrategierna att använda 2022
- Hur man investerar mina pengar klokt