Att investera kan vara ett av de bästa sätten att bygga upp välstånd över tid, eftersom du kan dra fördel av ökad avkastning. Men om du får en vinst måste du betala skatt på kapitalinkomst. Här är vad du behöver veta om skatter på investeringar - och när du behöver betala dem.
I denna guide:
Skatt på kapitalvinst
Varje gång du säljer en investering för mer än du köpte den kallas det en vinst. I allmänhet måste du betala skatt på dina kapitalvinster. IRS erkänner två typer av kapitalvinster:
- Kortsiktigt: Dessa är vinster gjorda på investeringar du har haft i ett år eller mindre. När du betalar din investeringsskatt på kortsiktiga kapitalvinster betalar du den till din vanliga inkomstskattesats. Det är en del av din vanliga inkomst.
- Långsiktigt: Dessa är vinster på investeringar du har haft i mer än ett år. Långsiktiga kapitalvinster beskattas till en förmånlig skattesats. För de i vissa skatteklasser finns det ingen investeringsskatt på långsiktiga vinster.
Ta reda på mer om Skatteeffektiv investering
Skatter på tillgångar
Det finns dock vissa tillgångar vars vinster inte beskattas baserat på kort eller lång sikt. Tillgångar som guldmynt, samlarobjekt och vissa andra tillgångar beskattas med en annan skattesats när de säljs för mer än de köptes för.
Om du säljer dina investeringar genom en mäklare, de flesta av dem använder en "först in, först ut"-metod för att beräkna kostnadsunderlaget, vilket är kostnaden som används för att avgöra hur stor din vinst är. Din mäklare skickar ett skatteformulär i slutet av året som visar hur mycket du tjänade i kortsiktiga och långsiktiga kapitalvinster så att du vet hur mycket du kommer att beskattas för.
Hur är det med skatter på kryptovalutor?
Intressant, vinster på kryptovalutor liknar andra lång- och kortsiktiga kapitalvinster. Du måste hålla reda på värdet på kryptovalutan när du köpte den och sedan betala en investeringsskatt på vinsterna. Men om du har haft kryptovalutan i mer än ett år kan du dra nytta av den långsiktiga kapitalvinsten.
Det finns vissa tillfällen då kryptovalutor beskattas inklusive:
- När du handlar dem mot fiatvaluta (som amerikanska dollar)
- Om du konverterar din krypto till en annan typ av krypto
- Du köper varor eller tjänster med en kryptovaluta
- Du får ränta på kryptovalutatransaktioner
Ta reda på mer i vår Skatteguide för investeringar i kryptovaluta
Skatter på utdelningar
En utdelning är en utbetalning från ett företags vinst. Det är en extra betalning till aktieägarna, baserat på de aktier de äger. När du får utdelning måste du betala skatt på kapitalinkomsten.
- I allmänhet betalar du skatt på utdelning det år du får dem. Men om utdelningen är "kvalificerad", från ett företag baserat i USA eller ett som möter andra krav som anges av IRSbetalar du en fast ränta snarare än din vanliga marginalränta. För att få denna förmånliga skattesats måste du uppfylla innehavskraven som ställs av IRS.
- Du betalar skatt på utdelningar det år du får dem även om du återinvesterar dem. Om du har en återinvesteringsplan för utdelning (DRIP) — och din utdelning används för att automatiskt köpa fler aktier av ett företag — du kommer fortfarande att betala skatt på utdelningarna, även om du inte direkt fick kontanter i din konto.
Skatter på räntor
När du får ränta från ett bankkonto eller en obligation räknas det vanligtvis som vanlig inkomst. Räntan läggs till din vanliga inkomst och du betalar skatt till din marginalskattesats.
Kommunobligationer är det huvudsakliga undantaget från skatter på investeringar som bär ränta. Om du investerar i statliga och lokala obligationer, betalar du i allmänhet inte federal skatt på inkomsten. Även om du betalar federal skatt på statsobligationer, behöver du inte betala en statlig inkomstskatt på räntan på statspapper.
Skatter på fonder
Skatter på investeringar blir lite mer komplicerade när fonder är inblandade.
