Vad är ett flexibelt utgiftskonto (FSA)?

Flexibla utgifter konton (FSA) låter dig betala medicinska räkningar med skatteförmånliga dollar. Om din sjukförsäkringsplan erbjuder en FSA, kan du överväga att bidra till den varje år. Här är en närmare titt på det flexibla utgiftskontot, hur det fungerar, tillsammans med några FSA-för- och nackdelar.

Innehållsförteckning

1. Vad är ett flexibelt utgiftskonto (FSA)?
1. Hälso- och sjukvård FSA
2. Begränsad kostnad Health Care FSA
3. Dependent Care FSA
2. Vem kvalificerar sig för en FSA?
3. Maximal FSA-gräns
4. Hur fungerar FSAs?
1. Registrera dig i en FSA
2. Välj ditt bidragsbelopp
3. Betala för kvalificerande utgifter
4. Överföringsbalans
5. FSA-berättigade utgifter
1. Sjukvårdskostnader
2. Tandvårdskostnader
3. Visionskostnader
6. Deadline för FSA-utgifter
7. Flexibelt utgiftskonto för och nackdelar
1. Fördelar
2. Nackdelar
8. Vanliga frågor
9. FSA alternativ
1. Health Savings Account (HSA)
2. Health Ersättningskonto (HRA)
3. Medicinskt sparkonto (MSA)
10. Flexibelt utgiftskonto: sista tankar

Vad är ett flexibelt utgiftskonto (FSA)?

Ett flexibelt utgiftskonto är ett skattefördelaktigt sparprogram för medicinska utgifter. Vissa leverantörer kan också kalla detta för a

flexibel utgiftsordning. Dina bidrag är dollar före skatt som minskar din skattepliktiga inkomst. Det finns dock årliga bidragsgränser, och dina outnyttjade medel kan förfalla i slutet av kalenderåret. Även om detta konto är ett utmärkt sätt att spara pengar på medicinska räkningar, är det en förmån från arbetsgivaren. Så tyvärr kan du inte öppna det här kontot från en fristående marknadsplats som andra sparkonton.

Hälso- och sjukvård FSA

En Health Care FSA är det vanligaste alternativet för flexibla utgifter. Använd det här kontot för utgifter för sjukvård, tandvård och syn som du eller en familjemedlem ådrar sig under året.

Begränsad kostnad Health Care FSA

Medan Health Care FSA är den vanligaste typen av FSA, kan din arbetsgivare erbjuda en begränsad kostnad för hälsovård FSA istället om de också erbjuder en hälsosparkonto (HSA) för att spara till sjukvårdskostnader istället. Detta konto är för tandvård och synrelaterade utgifter men inte medicinsk behandling.

Dependent Care FSA

Din arbetsplats kan också erbjuda en beroendevård FSA för att täcka barnomsorgskostnader med dollar före skatt. Vanligtvis kommer din arbetsgivare att erbjuda sjukvården FSA och den beroende vård FSA. Det är viktigt att notera att du inte kan använda dessa medel för att betala för läkarbesök och liknande utgifter. Detta konto är för utvalda barn- och vuxenvårdsrelaterade utgifter som:

• Dagis
• Före eller efter skolan program
• Förskola
• Sommardagläger (övernattningsläger är inte kvalificerade)

Ditt barn kan behöva vara under 13 år för att vara berättigat till dessa tjänster. Räkningar relaterade till vård av din make, släkting eller ett vuxet barn som inte kan vara ensam medan du arbetar är också berättigade.

Vem kvalificerar sig för en FSA?

Du måste arbeta för en arbetsgivare som erbjuder en FSA för att vara berättigad. Om detta konto är en av dina anställdas förmåner kan du välja hur mycket du bidrar med från varje lönecheck. Din make kan också ha en FSA om deras arbetsgivare erbjuder det. Om så är fallet har ditt hushåll två FSA-konton och kan ge dubbla årliga bidrag. Du måste registrera dig på detta konto under din arbetsplatsförsäkringsöppna inskrivningssäsong. Sedan öppnar ditt sparkonto den 1 januari (för de flesta) när ditt nya försäkringsskydd träder i kraft.

Maximal FSA-gräns

Din årliga bidragsgräns är olika för varje FSA-kontotyp:

• Medicinsk FSA: 2 850 $ (upp till 5 700 $ för par)
• Dependent Care FSA: 5 000 USD (upp till 10 000 USD för par)

Det minsta årliga bidraget är $100 för båda kontotyperna. Endast för 2021 var bidragsgränsen för beroendevård FSA $10 500 på grund av American Rescue Act. Som en påminnelse måste din make också ha en FSA-berättigad hälsoplan och kan bidra till deras konto.

Hur fungerar FSAs?

Här är en översikt över hur du kan öppna en FSA, använda dina medel och förhindra att de löper ut.

Registrera dig i en FSA

Du kan registrera dig för dina FSA-alternativ under din arbetsgivares öppna säsong (vanligtvis oktober och november). De kan vara för ett medicinskt konto, beroendevård eller båda. Om du anställs mitt på året, kanske du kan öppna ett konto för de återstående månaderna och kommer att återregistrera dig varje öppen säsong.

Välj ditt bidragsbelopp

Du måste bidra med minst $100 per år men kan bidra upp till gränsen. År 2022 är det 2 850 $ för FSA: er inom hälsovård och 5 000 $ för FSA: er för beroende vård. FSA: s årliga bidragsgräns liknar IRA och 401k pensionsplaner. Oavsett om du har en solo- eller familjehälsoplan är din bidragsgräns densamma.

FSA Skatteförmåner

Hela ditt bidrag är ett "över gränsen" skatteavdrag som minskar din skattepliktiga inkomst. Detta konto är ett enkelt sätt att få skatteförmåner för de oundvikliga läkarräkningarna. Men innan du bidrar med det maximala beloppet är det viktigt att veta att ditt oanvända saldo kommer att förfalla, och överföringsreglerna är strikta. Så du kan bestämma dig för att spela säkert och bara göra ett partiellt bidrag för att undvika att förlora pengar.

Läs mer: Vad är skillnaden mellan skatteavdrag och skattelättnader?

Betala för kvalificerande utgifter

Det kan finnas tre olika sätt att betala dina FSA-berättigade utgifter:

• Kontokort: Du kommer att få ett betalkort som kan betala för kostnader på kontoret och egna kostnader efter att du har fått din förmånsförklaring (EOB). Din FSA-leverantör kan fortfarande kräva att du skickar kontoutdraget för att validera köpet.
• Egen ersättning: Du kan betala räkningen med dina personliga medel och begära återbetalning senare. Överväg det här alternativet om du inte har tillräckligt med FSA-medel för att betala räkningen eller om du vill tjäna kreditkortsbelöningar.
• Betala direkt till leverantören: Din medicinska eller beroende vårdgivare kan acceptera betalningar från din FSA-leverantör efter att ha skickat en faktura.

Se till att ha ett kvitto på dina transaktioner för skatteändamål. Eftersom du betalar för dessa utgifter med dollar före skatt, är dina FSA-ersatta medicinska utgifter inte avdragsgill om du kan lämna en specificerad skattedeklaration för din kvarvarande läkare räkningar.

Överföringsbalans

Helst kommer du att använda hela ditt FSA-saldo före den 31 december, så du behöver inte oroa dig för att förfalla medel. Men om du slutar med färre sjukvårdskostnader än du förväntar dig, slipper du inte bara en resa till läkaren utan kan rulla in en del av dina pengar till nästa år. Din leverantör kan låta dig överföra upp till $570 eller förnya ditt saldo i upp till 2 ½ månad.

Överföringsmetoden beror på din arbetsgivares plan, och dina första FSA-berättigade utgifter under det nya året kommer att använda förra årets saldo. Dessutom minskar inte eventuella övergångssaldo ditt maximala bidragsbelopp för det kommande året. Så, utöver ditt överföringsbelopp, kan du bidra med upp till $2 850 till en medicinsk FSA.

FSA-berättigade utgifter

Din hälsovård FSA kan betala för många medicinska, tandvårds- och synkostnader. Här är några sätt att spendera FSA-dollar för varje hälsokategori.

Sjukvårdskostnader

En resa till läkaren och motsvarande behandlingar och recept är kvalificerande utgifter. Några av de kvalificerade tjänsterna inkluderar:

• Ambulanstjänst
• Konstgjorda lemmar
• Bandage
• Kroppsskanning
• Kiropraktor
• Copays och samförsäkringsbetalningar
• Kryckor
• Hörapparater
• Labavgifter
• Övernattning på sjukhus och måltider
• Receptbelagd medicin
• Kirurgi (exkluderar kosmetisk kirurgi)
• Fysiska undersökningar (årliga fysiska och diagnostiska undersökningar)
• Terapi (som en nödvändig medicinsk behandling)
• Viktminskningsprogram (för att behandla en sjukdom som diagnostiserats av läkare)

Tandvårdskostnader

Kvalificerande tandvårdskostnader kan inkludera:

• Broar
• Copays och samförsäkring
• Tandproteser
• Tentor
• Implantat
• Ortodonti
• Tätningsmedel

Kosmetiska behandlingar är inte berättigade.

Visionskostnader

Här är några av de kvalificerande synvårdskostnaderna:

• Synundersökningar
• Ögondroppar och behandlingar (receptfria)
• Lasik
• Optiker eller ögonläkare avgifter
• Receptbelagda glasögon och kontaktlinser

Läs mer: Du kan hitta en fullständig lista över stödberättigande utgifter från denna statliga webbplats.