- Eftersom en värdepappersfond är en samling investeringar kan du sluta med en skattesedel baserat på vad som händer i värdepappersfonden. Till exempel kommer utdelningar från aktier som hålls i fonden eller räntor från obligationer som hålls i fonden att beskattas som vinst. Återigen, även om räntan eller utdelningen används för att köpa fler aktier i fonden, måste du fortfarande betala lämplig skatt på den investeringsinkomsten.
- När tillgångar säljs inom en värdepappersfond och en vinst realiseras, slutar aktieägarna i värdepappersfonden att betala skatt på dessa vinster. En värdepappersfond med hög omsättning kan innebära en högre skattekostnad för aktieägarna, särskilt om innehaven finns i fonden under mindre än ett år.
- Slutligen, när du säljer dina fondandelar, betalar du skatt på alla vinster du gör, baserat på om de är kortsiktiga eller långsiktiga. Du måste vara medveten om vad som händer i fonden, såväl som den värdestegring som dina aktier upplever.
Skatter på investeringar på ett pensionskonto
Vad händer dock om du håller dina investeringar på ett pensionskonto som ett 401(k)? Här är beskattningen lite olika beroende på vilken typ av pensionskonto du har.
- I allmänhet, du beskattas inte när du köper och säljer tillgångar på ditt pensionskonto. Till exempel, om du säljer aktier i en aktiefond och använder vinsterna för att köpa aktier i en obligationsfond när du balanserar om din pensionsportfölj, behöver du inte betala skatt för året du sålde.
- Vissa investerare väljer att hålla statspapper på sina pensionskonton samtidigt som de behåller kommunala obligationer (som inte medför federala inkomstskatter) på skattepliktiga konton.
- Det betyder dock inte att du inte kommer att betala skatt på investeringar i en 401(k) eller annan pensionering någon gång.
- När du investerar i en traditionell 401(k) eller IRA använder du dollar före skatt och får en skatteförmån idag. Under pensioneringen måste du betala skatt på dina uttag. Så även om du inte behöver betala kapitalvinstskatt när du utför transaktioner i din pension kontot, slutar du med att du betalar skatt till din vanliga skattesats när du tar ut pengar från konto.
Skatter på Roth-konton
Om du bestämmer dig för att investera med en Roth IRA eller Roth 401(k), du betalar inte skatt när du tar ut. Istället gör du bidrag med efter skatt, vilket innebär att du inte får någon skatteförmån idag. Men fördelen är att dina investeringar växer skattefritt och att du inte behöver betala skatt på vinsterna.
Skatter vid försäljning av ett hus
När du säljer ditt hus till en vinst förväntas du betala en investeringsskatt. Du kan dock minska din vinst om du har gjort hemförbättringar.
Dessutom IRS medger dispens på den reavinstskatt som betalas på din bostad. Om du är singel är de första $250 000 vinsterna undantagna från försäljningen av en primär bostad. Om du är gift är det den första vinsten på $500 000.
Skatteförluster och tvättförsäljning
Vad händer om du upplevde en förlust på din investering istället för en vinst? I så fall kan du faktiskt kompensera en del av dina investeringsvinster - eller till och med en del av din inkomst.
När du förlorar pengar på en investering kan du dra av det beloppet från en annan investeringsvinst och minska din skattesedel. Dessutom, om du har fler investeringsförluster än vinster, kan du dra av dem från din skattepliktiga inkomst.
Du måste dock vara medveten om IRS tvättförsäljningsregel. Det enda sättet du kan dra av kapitalförluster är om du inte köper väsentligen samma investering igen inom 30 dagar.
Slutsats
Glöm inte att du måste betala skatt på investeringar. Spara formulären du får från dina mäklare och var uppmärksam på lagarna.
När du har fått alla dina nödvändiga formulär, toppskatt programvara som H&R Block kan hjälpa dig att beräkna dina investeringsskatter med minimalt krångel. Eller så kan du prata med en skattespecialist för att se till att du räknar ut rätt skattebelopp på din investeringsinkomst.