Deadline för FSA-utgifter

Till skillnad från vissa hälsosparplaner har dina pengar ett utgångsdatum. Du bör sträva efter att spendera hela ditt FSA-saldo före den 31 december eftersom du kanske inte kan överföra ditt totala saldo till följande år. Beroende på din leverantör har dina oanvända medel en tillfällig förlängning, och något av följande kommer att hända:

• 2 ½-månaders respitperiod: Ditt återstående saldo förblir aktivt under de första 2 ½ månaderna av det nya året (d.v.s. 15 mars).
• Överföringssaldo på 570 USD: Du kan överföra upp till $570 i oanvända medel som förfaller i slutet av nästa år.

Överföringspolicyn är olika för varje plan, och du kommer inte att få något val. Var noga med att läsa dina planriktlinjer så att du kan planera ditt bidragsbelopp därefter. Tack och lov finns det flera sätt att spendera dina pengar på receptfria produkter på Amazon FSA Store och den FSA butik. Du har fram till den 31 december varje år på dig att fylla på med varor utan recept för att lagligt använda ditt saldo.

Flexibelt utgiftskonto för och nackdelar

Det flexibla utgiftskontot har flera fördelar, men det är inte för alla. Till exempel är du bara kvalificerad om din arbetsgivare erbjuder en. Här är en närmare titt på för- och nackdelarna med en FSA:

Fördelar

• Minskar skattepliktig inkomst: Ditt årliga bidrag minskar din skattepliktiga inkomst dollar för dollar även om du inte lämnar in en specificerad deklaration.
• Täcker många utgifter: En medicinsk FSA ersätter de flesta kostnader för sjukvård, syn och tandvård. Den beroendevård FSA hjälper också till att betala dina barnomsorgskostnader, vilket kan vara oundvikligt medan du arbetar.
• Familjesjukvårdsräkningar är berättigade: Även om du måste ha en FSA-berättigad hälsoplan för att kvalificera dig, kan dina FSA-bidrag täcka räkningar för din make och barn.
• Överföringsförmåner: Om dina medicinska räkningar är lägre än din ursprungliga uppskattning är det möjligt att använda dina pengar nästa år genom en respitperiod eller med ett överföringsbelopp.

Nackdelar

• Ej återbetalningsbara bidrag: Ditt FSA-saldo kommer att förfalla under nästa kalenderår. Som ett resultat kan du bara bidra med ditt genomsnittliga belopp för medicinska räkningar för att undvika förfallande medel.
• Strikta överföringsregler: Din arbetsgivare bestämmer om du kan föra över några av dina outnyttjade medel eller om du har 2,5 månaders respitperiod. Det är också möjligt att din plan kan ha en använd-det-eller-förlora-regel där hela ditt återstående saldo löper ut den 31 december.
• Låg årlig bidragsgräns: Individer och familjer har samma årliga bidragsgräns. Det enda sättet att bidra med mer är att din makes arbetsgivare också erbjuder en FSA.
• Din arbetsgivare måste erbjuda det: Du kan bara öppna dessa planer om din arbetsgivare erbjuder dem. Om inte, måste du betala för kostnaderna ur egen ficka och kanske inte kvalificerar dig för skatteavdrag.

Vanliga frågor

FSA alternativ

Du kan se om din arbetsgivare kan erbjuda dessa alternativ till en FSA. Din make kan också bidra till dessa konton via sin arbetsplats.

Health Savings Account (HSA)

A hälsosparkonto (HSA) kan vara det bästa skattegynnade sparkontot för de flesta hushåll på grund av deras relativt höga bidragsgränser (3 650 USD för individer och 7 300 USD för familjer). Dessutom är du berättigad om du har en hög självriskplan och kan öppna ett konto även om din arbetsgivare inte samarbetar med en leverantör. Relaterad: Wallet Hacks rekommenderar Livlig HSA för dess låga avgifter och enkla inlösen. Se hela vår Livlig HSA recension här. Förutom att dina bidrag är avdragsgilla är dina uttag skattefria för de flesta sjukvårdskostnader (du kan se HSA uttagsregler här).

Health Ersättningskonto (HRA)

Ett hälsoersättningskonto (HRA) liknar ett FSA, men din arbetsgivare finansierar ditt kontosaldo istället för dig. Du får inget skatteavdrag, men det är gratis pengar då du inte behöver betala in på ditt konto för att få arbetsgivarförmånen.

Medicinskt sparkonto (MSA)

Medicare-mottagare kan ha en Medicare MSA som de kan använda för Medicare och icke-Medicare-kostnader.

Flexibelt utgiftskonto: sista tankar

En FSA är ett enkelt sätt att planera för dina typiska medicinska och beroende vårdkostnader. Om din arbetsgivare erbjuder denna förmån, överväg att bidra med det vanliga beloppet du vanligtvis spenderar på kvalificerade räkningar för att dra nytta av skattebesparingarna. När din arbetsplats inte erbjuder denna plan, överväg att be din HR-avdelning att lägga till denna förmån eller en liknande hälsosparplan.